chap14綜合銷售和運營計劃(編輯修改稿)
2025-01-31 09:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 X$） 0 0 0 281 668 0 948 標準時間成本 （可用的生產(chǎn)小時數(shù) X$4） 28160 24320 26880 26880 28160 25600 160000 總：$162488 計劃 3：差額 （生產(chǎn)需求量 實際產(chǎn)量）外包 ，固定最少工人數(shù)。 1月 2月 3月 4月 5月 6月 總計 生產(chǎn)需求量 1850 1425 1000 850 1150 1725 8000 每月工作天數(shù) 22 19 21 21 22 20 可用生產(chǎn)小時數(shù)（每月工作天數(shù) X8小時 /天X25人 ） 4400 3800 4200 4200 4400 4000 實際產(chǎn)量 （可用的生產(chǎn)小時數(shù) /（ 5小時 /件） 880 760 840 840 880 800 外包件數(shù)（生產(chǎn)需求量實際產(chǎn)量） 970 665 160 10 270 925 外包成本 （外包數(shù)X$20） 19400 13300 3200 200 5400 18500 60000 正常人工成本 （所需生產(chǎn)小時數(shù) X$4） 17600 15200 16800 16800 17600 16000 100000 總：$160000 計劃 4：加班，滿足額外的產(chǎn)量需求。以38個工人為例 1月 2月 3月 4月 5月 6月 總計 初試存貨 400 0 0 177 554 792 每月工作天數(shù) 22 19 21 21 22 20 每月 可用的生產(chǎn)小時數(shù)（工作天數(shù) X8小時 /天X38人 ） 6688 5776 6384 6384 6688 6080 實際產(chǎn)量 （可用的生產(chǎn)小時數(shù) /（ 5小時 /件） 1338 1155 1277 1277 1338 1216 需求預測 1800 1500 1100 900 1100 1600 最終存貨 （初試存貨 +實際產(chǎn)量 需求預測）四舍五入取整 62 345 177 554 792 408 加班單位產(chǎn)量 62 345 0 0 0 0 加班成本 （加班單位產(chǎn)量 X5小時 /件 X$6/小時） 1860 10350 0 0 0 0 12210 安全庫存 450 375 275 225 275 400 過剩單位數(shù) （最終存貨安全庫存）僅為正數(shù) 0 0 0 329 517 8 存貨成本 （過剩單位數(shù)X$） 0 0 0 494 776 12 1281 標準時間成本 （可用的生產(chǎn)小時數(shù) X$4） 26752 23104 25536 25536 26752 24320 15200 總：165491 4個計劃的比較 成本 計劃 1 改變勞動力水平 計劃 2 改變庫存 計劃 3 外包，固定最少工人數(shù) 計劃 4 加班 雇傭 5800 0 0 0 解雇 7000 0 0 0 過量存貨 0 948 0 1281 短缺 0 1540 0 0 外包 0 0 60000 0 加班 0 0 0 12210 標準時間成本 160000 160000 100000 152023 總計 172800 162488 160000 165491 綜合生產(chǎn)計劃在 服務業(yè) 中的應用：以圖森公園以及娛樂部門為例 （ P571P574） 。 財務預算： 976萬美元， 336位固定員工， 120位相當于全職的兼職員工（ FTES），對所有場地進行管理和維修。淡季：春、秋、東。 假設(shè)一周里 30個救生員每人工作 20小時， 40個教練每人工作 15小時， 35個壘球裁判每人工作 10小時。問：這相當于一周有 __個 FTE兼職職位。 外包項目：高爾夫球場、網(wǎng)球場、圖書館、老兵公墓的場地維護。 對該部門來說，綜合計劃面臨著下面 3個選擇： 方案 1：在淡季保持 中等規(guī)模的全職員工數(shù)量 ，在旺季雇傭兼職勞動力。 方案 2：全年保持較低的勞動力規(guī)模水平，差額外包出去。 方案 3：把所有的工作外包出去。 全職一線工作員工 FTE兼職員工 平均工資率： /小時 平均工資率： /小時 額外收益：工資率的 17% 額外收益：工資率的 11% 管理成本：工資率的 20% 管理成本：工資率的 25% 將所有全職工作外包： 1， 600， 000美元 將所有兼職工作外包： 1， 850， 000美元 實際需要的全職雇員和 FTE雇員 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 總計 天數(shù) 22 20 21 22 21 20 21 21 21 23 18 22 252 全職員工 66 28 130 90 195 290 325 92 45 32 29 60 116 全職天數(shù) 1452 560 2730 1980 4095 5800 6825 1932 945 736 522 1320 28897 FTE兼職員工 41 7
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