【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 達(dá)到則繼續(xù)與主管資金部門接洽，主管資金部門對(duì)其綜合情況進(jìn)行初步評(píng)估后看其能否負(fù)擔(dān)供應(yīng)鏈融資帶來(lái)的成本；若滿足則與銀行洽談，若獲得銀行認(rèn)可，則由銀行完成后續(xù)授信工作。所以，供應(yīng)商評(píng)價(jià)應(yīng)分為三個(gè)階段：通過(guò)相關(guān)采購(gòu)部門評(píng)審，通過(guò)主管資金部門評(píng)估和通過(guò)銀行授信。 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 22 （ 3）招標(biāo)與簽約 我公司相關(guān)招標(biāo)部門對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行招標(biāo)，在對(duì)價(jià)格、結(jié)算方式與供應(yīng)商要求進(jìn)行磋商后，與可以合作的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。 （ 4）供貨與結(jié)算 在銀行向該準(zhǔn)入供應(yīng)商授信后，供應(yīng)商開(kāi)始正常按合同進(jìn)行供貨。由相關(guān)人員按時(shí)與供應(yīng)商對(duì)賬，以便到期結(jié)算。 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 23 （ 5）付款與融資 付款時(shí)使用供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品進(jìn)行融資。使用供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品后，相關(guān)人員與銀行、供應(yīng)商及時(shí)溝通，及時(shí)掌握融資信息。結(jié)合融資產(chǎn)品信息系統(tǒng)，公司應(yīng)做好臺(tái)賬登記工作以及策劃還款方案，確保到期按時(shí)償還貸款，保證我公司和供應(yīng)商的信用評(píng)級(jí)。 （ 6）進(jìn)行后期評(píng)價(jià)及信用評(píng)級(jí) 在每時(shí)期對(duì)供應(yīng)商和銀行進(jìn)行后期評(píng)價(jià)，合作方案可能進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。并將評(píng)價(jià)結(jié)果備案，作為供應(yīng)商以后的信用評(píng)級(jí)使用。 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 24 還款預(yù)警機(jī)制 （ 1）融資產(chǎn)品日常登記 對(duì)于供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品的登記工作，我公司同時(shí)采用軟件及人工管理，即將所有供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品輸入名為“某集團(tuán)西南分公司融資產(chǎn)品信息系統(tǒng)”的聯(lián)網(wǎng)軟件。該軟件已于 2023年 10月 26日基本驗(yàn)收，是一個(gè)帶有還款預(yù)警功能的較為簡(jiǎn)單的管理軟件，便于錄入、能滿足各級(jí)查詢需要，旨在規(guī)范原始數(shù)據(jù)錄入、確保按時(shí)還款，規(guī)避逾期還款帶來(lái)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 25 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 26 （ 2）及時(shí)還款 引入供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品信息系統(tǒng)，對(duì)債務(wù)償還的時(shí)間及金額進(jìn)行總體把控。以防范到期無(wú)法償還債務(wù)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)該軟件，我們還可以綜合查詢各種融資產(chǎn)品及額度、到期時(shí)間等，并能對(duì) 1個(gè)月內(nèi)到期的融資產(chǎn)品進(jìn)行預(yù)警提示，以避免逾期償還的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 3）供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)控制 由于深入開(kāi)展合作，供應(yīng)鏈伙伴關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)在于：一旦合作破裂，長(zhǎng)期建立的合作關(guān)系很難及時(shí)找到其他供應(yīng)商來(lái)補(bǔ)充，項(xiàng)目所需的大宗材料無(wú)法及時(shí)運(yùn)送，那么就會(huì)影響項(xiàng)目進(jìn)度與工期，所帶來(lái)的損失有可能是無(wú)法估量的。對(duì)供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)控制 采取的措施 有：?jiǎn)?/雙供應(yīng)商混合策略、互惠互利、增進(jìn)信任 。 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 27 (4)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制 在與銀行的合作中應(yīng)注重兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn) 。 一是銀行突然提高合作門檻的風(fēng)險(xiǎn) 。 由于基準(zhǔn)利率的不斷提高 ， 銀行也相應(yīng)提升供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品的費(fèi)率 ， 我公司使用供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品的成本不斷上升 。此時(shí) ， 我們就要注意適時(shí)評(píng)估該融資產(chǎn)品的適用性 ， 并積極另尋融資產(chǎn)品及合作銀行予以替代 。 二是逾期還貸或者無(wú)法償貸所帶來(lái)的信用下降的風(fēng)險(xiǎn) 。 此時(shí)就應(yīng)該參考融資產(chǎn)品使用風(fēng)險(xiǎn)控制 ，積極籌措資金確保到期及時(shí)還款 。 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 28 從本行業(yè)本公司實(shí)際情況出發(fā)，著重研究了供應(yīng)鏈融資的實(shí)際運(yùn)用。其創(chuàng)新之處主要有： （ 1） 有效解決資金需求，供應(yīng)鏈融資通過(guò)建筑施工企業(yè)授信貸款以外的形式，為企業(yè)輸入資金流，既維護(hù)了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，又通過(guò)現(xiàn)金采購(gòu)降低了采購(gòu)成本。 （ 2） 以建筑施工企業(yè)為牽頭人，以供應(yīng)商為貸款主體，不占用建筑施工企業(yè)授信指標(biāo)。 （ 3） 以建筑施工企業(yè)做為談判主體，增強(qiáng)了與銀行的談判能力，取得較好的信貸條件。 （ 4） 使用靈活，分期貸款、分期還款、分期續(xù)貸，減少利息支出。 三、項(xiàng)目的成效 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 29 （ 5） 分期貸款，分期還款，分期續(xù)貸，避免了一次性還款壓力大。 （ 6） 以供應(yīng)商為貸款主體，以供應(yīng)商對(duì)建筑施工企業(yè)的應(yīng)收款項(xiàng)為質(zhì)押，有效解決了擔(dān)保問(wèn)題。 （ 7） 資產(chǎn)負(fù)債表日不體現(xiàn)在會(huì)計(jì)報(bào)表的短期借款、應(yīng)付票據(jù)項(xiàng)下，減少資產(chǎn)負(fù)債表下的帶息負(fù)債。 （ 8） 申請(qǐng)的額度在建筑施工企業(yè)與目標(biāo)供應(yīng)商間捆綁使用，有利于培育長(zhǎng)期戰(zhàn)略合作伙伴。 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 30 項(xiàng)目著眼于建筑施工企業(yè)對(duì)供應(yīng)鏈融資的實(shí)際應(yīng)用 ， 使供應(yīng)鏈融資從理論表面分析深入到企業(yè)內(nèi)里實(shí)際中 ， 深入研究供應(yīng)鏈融資與建筑施工企業(yè)相結(jié)合的新融資模式 ， 形成科學(xué)完善的供應(yīng)鏈融資體系 ， 指導(dǎo)公司的日常經(jīng)營(yíng)工作 ， 并積極推廣運(yùn)用 。 更加直觀鮮活地展現(xiàn)了供應(yīng)鏈融資在建筑施工企業(yè)中強(qiáng)大的生命力 。 項(xiàng)目注重供應(yīng)鏈融資的流程設(shè)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理 ， 使整個(gè)供應(yīng)鏈體系具有可操作性 ， 十分具有指導(dǎo)和借鑒意義 。 供應(yīng)鏈融資適用所有建筑企業(yè) ， 應(yīng)用前景廣闊 、 已被許多建筑企業(yè)所接受 、 認(rèn)可和使用 。 四、結(jié)論及推廣前景 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 31 從 2023年 1月至 2023年 10月 ， 我公司通過(guò)供應(yīng)鏈融資共籌集資金 26235萬(wàn)元 ， 其中商票保貼 10856萬(wàn)元 ， 銀行保理 15379萬(wàn)元 。 通過(guò)商票保貼業(yè)務(wù)創(chuàng)造效益 1409萬(wàn)元；通過(guò)銀行保理業(yè)務(wù)創(chuàng)造效益2607萬(wàn)元 ， 合計(jì)創(chuàng)造效益 4016萬(wàn)元 。 按我集團(tuán)所承接項(xiàng)目的平均凈利潤(rùn)率 5%來(lái)計(jì)算 ， 相當(dāng)于承接了一個(gè) 8億元的工程所創(chuàng)造的效益 。 五、綜合效益 綜合效益計(jì)算公式： 融資成本比按月結(jié)降低的成本每日延期支付成本每噸采購(gòu)價(jià)已使用月數(shù)融資期間融資期間）（月度融資額36 0?????????北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 32 商票保貼業(yè)務(wù)效益計(jì)算 （ 1）減少的延期付款成本 =（月度加權(quán)平均使用融資額 895萬(wàn)元 *12月） / /T*每日延期支付成本（ 3元） *360天 =2319萬(wàn)元。