【文章內(nèi)容簡介】 8 信用證的分類 對背信用證：又稱 背 對背信用證、橋式信用證、從屬信用證或補償信用證，是指中間商收到以其受益人的信用證后，依該證為抵押，請求通知行或其他銀行開出的、以信用證項下的真正供貨人為收益的新的信用證。 49 信用證的分類 ? 對開信用證： 兩張信用證的開證申請人互以對方為受益人而開立的信用證 。 ? 循環(huán)信用證： 循環(huán)信用證指信用證被全部或部分使用后，其金額又恢復(fù)到原金額，可再次使用，直至達到規(guī)定的次數(shù)或規(guī)定的總金額為止 。 ? 備用信用證： 又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的 信用證。 50 信用證結(jié)算的優(yōu)缺點 優(yōu)點 ： 1）當(dāng)采用信用證方式結(jié)算時，受益人（出口商）的收款有保障，特別是在出口商不是很了解進口商時，在進口國有外匯 管制時，信用證的優(yōu)越性更為顯著。 2）信用證方式使雙方資金負(fù)擔(dān)較平衡 。 缺點 ： 1）容易產(chǎn)生欺詐行為，由于信用證具有自足性的文件，有關(guān)銀行字只處理單據(jù)特點，存在假單。 2）信用證方式手續(xù)復(fù)雜，環(huán)節(jié)較多，不僅費時，而且費用較高，審單等環(huán)節(jié)要較強的技術(shù)性，增加了業(yè)務(wù)成本。 51 52 53 第三節(jié) 托收統(tǒng)一規(guī)則 54 55 主要部分 URC522 共 7部分，共 26條。包括： A. 總則 及定義 ,包括 3條 ； B. 托收 的形式和結(jié)構(gòu)，包括 1條 ； C. 提示 方式，包括 4條 ； D. 義務(wù) 與責(zé)任，包括 7條 ； E. 付款 ，包括 4條 ； F. 利息 、手續(xù)費及其它 費用 ， 包括 2條 ； G. 其它規(guī)定 ， 包括 5條 。 56 總則 及定義 URC522的 適用 限定 （ 1） 《 托收統(tǒng)一規(guī)則 》 屬國際貿(mào)易慣例性質(zhì)，由當(dāng)事人自愿選用，不具有法律強制力 。 （ 2） URC522僅規(guī)定“銀行托收”業(yè)務(wù)。 （ 3） URC522規(guī)范的托收業(yè)務(wù)必須是單據(jù)的托收 ,包括金融單據(jù)和商業(yè) 單據(jù) ， 而 不涉及由 第三者僅 以口頭方式代債權(quán)人向債務(wù)人索款的托收 . 57 總則及定義 2. “托收”與“托收指示”的 區(qū)別 本 規(guī)則所稱“托收”（ Collection）一詞意指托收單據(jù)，而“托收指示”（ Collection Instruction）一詞則指發(fā)出托收單據(jù)一方就辦理該筆托收業(yè)務(wù)所作的有關(guān)指示。每筆托收業(yè)務(wù)必須隨附一份托收指示，且必須在該托收指示中明確注明此筆托收適用 URC522的 規(guī)定， URC522才適用。 58 總則及定義 為使托收業(yè)務(wù)所涉及各方當(dāng)事人銘記一國法規(guī)可能會使 URC522及托收指示書中的有關(guān)規(guī)定無效，本條 a分條對 URC522的適用規(guī)定了例外，即：除非與一國、一州或地方所不得違反的法律和 /或法規(guī)有抵觸，統(tǒng)一規(guī)則對一切有關(guān)當(dāng)事人均具 約束力。 59 總則及定義 有人認(rèn)為，一方收到了托收單據(jù)即自動使該當(dāng)事方有義務(wù)處理此項托收業(yè)務(wù)。為消除上述誤解， URC522在本條 b分條中首次明確規(guī)定：銀行沒有處理托收單據(jù)或執(zhí)行托收指示或其后相關(guān)指示的義務(wù)。 60 總則及定義 URC322在“總則和定義”中的 c項中僅規(guī)定：“如出于某種原因，某一銀行不能執(zhí)行它所收到的托收指示書的規(guī)定時，必須立即通知發(fā)出托收指示書的一方?！? URC522在第一條 c分條中將銀行所應(yīng)采取的通知方式予以明確，即要求收到托收單據(jù)的銀行在不能處理托收單據(jù)或相關(guān)指示時必須無延誤地以電訊方式通知發(fā)出托收單據(jù)或指示的一方。如無此可能，則用其它快捷的方式通知 。 61 總則及定義 托收 的 定義 ： 托收 是指銀行依據(jù)所收到的指示處理 下述所界定 的 單據(jù)，以便 于： a. 取得 付款及 /或承兌 . b. 付款 交單及 /或承兌 交單 。 跟 單托收的 D/P及 D/A方式 下 ， 均 要求代收行或提示行憑付款人的付款或?qū)R票的承兌而交付商業(yè)單據(jù) . c. 按照 其他條款和條件交付單據(jù) . 62 總則及定義 URC522將單據(jù)分為 二類： ① 金融 單據(jù)：指匯票、本票、支票或其他用于取得付款的類似憑證。 ② 商業(yè) 單據(jù)：指發(fā)票、運輸單據(jù)、物權(quán)憑證或其他類似單據(jù)，或除金融單據(jù)之外的任何其他單據(jù)。 63 總則及定義 根據(jù)托收單據(jù)的不同種類， URC522將托收分為以下兩種 ： ① 光票 托收：指不附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收 。 ② 跟單托收： 。 商業(yè)單據(jù)的 托收。 64 托收有關(guān) 當(dāng)事人 1. 委托人：開 出匯票委托銀行向進口方收取貨款的人，在買賣關(guān)系中是出口方。 2. 托收銀行 ： 接受 委托人的委托辦理托收業(yè)務(wù)的出口地銀行，也被稱為寄單行 。 3. 代收銀行 ： 接受 托收銀行的委托向付款人收取貨款的進口地銀行。代收銀行通常是付款人即所在地銀行，一般是托收銀行的分行或者代理行。 4. 提示銀行：向付款人提示單據(jù)的代收行。 5. 付款人 或受票 人：代收 銀行在匯票上注明并向其提示單據(jù)并要其付款的人，通常是國際貨物買賣關(guān)系中的進口方。 65 托收指示 ? 托收 指示（ Collection Instruction)是銀行以及有關(guān)當(dāng)事人據(jù)以辦理托收業(yè)務(wù)的依據(jù)。 URC522第 4條就銀行與托收指示的關(guān)系規(guī)定 ： 1. 所有 送往托收的單據(jù)必須附有一項托收指示 ,注明該項托收將遵循 《 托收統(tǒng)一規(guī)則 》 第 522號 出版物 ， 并 列出完整和明確的 指示 。銀行 只準(zhǔn)根據(jù)該托收指示中的命令和本規(guī)則 行事； 2. 銀行 將不會為了取得指示而審核 單據(jù) ； 3. 除非 托收指示中另有授權(quán) ,銀行將不理會向其發(fā)出托收的任何當(dāng)事人 /銀行以外的任何當(dāng)事人 /銀行的任何 指示 。 66 權(quán)利與義務(wù) URC522第 9條規(guī)定，要求辦理托收業(yè)務(wù)的有關(guān)銀行在辦理托收業(yè)務(wù)時必須誠信、合理謹(jǐn)慎。雖然銀行不承擔(dān)保證付款的責(zé)任 ，但作為 受托人仍須恪盡職責(zé)，履行收款義務(wù)。如因銀行的失誤，給委托人造成不應(yīng)有的損失，銀行不能免除責(zé)任。 67 托收銀行的權(quán)利與 義務(wù) 托收 銀行的 權(quán)利： 1. 選擇 代收銀行之 權(quán)； 2. 單證 提示方法的 決定權(quán)； 3. 收回 代墊費用之 權(quán)。 68 托收銀行 的權(quán)利與義務(wù) 托收銀行的義務(wù)： 1. 嚴(yán)格 遵守托收指示 義務(wù)； 2. 查 對單證 義務(wù)； 3. 托收 指示 書中載明 有關(guān)事項的 義務(wù)； 4. 拒絕 兌付時，單證處理的通知 義務(wù)； 5. 承擔(dān) 過失 責(zé)任。 69 代收行的權(quán)利與義務(wù) 1. 對 托收指示的處理 ① 代 收行沒有處理托收或執(zhí)行托收指示或其后相關(guān)指示的義務(wù) 。 ② 代收 行僅依照托收指示行事，不從審單中獲取托收指示，單據(jù)不得載有任何指示，即便有，銀行也不予理會。 ③ 除非 另有授權(quán)，對來自委托方以外的任何一方的指示不 予理會。 2. 對 單據(jù)的處理 ① 代制單據(jù) ② 確認(rèn) 所收到的單據(jù)與托收指示書所列的是否 一致 70 代收行的權(quán)利與義務(wù) 3. 對貨物的處理 銀行在托收業(yè)務(wù)中只處理單據(jù)，而與貨物或買賣合同無關(guān)。 4. 無延誤地付款 代收行必須將收妥的金額按托收指示無延誤地?fù)芙煌惺招小? 5. 通知代收情況 71 對受托方的免責(zé)事項 1. 對所收單據(jù)的免責(zé) 2. 對 單據(jù)有效性的 免責(zé) 3. 對 通訊等的 免責(zé) 4. 對 不可抗力的 免責(zé) 5. 對 貨物保全措施的 免責(zé) 6. 對不得放棄托收手續(xù)費等的收取所生費用及遲延的免責(zé) 72 其他規(guī)定 1. 銀行 無義務(wù)證實簽字的 真實性 2. 拒絕證書 3. 需要時的 代理 4. 銀行間的通知