【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 的，還應(yīng)登載當(dāng)年上半年度的業(yè)績(jī)；基金合同生效十年以上的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d最近十個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)。 按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認(rèn)的準(zhǔn)則計(jì)算基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)； 引用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處，不得引用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)； 真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述基金業(yè)績(jī)和基金管理人的管理水平，基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)基金托管人復(fù)核。 41 42 基金宣傳推介材料業(yè)績(jī)的規(guī)定 基金宣傳推介材料對(duì)不同基金的業(yè)績(jī)進(jìn)行比較，應(yīng)當(dāng)使用可比的數(shù)據(jù)來源、統(tǒng)計(jì)方法和比較期間，并且有關(guān)數(shù)據(jù)來源、統(tǒng)計(jì)方法應(yīng)當(dāng)公平、準(zhǔn)確，具有關(guān)聯(lián)性。 基金宣傳推介材料附有統(tǒng)計(jì)圖表的，應(yīng)當(dāng)清晰、準(zhǔn)確；提及第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)列明第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)的名稱及評(píng)價(jià)日期。 基金宣傳推介材料不得模擬基金未來投資業(yè)績(jī)。對(duì)于推介定期定額投資業(yè)務(wù)等需要模擬歷史業(yè)績(jī)的，應(yīng)當(dāng)采用我國證券市場(chǎng)或境外成熟證券市場(chǎng)具有代表性的指數(shù)，對(duì)其過往足夠長(zhǎng)時(shí)間的實(shí)際收益率進(jìn)行模擬，同時(shí)注明相應(yīng)的復(fù)合年平均收益率。此外，還應(yīng)當(dāng)說明模擬數(shù)據(jù)的來源、模擬方法及主要計(jì)算公式，并進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)提示。 43 基金推介材料的風(fēng)險(xiǎn)揭示 基金宣傳推介材料登載基金過往業(yè)績(jī)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)登載基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的表現(xiàn)，并提示基金投資人我國基金運(yùn)作時(shí)間較短，不能反映股市發(fā)展的所有階段。由第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)出具的業(yè)績(jī)證明并不能替代基金托管銀行的基金業(yè)績(jī)復(fù)核函。 基金宣傳推介材料含有基金獲中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)特別聲明中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)并不代表中國證監(jiān)會(huì)對(duì)該基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷、推薦或者保證。 有足夠平面空間的基金宣傳推介材料應(yīng)當(dāng)參照《風(fēng)險(xiǎn)提示函的必備內(nèi)容》在材料中加入完整的風(fēng)險(xiǎn)提示函。其他情況下，基金宣傳推介材料的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字必須醒目、方便投資者閱讀。對(duì)于營銷活動(dòng)承諾限定基金銷售規(guī)模，基金宣傳推介材料應(yīng)當(dāng)明確說明采取的規(guī)模控制措施。 44 違規(guī)情形和相應(yīng)的監(jiān)管處罰措施 基金管理公司或基金代銷機(jī)構(gòu)使用基金宣傳推介材料的違規(guī)情形主要包括以下 3種：①未履行報(bào)送手續(xù)；②基金宣傳推介材料和上報(bào)的材料不一致；③基金宣傳推介材料違反《銷售管理辦法》及本規(guī)定的其他情形。 出現(xiàn)上述情形的，將視違規(guī)程度由中國證監(jiān)會(huì)或證監(jiān)局依法采取以下行政監(jiān)管或行政處罰措施： ①提示改正； ②出具監(jiān)管警示函； ③變更材料報(bào)送要求；④責(zé)令整改；⑤處罰相關(guān)人員。 45 基金銷售費(fèi)用的規(guī)范 、申購費(fèi)的費(fèi)率不得超過 5%；可以分前后端收費(fèi)。 5%；贖回費(fèi)總額不低于 25%應(yīng)計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。 、申購金額不同適用不同費(fèi)率；基金持有期限不同適用不同的后端收費(fèi)及贖回費(fèi)率 。 5. 根據(jù)基金合同約定收費(fèi)，費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)統(tǒng)一。 46 基金銷售人員的規(guī)范 二、基金銷售人員的從業(yè)資格監(jiān)管及內(nèi)部管理 （一）基金銷售人員從業(yè)資格的要求 （二）基金銷售人員從業(yè)資格的取得與管理 基金銷售人員從業(yè)資格的取得 基金銷售從業(yè)人員的資格管理 從業(yè)人員誠信信息管理 （三）基金銷售人員行為的監(jiān)管 （四）基金銷售人員的內(nèi)部管理 47 基金銷售人員執(zhí)業(yè)守則 基金銷售人員從事基金銷售活動(dòng) ，不得有下列情形： （一） 在銷售活動(dòng)中為自己或他人牟取不正當(dāng)利益； （二）違規(guī)向他人提供基金未公開的信息； （三）詆毀其它基金、銷售機(jī)構(gòu)或銷售人員； （四）散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序； （五）同意或默許他人以其本人或所在機(jī)構(gòu)的名 義從事基金銷售業(yè)務(wù)； （六）違規(guī)接收投資者全權(quán)委托，直接代理客戶進(jìn)行基金認(rèn)購、申購、贖回等交易 ； （七）違規(guī)對(duì)投資者做出盈虧承諾，或與投資者以口頭或書面形式約定利益分成或虧損分擔(dān) ； （八）承諾利用基金資產(chǎn)進(jìn)行利益輸送； （九）以帳外暗中給予他人財(cái)物或利益，或接受他人給予的財(cái)物或利益等形式進(jìn)行商業(yè)賄賂； （十）挪用投資者的交易資金或基金份額； （十一）從事其它 任何可能有損其所在機(jī)構(gòu) 和 基金業(yè)聲譽(yù)的行為。 第七章 基金的募集、交易與登記 48 49 目錄 第一節(jié) 封閉式基金的募集與交易 第二節(jié) 開放式基金的募集與認(rèn)購 第三節(jié) 開放式基金的申購與贖回 第四節(jié) 基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié) 第五節(jié) ETF、 LOF的募集與交易 第六節(jié) QDII基金的募集與交易 第七節(jié) 基金份額的登記 50 第七節(jié) 基金份額的登記 一． 開放式基金份額登記的概念 二． 我國開放式基金登記機(jī)構(gòu)及其職責(zé) 三． 基金登記流程 四． 申購（認(rèn)購）、贖回資金清算流程 51 基金份額的登記 一、開放式基金份額登記的概念 開放式基金份額的登記，是指投資者認(rèn)購基金份額后，由登記機(jī)構(gòu)為投資者建立基金賬戶，在投資者的基金賬戶中進(jìn)行登記，表明投資者所持有的基金份額。以后，基金投資者申購或者贖回基金，登記機(jī)構(gòu)都會(huì)在投資者的基金賬戶中進(jìn)行相應(yīng)的變動(dòng)。 二、我國開放式基金登記機(jī)構(gòu)及其職責(zé) ： ? “ 內(nèi)臵 ” 模式 ：基金管理人自建登記系統(tǒng)。 ? “ 外臵 ” 模式 ：委托中國結(jié)算公司作為登記機(jī)構(gòu)。 ? “ 混合 ” 模式 ：以上兩種情況兼有。 52 基金份額的登記 投資者交易申請(qǐng)信息 申請(qǐng)數(shù)據(jù) 確認(rèn)數(shù)據(jù) 代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn) 申請(qǐng)數(shù)據(jù) 確認(rèn)數(shù)據(jù) 代銷機(jī)構(gòu)總部 申請(qǐng)數(shù)據(jù) 確認(rèn)數(shù)據(jù) 登記機(jī)構(gòu) 確認(rèn)數(shù)據(jù) 基金托管人 基金登記流程圖 資金清算流程圖 投資者 資金 賬戶 申購資金 代銷機(jī) 購網(wǎng)點(diǎn) 資金清 算 賬戶 申購資金 代銷機(jī) 購資金 清算總 賬戶 登記機(jī) 購資金 清算賬 戶 基金托 管銀行 賬戶 申購資金 申購資金 贖回資金 贖回資金 贖回資金 贖回資金 53 第一節(jié) 封閉式基金的募集與交易 一、封閉式基金的募集程序 二 、 封閉式基金的交易 大綱要求： ?熟悉封閉式基金的發(fā)售和合同生效的條件 ?掌握封閉式基金上市交易條件 、 交易賬戶的開立 、 交易規(guī)則 ?熟悉封閉式基金的交易費(fèi)用 54 一、封閉式基金的募集程序 申請(qǐng)、核準(zhǔn)、發(fā)售、備案、公告 （一）封閉式基金募集申請(qǐng) 基金申請(qǐng)報(bào)告、基金合同草案、基金托管協(xié)議草案和招募說明書草案等 （二）封閉式基金募集申請(qǐng)的核準(zhǔn) 證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理封閉式基金募集之日起六個(gè)月內(nèi)做出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。 封閉式基金的募集程序 55 封閉式基金的募集程序 （三）封閉式基金份額的發(fā)售 ? 基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行封閉式基金份額的發(fā)售。封閉式基金的募集期限自基金份額發(fā)售日開始計(jì)算，我國封閉式基金的募集期限一般為三個(gè)月。 ? 封閉式基金發(fā)售價(jià)格一般采用 1元基金份額面值加計(jì) 用的方式加以確定。發(fā)售方式主要有網(wǎng)上發(fā)售和網(wǎng)下發(fā)售兩種。 56 封閉式基金的募集程序 （四）封閉式基金的合同生效 ? 基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的 80%以上。 ? 基金份額持有人人數(shù)達(dá)到 200人以上，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起 10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資。 ? 自收到驗(yàn)資報(bào)告起 10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)提交備案申請(qǐng)和驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金的備案手續(xù)，刊登基金合同生效公告。 ? 基金不能成立，此時(shí)基金管理人需承擔(dān)以下責(zé)任： ? 以固有資產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用。 ? 在基金募集期限屆滿后 30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。 57 封閉式基金的交易 （一）上市交易條件 基金的募集符合《證券投資基金法》的規(guī)定。 基金合同期限為 5年以上。 基金募集金額不低于 2億元人民幣。 基金份額持有人不少于 1000人。 基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。 58 封閉式基金的交易 （ 二 ） 交易賬戶的開立與交易規(guī)則 ?買賣封閉式基金必須開立深、滬證券賬戶或深、滬基金賬戶卡及資金賬戶。 ?基金賬戶只能用于基金、國債及其他債券的認(rèn)購及交易。 ?每個(gè)有效證件只允許開設(shè) 1個(gè)基金賬戶，已開設(shè)證