17、財務風險預警(編輯修改稿)
2025-02-01 04:55 本頁面
【文章內容簡介】 0 0但 營運資金需求 6． 嚴重不協(xié)調 0 0 0 大唐電信財務數(shù)據 年份 2023 2023 2023 貨幣性資產 646,300, 730,656, 555,634, 貨幣性負債 2,247,395, 1,468,584, 1,068,079, 現(xiàn)金支付能力 1,601,095, 737,927, 512,444, 經營性流動資產 4,064,395, 3,404,346, 3,127,907, 經營性流動負債 825,887, 1,279,769, 1,315,947, 營運資金需求 3,238,508, 2,124,576, 1,811,960, 營運資本 1,637,412, 1,386,648, 1,299,515, 非流動資產 881,334, 906,598, 943,501, 非流動負債 2,518,746, 2,293,246, 2,243,016, 主營業(yè)務收入 2,091,403, 2,051,455, 2,397,623, 凈利潤 22,806, 36,100, 178,439, 大唐電信協(xié)調性分析實例 ? 盈利并不一定經營協(xié)調 。 ? 公司收入沒有增長 ， 營運資金需求卻大幅增長 ， 經營性流動負債呈減少趨勢 。非貨幣性流動資產大幅增加 ， 資產周轉放慢 ， 占用資金增加 ? 現(xiàn)金支付能力持續(xù)不足 ， 缺口逐年擴大 。 ? 協(xié)調性分析表明 ， 公司不具備投資價值 ? 2023年 9月季報數(shù)據 ， 公司經營已由盈轉虧 ， 公司市值也大幅度縮水 。 四川長虹財務數(shù)據 貨幣性資產 3,322,888, 3,823,786, 3,615,065, 貨幣性負債 3,977,434, 2,521,101, 1,035,175, 現(xiàn)金支付能力 654,546, 1,302,684, 2,579,889, 經營性流動資產 11,936,202, 10,422,862, 9,100,350, 經營性流動負債 1,750,187, 2,355,641, 2,469,690, 營運資金需求 10,186,015, 8,067,220, 6,630,659, 營運資本 9,531,468, 9,369,905, 9,210,549, 結構性資產 3,411,275, 3,390,862, 3,889,594, 結構性負債 12,942,744, 12,760,768, 13,100,143, 主營業(yè)務收入 凈利潤 應收賬款 4,220,208, 2,882,776, 1,821,453, 存貨 7,192,873, 5,941,300, 6,708,009, 長虹協(xié)調分析與經營決策 ? 經營管理者需要把握企業(yè)營運資金需求特點 ， 采取配合營運資金需求的營運政策 。 ? 四川長虹營運資本無明顯變化 ， 營運資金需求卻出現(xiàn)明顯增加 ， 最終導致現(xiàn)金支付能力小于 0。 ? 進一步分析 ， 2023年末經營性流動資產幾乎相當于當期收入總額 ， 流動資產一年才周轉一次 。 存貨和應收賬款不合理占 。 負現(xiàn)金支付能力表明公司不具備經營協(xié)調性 ， 將影響公司的正常周轉與運營 。 ? 按照協(xié)調性分析原理 ， 有效解決辦法是改變信用政策 ，加強營銷管理 ，
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