【文章內(nèi)容簡介】 司關鍵權限劃分表廣西運德管控模式報告第 29頁保密文件，版權所有采用戰(zhàn)略操作型管控模式的集團總部與分公司 /控股子公司的權限劃分（續(xù)二）權限 集團總部 分公司 控股子公司財務控制權?下屬公司財務人員由總部委派，工資標準由總部制定?對下屬公司財務經(jīng)理實行任期輪換制，財務經(jīng)理發(fā)生工作變動，由總部給與離任審計?下屬公司財務人員的績效考核由總部和所在公司共同完成?總部財務管理部則通過預算體系和財務報告體系對下屬公司進行財務監(jiān)控，對分公司實行收支兩條線控制?下屬公司大額資金使用、貸款擔保等重大決策均由總部審批，各下屬公司不得擅自向任何單位出借資金?根據(jù)分公司情況，設立相應的財務核算部門?對重大財務事項實行總經(jīng)理與財務經(jīng)理聯(lián)簽制度?根據(jù)控股子公司情況，設立全面的財務機構(gòu)?對重大財務事項實行總經(jīng)理與財務經(jīng)理聯(lián)簽制度運德集團總部與下屬分公司和控股公司關鍵權限劃分表廣西運德管控模式報告第 30頁保密文件，版權所有采用戰(zhàn)略操作型管控模式的集團總部與分公司 /控股子公司的權限劃分（續(xù)三）權限 集團總部 分公司 控股子公司審計管理權?負責集團總部和下屬公司的全面審計?擴大、加強總部審計部門的職能和職權，除加強財務審計監(jiān)督外，還要積極開展經(jīng)營管理的全過程審計?不設立審計機構(gòu)，接受集團總部的全面審計?有獨立的審計職能，接受集團總部或?qū)I(yè)審計機構(gòu)的全面審計制度優(yōu)化權 ?定期對總部全部制度和下屬公司的管控制度進行優(yōu)化 ?依據(jù)總部統(tǒng)一要求，有自己制定經(jīng)營制度的權力，但要報總部審批品牌、公關管理權 ?統(tǒng)一公司品牌、形象、行為，對政府和行業(yè)部門進行統(tǒng)一處理 ?協(xié)助集團總部進行品牌和公關管理信息管理權?負責建設全面的信息情報搜集系統(tǒng)，進行信息收集、整理、分析和研究，為集團經(jīng)營決策服務?及時向集團總部上報經(jīng)營管理和市場相關信息運德集團總部與下屬分公司和控股公司關鍵權限劃分表廣西運德管控模式報告第 31頁保密文件，版權所有采用財務戰(zhàn)略型管控模式的集團總部與參股公司的權限劃分權限 集團總部 參股公司戰(zhàn)略規(guī)劃權 ? 集團總部根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃，通過股東會、董事會等手段對參股公司戰(zhàn)略規(guī)劃進行建議和引導 ?獨立制定自己的戰(zhàn)略規(guī)劃，提供集團總部備案投資決策權?對重大戰(zhàn)略性投資決策，集團總部參與項目論證，并通過董事會等治理結(jié)構(gòu)對參股公司行使自己應有的權利?總部對參股公司投資項目預算和收益進行監(jiān)察?獨立組織編寫投資項目的可行性研究報告，并執(zhí)行資產(chǎn)管理權 ?集團總部負責對參股公司所屬資產(chǎn)的保值、增值監(jiān)督 ?負責所轄公司的資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)保值增值物資采購權 ?集團總部不干涉參股公司采購 ?獨立進行采購經(jīng)營計劃和費用預算權?集團總部對參股公司的經(jīng)營計劃和費用預算具有建議權，通過治理結(jié)構(gòu)的合理程序，將設定的收益性財務分析指標和戰(zhàn)略性分析指標納入考核體系，動態(tài)跟蹤，并根據(jù)評價結(jié)果采取下一步行動?制定經(jīng)營計劃和預算業(yè)務控制權 ?集團總部以獲取投資收益為主，不干涉參股公司經(jīng)營 ?對集團總部來說，參股公司的經(jīng)營活動享有高度的自主權運德集團總部與參股公司關鍵權限劃分表廣西運德管控模式報告第 32頁保密文件，版權所有采用財務戰(zhàn)略型管控模式的集團總部與參股公司的權限劃分（續(xù)）權限 集團總部 參股公司人事管理權 ?總部對參股公司領導層具有推薦權?總部對自己外派到參股公司的管理人員具有任免、考核的權力 ?由股東根據(jù)各自股份多少來協(xié)商決定領導和經(jīng)營班子財務控制權?總部對參股公司的大額資金和戰(zhàn)略性投資項目資金進行監(jiān)察?總部定期審查參股公司的財務分析報告，并對重大事項不定期匯報制度、利潤分配、資產(chǎn)重組等涉及到資產(chǎn)的決策進行監(jiān)督審查?根據(jù)各股東方的控制程度來進行設置審計管理權 ?定期對參股公司進行監(jiān)督審計 ?接受各股東方委派審計人員的審計制度優(yōu)化權 ?總部不干涉參股公司的制度制定 ?根據(jù)各股東方的控制程度來進行設置品牌、公關管理權 ?總部對參股公司的品牌、公關活動有建議權 ?根據(jù)各股東方的控制程度來進行設置信息管理權 ?負責對參股公司進行信息收集、整理、分析和研究，為集團經(jīng)營決策服務 ?及時向各股東上報關鍵的經(jīng)營管理和市場相關信息運德集團總部與參股公司關鍵權限劃分表廣西運德管控模式報告第 33頁保密文件，版權所有目 錄一、集團架構(gòu)建議二、管理模式建議 三、總部組織結(jié)構(gòu) 四、核心管控流程設計廣西運德管控模式報告第 34頁保密文件，版權所有按照集團架構(gòu)建議，運德集團總部設置十一個職能部門總經(jīng)理經(jīng)營管理部 市場開發(fā)部 安全機務部 工程管理部 戰(zhàn)略投資部人力資源部 集團辦公室審計監(jiān)察部 黨群辦公室資產(chǎn)管理部客運管理委員會 汽車服務管理委員會財務管理部副總經(jīng)理董事會 監(jiān)事會股東大會總經(jīng)理助理廣西運德管控模式報告第 35頁保密文件，版權所有財務 管理 部職責部門的使命 通過各種財務手段對集團經(jīng)營活動提供保障與監(jiān)控，確保集團有計劃、有步驟地實現(xiàn)戰(zhàn)略目標。（一）會計核算：負責編制公司總部會計報表及公司合并會計報表；組織集團及下屬單位編制會計報表負責公司的稅收計算、申報、繳納與籌劃，加強與稅務、財政部門的聯(lián)絡與溝通；負責對下屬公司的稅收指導工作負責公司的票據(jù)管理管理工作；接受會計師事務所等監(jiān)督、檢查部門對公司的檢查工作；負責公司及下屬單位會計人員的業(yè)務培訓和各下屬單位會計業(yè)務的指導； 負責公司總部日常費用的審核工作；協(xié)助公司內(nèi)部審計監(jiān)察部工作；負責公司的內(nèi)部結(jié)算工作；審查基層下屬單位上報的會計報表；建立健全會計核算體系，執(zhí)行國家財政法規(guī)和公司規(guī)章制度；123456789廣西運德管控模式報告第 36頁保密文件，版權所有財務 管理 部職責（續(xù)一）（二）內(nèi)部財務管理參與公司的經(jīng)營目標制定工作；協(xié)助公司的經(jīng)營計劃與預算編制工作； 負責財務預算的編制工作，并從財務角度對預算執(zhí)行情況進行分析；負責公司業(yè)務的成本核算和控制工作負責公司的資金調(diào)度與管理；參與公司的資本運營工作； 參與投資項目的論證、考核和評審， 負責投資收益計算和長期投資成本計算；負責對各分公司及控股子公司的日常財務管理工作進行檢查和指導；負責公司的財務分析工作并定期提供財務分析報告；負責公司的產(chǎn)權登記工作；0、負責公司的財務檔案工作，并指導分公司、控股子公司的財務檔案管理；（三）融資管理負責向銀行申請借款，或通過發(fā)行債券等方式籌措資金，確保公司經(jīng)營活動正常開展；負責組織還貸資金，按時支付貸款利息；與銀行的溝通、協(xié)調(diào)與合作，廣開融資渠道；參與資金風險監(jiān)控管理；2021221918131415161710111223廣西運德管控模式報告第 37頁保密文件，版權所有財務 管理 部職責（續(xù)二）編制借款、還款資金表等與融資相關報表；（四）下屬單位財務人員監(jiān)督管理負責管理和指導外派財務人員的工作；檢查監(jiān)督下屬單位財務人員的日常工作；協(xié)調(diào)委派財務人員支持配合下屬單位領導經(jīng)營工作；督促委派財務人員執(zhí)行聯(lián)簽制度、審核備案制度和定期報告制度；擬訂委派外派財務人員管理制度；建立委派財務人員任職、輪崗機制；負責委外派財務人員進行考核評價；會同人力資源部對外派財務人員的任用、調(diào)動、獎懲提出建議和意見；（五）其他事項負責本部門所承擔的各項工作的改進完善和創(chuàng)新；對公司各項管理工作的改進提出合理化建議；協(xié)助配合其他部門的相關工作；承辦公司領導交辦的其他工作 。25262728293031323334353624廣西運德管控模式報告第 38頁保密文件，版權所有財務 管理 部定崗定編崗位名稱 編制（人） 主要職能經(jīng)理 1 本部門全面管理副經(jīng)理 1 按與部門經(jīng)理分工決定會計 5 負責總部業(yè)務經(jīng)費、固定資產(chǎn)核算，內(nèi)部統(tǒng)籌，營收（收支、總帳會計），專職系統(tǒng)管理員（工會會計），成本會計等內(nèi)行會計 1 負責公司內(nèi)部資金調(diào)度與管理子公司管理會計 2 負責對各分公司及控股子公司的日常財務管理工作進行檢查和指導出納 1 負責公司總部日?，F(xiàn)金出納統(tǒng)計 1 負責財務資料的收集統(tǒng)計合計 12廣西運德管控模式報告第 39頁保密文件，版權所有人力資源部職責（一）人力資源規(guī)劃根據(jù)集團發(fā)展戰(zhàn)略與目標，提出中長期人力資源規(guī)劃；負責制訂集團人力資源管理規(guī)章制度，對下屬單位的人力資源管理進行指導和服務；建立科學的人力資源管理模式，為員工職業(yè)生涯提供發(fā)展平臺；負責公司總部的各部門的定崗、定編、定員工作，組織編制崗位職務說明書；負責相應人事、勞資的統(tǒng)計和分析，為決策層及管理人員提供決策依據(jù)；（二）人員聘用、培訓與考核合理進行人力資源調(diào)配，積極做好集團總部及下屬單位主要管理人員的招聘、崗位調(diào)整、職務異動、離職解聘等項工作；負責外派董事、監(jiān)事的任職資格考評、提名、任用建議；會同財務管理部組織對外派財務人員的任用、調(diào)動、考核等工作； 負責人力資源開發(fā)與培訓，不斷提高員工的素質(zhì)，使其適應崗位工作的要求； 建立健全公司員工檔案；12345678910部門的使命 建立和完善集團人力資源管理體系，確保人力資源滿足公司現(xiàn)狀和未來發(fā)展需要。廣西運德管控模式報告第 40頁保密文件，版權所有人力資源部職責（續(xù)）負責集團總部員工考勤及勞動紀律；建立健全員工激勵與約束機制，實施員工績效考核方案，組織對下屬單位經(jīng)營班子的考核工作；（三）員工薪酬、福利、人力資源服務負責集團總部薪酬制定與發(fā)放，對下屬單位薪酬總額進行管理；0、負責執(zhí)行獎懲制度和福利方案；負責員工各類社會保險的繳納和管理、技術職稱考試與評定、出國手續(xù)辦理等項工作；為員工提供人事、勞動政策法規(guī)咨詢服務；負責職工勞動保護工作，負責傷殘、死亡職工的撫恤工作；（四）其他事項負責本部門所承擔的各項工作的改進完善和創(chuàng)新；對公司各項管理工作的改進提出合理化建議；協(xié)助配合其他部門的相關工作；代表公司協(xié)調(diào)勞資關系，處理勞動糾紛；承辦公司領導交辦的其他工作 。131415161718121119202122廣西運德管控模式報告第 41頁保密文件，版權所有人力資源部定崗定編崗位名稱 編制（人） 主要職能經(jīng)理 1 本部門全面管理，制定人力資源規(guī)劃招聘培訓管理 1 負責集團招聘及培訓工作薪酬考核管理 1 負責集團薪酬及考核管理福利管理 1 負責職工保險等福利管理以及人事服務工作合計 4廣西運德管控模式報告第 42頁保密文件，版權所有審計監(jiān)察部職責（一）審計工作制訂審計計劃與審計標準，確定審計原則；開展日常審計；負責依照法定程序?qū)瘓F總部及下屬公司的財務管理進行審計監(jiān)督；負責對下屬公司經(jīng)營、管理、制度等全過程審計和監(jiān)督；負責組織、配合有關部門對公司重大投資項目的審計； 負責公司總部及下屬公司干部的離崗、離職審計；擬訂審計建議書，編寫審計報告；（二）監(jiān)察工作負責對集團工作人員執(zhí)行國家法律、法規(guī)、政策、公司有關規(guī)章制度及違法違紀行為進行監(jiān)督檢察協(xié)助有關部門做好違紀違法案件的查處工作；負責物資采購的比價監(jiān)督工作123456789部門的使命 確保集團各項經(jīng)濟活動符合國家法律法規(guī)、公司制度要求，保證公司對各項業(yè)務活動有效監(jiān)控。 廣西運德管控模式報告第 43頁保密文件，版權所有審計監(jiān)察部職責（續(xù)）（三）法律法規(guī)工作參與審議、制訂、修訂公司的基本規(guī)章制度；研究有關企業(yè)經(jīng)營管理方面的法律、法規(guī)，參與重大經(jīng)營決策活動的談判，為集團董事會決策提供法律支持；負責公司總部及下屬公司重大合同的審查、修訂、備案，對各類合同提出法律意見；對公司總部及下屬公司的法律事務進行管理、指導和服務，提供相應法律咨詢、出具意見書；對外界律師機構(gòu)及執(zhí)業(yè)律師進行評審與選擇；直接或協(xié)助辦理公司總部及下屬公司的各種訴訟、非訴訟糾紛案件；統(tǒng)一管理公司法律授權工作；負責配合有關部門進行法律培訓、法治宣傳教育；（四）其他事項負責本部門所承擔的各項工作的改進完善和創(chuàng)新；對公司各項管理工作的改進提出合理化建議；協(xié)助配合其他部門的相關工作；承辦公司領導交辦的其他工作 。131415161718121119202110廣西運德管控模式報告第 44頁保密文件，版權所有審計監(jiān)察部定崗定編崗位名稱 編制（人）主要職能經(jīng)理 1 本部門全面管理，兼任監(jiān)事長副經(jīng)理 1 按與部門經(jīng)理分工決定財務審計 2 負責日常財務審計經(jīng)營管理審計 1 負責對下屬公司經(jīng)營管理的全過程審計投資工程審計 1 負責重大投資項目的審計，物資采購的比價監(jiān)督工作法務管理 2 負責集團法律咨詢、法治教育、訴訟、合同審查等工作合計 8廣西運德管控模式報告第 45頁保密文件，版權所有經(jīng)營管理部職責（一）計劃工作負責擬訂集團各項業(yè)務月度、季度、年度經(jīng)營計劃；負責起草集團企業(yè)管理文