研究發(fā)展處學術推廣組(編輯修改稿)
2025-02-05 12:49 本頁面
【文章內容簡介】 立抬頭： 德明財經(jīng)科技大學 ? 學校統(tǒng)一編號： 03812501 ? 收據(jù)之抬頭、統(tǒng)編、日期皆須填寫清楚，且物品單價 *數(shù)量應與總價相符，並蓋有店家之 免用統(tǒng)一發(fā)票章 及 負責人章 。 ? 金額須以大寫表示 ? 壹、貳、參、肆、伍、陸、柒、捌、玖、零、拾、佰、仟、萬 ? 憑證範例 22 收據(jù)或發(fā)票應注意事項 ? 內容、金額如有更改，其更改處應加蓋 廠商負責人印章或發(fā)票章 ? 品名、數(shù)量及單價要詳寫 ，如：文具 (筆、修正液、膠水 ..等 )、耗材 (空白光碟片、墨水匣、碳粉匣 ) ? 電子收銀機統(tǒng)一發(fā)票如僅有貨品代號，應註明貨品名稱，並由主持人簽章。 23 收據(jù)或發(fā)票應注意事項 ? 打字排版費、印刷費 ? 除檢具收據(jù)或發(fā)票外，並須檢附樣本 ? 論文抽印本 內，應有國科會資助之字樣，及國科會編號 ? 問卷調查費 ? 檢附支出憑證、問卷樣本及計酬標準 ? 打字費 ? 檢附支出憑證，請說明工作內容及計資標準 ? 資料處理費 ? 應說明工作內容及計資標準 ? 資訊檢索費 ? 應說明資訊檢索內容 24 收據(jù)或發(fā)票應注意事項 ? 收銀機發(fā)票應由經(jīng)手人加註 品項名稱 ，將合計數(shù)用原子筆圈起來，金額不清楚時，請用原子筆在旁邊再寫一次 ? 請於發(fā)票上 加蓋計畫主持人私章 ? 郵局購票證明單、劃撥單據(jù) ? 郵資請檢附郵局所開立之 「購票證明單」 及「用郵清單」，並蓋經(jīng)手人章 ? 用郵清單註明收信人，能寫用途更好 25 黏貼憑證提醒事項 ? 請勿於結案時才將所有憑證一併核銷，以減少憑證自行吸收比率。 ? 黏貼時， 請勿重疊黏貼 ，以防疏漏。 ? 多年期計畫，建議隔年 7月底前將第一年之憑證核銷完畢。 ? 所有單據(jù)的日期必須在執(zhí)行期限之前。 ? 每年 7月 31日前必須將所有憑證依規(guī)定黏貼送到會計室審核。 26 使用研發(fā)處提供之 支出憑證黏存單 主持人將憑證 “ 平貼 ” 於黏存單 → 單位主管、院長簽章 → 研發(fā)處 (初步檢驗單據(jù)是否無誤，特別是國外差旅費 ) → 總務處、會計室、校長室用印 → 黏存單送回主持人處 (建議老師影印留底 ) → 主持人上網(wǎng)輸入品項金額 → 正本送往會計室開帳 (會計室開帳後，老師才會拿到請領之經(jīng)費 ) 經(jīng)費核銷流程 27 經(jīng)費核銷小提醒 說明 1「 研究助理費 」 於核銷檢附匯款單或轉帳單。 (匯款單範例 ) 說明 2經(jīng)採購流程者，請於驗收後再上網(wǎng)輸入實際金額。 說明 3恭請主持人自行上網(wǎng)輸入是 為降低帳冊錯誤率， 且利於控管經(jīng)費使用情形 。 ? 每 3個月會計室將會計報表電子檔寄送學術組，提供主持人 對帳 (切勿依報表內容輸入 ) 說明 4請款流程完成後，黏存單將暫存於會計室， 於 結 案後三個月內，研發(fā)處將彙總各案之黏存單進行 核對及製作帳冊。 28 說明 5建議三個月進行一次核銷，勿到結案時才一併核 銷，以免發(fā)生超支或結餘卻無法流用之情形。 說明 6建議於隔年 2/1前，將前半年 (8/1~1/31)憑 證完成核銷；隔年 7月底前，將後半年 (2/1~7/31)憑證完成核銷，以利會計作帳與 學術組製作帳冊。 說明 7為辦理所得稅扣繳，每年 1/5及 8/10前，請負責報帳的助理填寫扣繳明細表。 經(jīng)費核銷小提醒 29 相關表單計畫代號填寫 每個計畫都有 2個代號 (NSC98… )16碼以上 (9824… )共 7碼 ? 填寫用途如下： ? 請購單用途欄 計畫名稱 +代號 2 ? 聘用助理名冊、薪資撥款明細表 代號 1 ? 支出憑證粘存單 ? 用途欄 計畫名稱 +代號 1。 ? 計畫代號欄 代號 2 30 國科會經(jīng)常使用表單 ? 簽呈 ? 支出憑證黏存單 ? 請購單 (至採購組領取 ) ? 國內出差旅費報告表 ? 國外出差旅費報告表 31 ? 專題計畫變更項目 ? 執(zhí)行機關 ? 計畫主持人 /共同主持人 ? 計畫中 /英文名稱 ? 計畫期限 ? 計畫經(jīng)費變更、流用 ? 貴儀使用額度
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