流動性風(fēng)險管理培訓(xùn)教材(ppt40頁)(編輯修改稿)
2025-02-09 01:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 分析法 ?通過對商業(yè)銀行一定時期內(nèi)現(xiàn)金流入（資金來源）和現(xiàn)金流出（資金使用）的分析和預(yù)測，可以評估商業(yè)銀行短期內(nèi)的流動性狀況 （ 1）當(dāng)資金來源大于資金使用時，出現(xiàn)資金“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖器”，即流動性相對充足。 （ 2）當(dāng)資金來源小于資金使用時，出現(xiàn)流動性“赤字”，此時必須考慮這種資金匱乏可能造成的支付困難以及由此產(chǎn)生的流動性風(fēng)險 。 ?為合理預(yù)測商業(yè)銀行在未來不同時段內(nèi)的流動性需求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡可能準(zhǔn)確預(yù)測未來特定時段內(nèi)（如未來 7 天、 15 天、 30 天）的新貸款凈增值（新貸款額 到期貸款 貸款出售）、存款凈流量（流入量 流出量），以及其他資產(chǎn)和負(fù)債的凈流量，將上述各項資金凈流量加總，再與期初的“剩余”或“赤字”相加，即可獲得未來特定時段內(nèi)的流動性頭寸。 ?在實踐操作中， 現(xiàn)金流分析法通常和缺口分析等方法一起使用 ，互為補充。 ?現(xiàn)金流分析有助于預(yù)測商業(yè)銀行未來 短期內(nèi) 的流動性狀況。但隨著所能獲得現(xiàn)金流量信息的可能性和準(zhǔn)確性降低，流動性評估結(jié)果的可信賴度也隨之減弱。 其他流動性評估方法 1. 缺口分析法 ?缺口分析法針對未來特定時段，計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）之間的差額，即 流動性缺口 ，以判斷商業(yè)銀行在不同時段內(nèi)的流動性是否充足。 ?通常將特定時段內(nèi) 包括活期存款在內(nèi) 的平均存款作為核心資金，為貸款提供融資來源 。 融資缺口 = 貸款平均額 核心存款平均額 ?如果缺口為正，商業(yè)銀行通常需要出售流動性資產(chǎn)或在資金市場進(jìn)行融資，即 ： 融資缺口 = 流動性資產(chǎn) + 借入資金 ?合并上述兩個公式可得 ： 借入資金（流動性需求） = 融資缺口 + 流動性資產(chǎn) =（貸款平均額 核心存款平均額） + 流動性資產(chǎn) ?由此可得，商業(yè)銀行在特定時段內(nèi)需要借入的資金規(guī)模（流動性需求）是由一定水平的核心存款、發(fā)放的貸款，以及一定數(shù)量的流動性資產(chǎn)決定的。融資缺口擴(kuò)大可能意味著商業(yè)銀行的存款流失增加，貸款因客戶增加而上升。 ?商業(yè)銀行可以通過出售所持有的流動性資產(chǎn)或轉(zhuǎn)向資金市場借入資金來緩解流動性壓力 ?通常，采取積極缺口管理策略的商業(yè)銀行，其缺口分析的 時間序列相對短暫 ，國際先進(jìn)銀行可以將資產(chǎn)負(fù)債缺口分析與管理的精細(xì)化程度 提高到每一天 。我國商業(yè)銀行則普遍重視 未來 4～ 5 個星期時段內(nèi) 的流動性缺口分析與管理。 ?一般而言， 活躍在短期貨幣市場和易于在短期內(nèi)籌集到資金彌補其資金缺口的商業(yè)銀行具有較短的流動性管理時間序列 ； 而活躍在長期資產(chǎn)和負(fù)債市場的商業(yè)銀行則需要采用較長的時間序列 。 2. 久期分析法 ?利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值變化，進(jìn)而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此， 同樣可以采用市場風(fēng)險管理中的久期分析方法，評估利率變化對商業(yè)銀行流動性狀況的影響 。 ?市場風(fēng)險管理中的久期缺口同樣可以用來 評估利率變化對商業(yè)銀行某個時期的流動性狀況的影響 ： （ 1） 當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。 （ 2） 當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降 ,流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流
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