【文章內(nèi)容簡介】 司關(guān)鍵權(quán)限劃分表廣西運(yùn)德管控模式報告第 29頁保密文件，版權(quán)所有采用戰(zhàn)略操作型管控模式的集團(tuán)總部與分公司 /控股子公司的權(quán)限劃分（續(xù)二）權(quán)限 集團(tuán)總部 分公司 控股子公司財務(wù)控制權(quán)?下屬公司財務(wù)人員由總部委派，工資標(biāo)準(zhǔn)由總部制定?對下屬公司財務(wù)經(jīng)理實(shí)行任期輪換制，財務(wù)經(jīng)理發(fā)生工作變動，由總部給與離任審計?下屬公司財務(wù)人員的績效考核由總部和所在公司共同完成?總部財務(wù)管理部則通過預(yù)算體系和財務(wù)報告體系對下屬公司進(jìn)行財務(wù)監(jiān)控，對分公司實(shí)行收支兩條線控制?下屬公司大額資金使用、貸款擔(dān)保等重大決策均由總部審批，各下屬公司不得擅自向任何單位出借資金?根據(jù)分公司情況，設(shè)立相應(yīng)的財務(wù)核算部門?對重大財務(wù)事項(xiàng)實(shí)行總經(jīng)理與財務(wù)經(jīng)理聯(lián)簽制度?根據(jù)控股子公司情況，設(shè)立全面的財務(wù)機(jī)構(gòu)?對重大財務(wù)事項(xiàng)實(shí)行總經(jīng)理與財務(wù)經(jīng)理聯(lián)簽制度運(yùn)德集團(tuán)總部與下屬分公司和控股公司關(guān)鍵權(quán)限劃分表廣西運(yùn)德管控模式報告第 30頁保密文件，版權(quán)所有采用戰(zhàn)略操作型管控模式的集團(tuán)總部與分公司 /控股子公司的權(quán)限劃分（續(xù)三）權(quán)限 集團(tuán)總部 分公司 控股子公司審計管理權(quán)?負(fù)責(zé)集團(tuán)總部和下屬公司的全面審計?擴(kuò)大、加強(qiáng)總部審計部門的職能和職權(quán)，除加強(qiáng)財務(wù)審計監(jiān)督外，還要積極開展經(jīng)營管理的全過程審計?不設(shè)立審計機(jī)構(gòu)，接受集團(tuán)總部的全面審計?有獨(dú)立的審計職能，接受集團(tuán)總部或?qū)I(yè)審計機(jī)構(gòu)的全面審計制度優(yōu)化權(quán) ?定期對總部全部制度和下屬公司的管控制度進(jìn)行優(yōu)化 ?依據(jù)總部統(tǒng)一要求，有自己制定經(jīng)營制度的權(quán)力，但要報總部審批品牌、公關(guān)管理權(quán) ?統(tǒng)一公司品牌、形象、行為，對政府和行業(yè)部門進(jìn)行統(tǒng)一處理 ?協(xié)助集團(tuán)總部進(jìn)行品牌和公關(guān)管理信息管理權(quán)?負(fù)責(zé)建設(shè)全面的信息情報搜集系統(tǒng)，進(jìn)行信息收集、整理、分析和研究，為集團(tuán)經(jīng)營決策服務(wù)?及時向集團(tuán)總部上報經(jīng)營管理和市場相關(guān)信息運(yùn)德集團(tuán)總部與下屬分公司和控股公司關(guān)鍵權(quán)限劃分表廣西運(yùn)德管控模式報告第 31頁保密文件，版權(quán)所有采用財務(wù)戰(zhàn)略型管控模式的集團(tuán)總部與參股公司的權(quán)限劃分權(quán)限 集團(tuán)總部 參股公司戰(zhàn)略規(guī)劃權(quán) ? 集團(tuán)總部根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃，通過股東會、董事會等手段對參股公司戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行建議和引導(dǎo) ?獨(dú)立制定自己的戰(zhàn)略規(guī)劃，提供集團(tuán)總部備案投資決策權(quán)?對重大戰(zhàn)略性投資決策，集團(tuán)總部參與項(xiàng)目論證，并通過董事會等治理結(jié)構(gòu)對參股公司行使自己應(yīng)有的權(quán)利?總部對參股公司投資項(xiàng)目預(yù)算和收益進(jìn)行監(jiān)察?獨(dú)立組織編寫投資項(xiàng)目的可行性研究報告，并執(zhí)行資產(chǎn)管理權(quán) ?集團(tuán)總部負(fù)責(zé)對參股公司所屬資產(chǎn)的保值、增值監(jiān)督 ?負(fù)責(zé)所轄公司的資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)保值增值物資采購權(quán) ?集團(tuán)總部不干涉參股公司采購 ?獨(dú)立進(jìn)行采購經(jīng)營計劃和費(fèi)用預(yù)算權(quán)?集團(tuán)總部對參股公司的經(jīng)營計劃和費(fèi)用預(yù)算具有建議權(quán)，通過治理結(jié)構(gòu)的合理程序，將設(shè)定的收益性財務(wù)分析指標(biāo)和戰(zhàn)略性分析指標(biāo)納入考核體系，動態(tài)跟蹤，并根據(jù)評價結(jié)果采取下一步行動?制定經(jīng)營計劃和預(yù)算業(yè)務(wù)控制權(quán) ?集團(tuán)總部以獲取投資收益為主，不干涉參股公司經(jīng)營 ?對集團(tuán)總部來說，參股公司的經(jīng)營活動享有高度的自主權(quán)運(yùn)德集團(tuán)總部與參股公司關(guān)鍵權(quán)限劃分表廣西運(yùn)德管控模式報告第 32頁保密文件，版權(quán)所有采用財務(wù)戰(zhàn)略型管控模式的集團(tuán)總部與參股公司的權(quán)限劃分（續(xù)）權(quán)限 集團(tuán)總部 參股公司人事管理權(quán) ?總部對參股公司領(lǐng)導(dǎo)層具有推薦權(quán)?總部對自己外派到參股公司的管理人員具有任免、考核的權(quán)力 ?由股東根據(jù)各自股份多少來協(xié)商決定領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)營班子財務(wù)控制權(quán)?總部對參股公司的大額資金和戰(zhàn)略性投資項(xiàng)目資金進(jìn)行監(jiān)察?總部定期審查參股公司的財務(wù)分析報告，并對重大事項(xiàng)不定期匯報制度、利潤分配、資產(chǎn)重組等涉及到資產(chǎn)的決策進(jìn)行監(jiān)督審查?根據(jù)各股東方的控制程度來進(jìn)行設(shè)置審計管理權(quán) ?定期對參股公司進(jìn)行監(jiān)督審計 ?接受各股東方委派審計人員的審計制度優(yōu)化權(quán) ?總部不干涉參股公司的制度制定 ?根據(jù)各股東方的控制程度來進(jìn)行設(shè)置品牌、公關(guān)管理權(quán) ?總部對參股公司的品牌、公關(guān)活動有建議權(quán) ?根據(jù)各股東方的控制程度來進(jìn)行設(shè)置信息管理權(quán) ?負(fù)責(zé)對參股公司進(jìn)行信息收集、整理、分析和研究，為集團(tuán)經(jīng)營決策服務(wù) ?及時向各股東上報關(guān)鍵的經(jīng)營管理和市場相關(guān)信息運(yùn)德集團(tuán)總部與參股公司關(guān)鍵權(quán)限劃分表廣西運(yùn)德管控模式報告第 33頁保密文件，版權(quán)所有目 錄一、集團(tuán)架構(gòu)建議二、管理模式建議 三、總部組織結(jié)構(gòu) 四、核心管控流程設(shè)計廣西運(yùn)德管控模式報告第 34頁保密文件，版權(quán)所有按照集團(tuán)架構(gòu)建議，運(yùn)德集團(tuán)總部設(shè)置十一個職能部門總經(jīng)理經(jīng)營管理部 市場開發(fā)部 安全機(jī)務(wù)部 工程管理部 戰(zhàn)略投資部人力資源部 集團(tuán)辦公室審計監(jiān)察部 黨群辦公室資產(chǎn)管理部客運(yùn)管理委員會 汽車服務(wù)管理委員會財務(wù)管理部副總經(jīng)理董事會 監(jiān)事會股東大會總經(jīng)理助理廣西運(yùn)德管控模式報告第 35頁保密文件，版權(quán)所有財務(wù) 管理 部職責(zé)部門的使命 通過各種財務(wù)手段對集團(tuán)經(jīng)營活動提供保障與監(jiān)控，確保集團(tuán)有計劃、有步驟地實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。（一）會計核算：負(fù)責(zé)編制公司總部會計報表及公司合并會計報表；組織集團(tuán)及下屬單位編制會計報表負(fù)責(zé)公司的稅收計算、申報、繳納與籌劃，加強(qiáng)與稅務(wù)、財政部門的聯(lián)絡(luò)與溝通；負(fù)責(zé)對下屬公司的稅收指導(dǎo)工作負(fù)責(zé)公司的票據(jù)管理管理工作；接受會計師事務(wù)所等監(jiān)督、檢查部門對公司的檢查工作；負(fù)責(zé)公司及下屬單位會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和各下屬單位會計業(yè)務(wù)的指導(dǎo)； 負(fù)責(zé)公司總部日常費(fèi)用的審核工作；協(xié)助公司內(nèi)部審計監(jiān)察部工作；負(fù)責(zé)公司的內(nèi)部結(jié)算工作；審查基層下屬單位上報的會計報表；建立健全會計核算體系，執(zhí)行國家財政法規(guī)和公司規(guī)章制度；123456789廣西運(yùn)德管控模式報告第 36頁保密文件，版權(quán)所有財務(wù) 管理 部職責(zé)（續(xù)一）（二）內(nèi)部財務(wù)管理參與公司的經(jīng)營目標(biāo)制定工作；協(xié)助公司的經(jīng)營計劃與預(yù)算編制工作； 負(fù)責(zé)財務(wù)預(yù)算的編制工作，并從財務(wù)角度對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析；負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)的成本核算和控制工作負(fù)責(zé)公司的資金調(diào)度與管理；參與公司的資本運(yùn)營工作； 參與投資項(xiàng)目的論證、考核和評審， 負(fù)責(zé)投資收益計算和長期投資成本計算；負(fù)責(zé)對各分公司及控股子公司的日常財務(wù)管理工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)；負(fù)責(zé)公司的財務(wù)分析工作并定期提供財務(wù)分析報告；負(fù)責(zé)公司的產(chǎn)權(quán)登記工作；0、負(fù)責(zé)公司的財務(wù)檔案工作，并指導(dǎo)分公司、控股子公司的財務(wù)檔案管理；（三）融資管理負(fù)責(zé)向銀行申請借款，或通過發(fā)行債券等方式籌措資金，確保公司經(jīng)營活動正常開展；負(fù)責(zé)組織還貸資金，按時支付貸款利息；與銀行的溝通、協(xié)調(diào)與合作，廣開融資渠道；參與資金風(fēng)險監(jiān)控管理；2021221918131415161710111223廣西運(yùn)德管控模式報告第 37頁保密文件，版權(quán)所有財務(wù) 管理 部職責(zé)（續(xù)二）編制借款、還款資金表等與融資相關(guān)報表；（四）下屬單位財務(wù)人員監(jiān)督管理負(fù)責(zé)管理和指導(dǎo)外派財務(wù)人員的工作；檢查監(jiān)督下屬單位財務(wù)人員的日常工作；協(xié)調(diào)委派財務(wù)人員支持配合下屬單位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營工作；督促委派財務(wù)人員執(zhí)行聯(lián)簽制度、審核備案制度和定期報告制度；擬訂委派外派財務(wù)人員管理制度；建立委派財務(wù)人員任職、輪崗機(jī)制；負(fù)責(zé)委外派財務(wù)人員進(jìn)行考核評價；會同人力資源部對外派財務(wù)人員的任用、調(diào)動、獎懲提出建議和意見；（五）其他事項(xiàng)負(fù)責(zé)本部門所承擔(dān)的各項(xiàng)工作的改進(jìn)完善和創(chuàng)新；對公司各項(xiàng)管理工作的改進(jìn)提出合理化建議；協(xié)助配合其他部門的相關(guān)工作；承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作 。25262728293031323334353624廣西運(yùn)德管控模式報告第 38頁保密文件，版權(quán)所有財務(wù) 管理 部定崗定編崗位名稱 編制（人） 主要職能經(jīng)理 1 本部門全面管理副經(jīng)理 1 按與部門經(jīng)理分工決定會計 5 負(fù)責(zé)總部業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、固定資產(chǎn)核算，內(nèi)部統(tǒng)籌，營收（收支、總帳會計），專職系統(tǒng)管理員（工會會計），成本會計等內(nèi)行會計 1 負(fù)責(zé)公司內(nèi)部資金調(diào)度與管理子公司管理會計 2 負(fù)責(zé)對各分公司及控股子公司的日常財務(wù)管理工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)出納 1 負(fù)責(zé)公司總部日常現(xiàn)金出納統(tǒng)計 1 負(fù)責(zé)財務(wù)資料的收集統(tǒng)計合計 12廣西運(yùn)德管控模式報告第 39頁保密文件，版權(quán)所有人力資源部職責(zé)（一）人力資源規(guī)劃根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略與目標(biāo)，提出中長期人力資源規(guī)劃；負(fù)責(zé)制訂集團(tuán)人力資源管理規(guī)章制度，對下屬單位的人力資源管理進(jìn)行指導(dǎo)和服務(wù)；建立科學(xué)的人力資源管理模式，為員工職業(yè)生涯提供發(fā)展平臺；負(fù)責(zé)公司總部的各部門的定崗、定編、定員工作，組織編制崗位職務(wù)說明書；負(fù)責(zé)相應(yīng)人事、勞資的統(tǒng)計和分析，為決策層及管理人員提供決策依據(jù)；（二）人員聘用、培訓(xùn)與考核合理進(jìn)行人力資源調(diào)配，積極做好集團(tuán)總部及下屬單位主要管理人員的招聘、崗位調(diào)整、職務(wù)異動、離職解聘等項(xiàng)工作；負(fù)責(zé)外派董事、監(jiān)事的任職資格考評、提名、任用建議；會同財務(wù)管理部組織對外派財務(wù)人員的任用、調(diào)動、考核等工作； 負(fù)責(zé)人力資源開發(fā)與培訓(xùn)，不斷提高員工的素質(zhì)，使其適應(yīng)崗位工作的要求； 建立健全公司員工檔案；12345678910部門的使命 建立和完善集團(tuán)人力資源管理體系，確保人力資源滿足公司現(xiàn)狀和未來發(fā)展需要。廣西運(yùn)德管控模式報告第 40頁保密文件，版權(quán)所有人力資源部職責(zé)（續(xù)）負(fù)責(zé)集團(tuán)總部員工考勤及勞動紀(jì)律；建立健全員工激勵與約束機(jī)制，實(shí)施員工績效考核方案，組織對下屬單位經(jīng)營班子的考核工作；（三）員工薪酬、福利、人力資源服務(wù)負(fù)責(zé)集團(tuán)總部薪酬制定與發(fā)放，對下屬單位薪酬總額進(jìn)行管理；0、負(fù)責(zé)執(zhí)行獎懲制度和福利方案；負(fù)責(zé)員工各類社會保險的繳納和管理、技術(shù)職稱考試與評定、出國手續(xù)辦理等項(xiàng)工作；為員工提供人事、勞動政策法規(guī)咨詢服務(wù)；負(fù)責(zé)職工勞動保護(hù)工作，負(fù)責(zé)傷殘、死亡職工的撫恤工作；（四）其他事項(xiàng)負(fù)責(zé)本部門所承擔(dān)的各項(xiàng)工作的改進(jìn)完善和創(chuàng)新；對公司各項(xiàng)管理工作的改進(jìn)提出合理化建議；協(xié)助配合其他部門的相關(guān)工作；代表公司協(xié)調(diào)勞資關(guān)系，處理勞動糾紛；承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作 。131415161718121119202122廣西運(yùn)德管控模式報告第 41頁保密文件，版權(quán)所有人力資源部定崗定編崗位名稱 編制（人） 主要職能經(jīng)理 1 本部門全面管理，制定人力資源規(guī)劃招聘培訓(xùn)管理 1 負(fù)責(zé)集團(tuán)招聘及培訓(xùn)工作薪酬考核管理 1 負(fù)責(zé)集團(tuán)薪酬及考核管理福利管理 1 負(fù)責(zé)職工保險等福利管理以及人事服務(wù)工作合計 4廣西運(yùn)德管控模式報告第 42頁保密文件，版權(quán)所有審計監(jiān)察部職責(zé)（一）審計工作制訂審計計劃與審計標(biāo)準(zhǔn)，確定審計原則；開展日常審計；負(fù)責(zé)依照法定程序?qū)瘓F(tuán)總部及下屬公司的財務(wù)管理進(jìn)行審計監(jiān)督；負(fù)責(zé)對下屬公司經(jīng)營、管理、制度等全過程審計和監(jiān)督；負(fù)責(zé)組織、配合有關(guān)部門對公司重大投資項(xiàng)目的審計； 負(fù)責(zé)公司總部及下屬公司干部的離崗、離職審計；擬訂審計建議書，編寫審計報告；（二）監(jiān)察工作負(fù)責(zé)對集團(tuán)工作人員執(zhí)行國家法律、法規(guī)、政策、公司有關(guān)規(guī)章制度及違法違紀(jì)行為進(jìn)行監(jiān)督檢察協(xié)助有關(guān)部門做好違紀(jì)違法案件的查處工作；負(fù)責(zé)物資采購的比價監(jiān)督工作123456789部門的使命 確保集團(tuán)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動符合國家法律法規(guī)、公司制度要求，保證公司對各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動有效監(jiān)控。 廣西運(yùn)德管控模式報告第 43頁保密文件，版權(quán)所有審計監(jiān)察部職責(zé)（續(xù)）（三）法律法規(guī)工作參與審議、制訂、修訂公司的基本規(guī)章制度；研究有關(guān)企業(yè)經(jīng)營管理方面的法律、法規(guī)，參與重大經(jīng)營決策活動的談判，為集團(tuán)董事會決策提供法律支持；負(fù)責(zé)公司總部及下屬公司重大合同的審查、修訂、備案，對各類合同提出法律意見；對公司總部及下屬公司的法律事務(wù)進(jìn)行管理、指導(dǎo)和服務(wù)，提供相應(yīng)法律咨詢、出具意見書；對外界律師機(jī)構(gòu)及執(zhí)業(yè)律師進(jìn)行評審與選擇；直接或協(xié)助辦理公司總部及下屬公司的各種訴訟、非訴訟糾紛案件；統(tǒng)一管理公司法律授權(quán)工作；負(fù)責(zé)配合有關(guān)部門進(jìn)行法律培訓(xùn)、法治宣傳教育；（四）其他事項(xiàng)負(fù)責(zé)本部門所承擔(dān)的各項(xiàng)工作的改進(jìn)完善和創(chuàng)新；對公司各項(xiàng)管理工作的改進(jìn)提出合理化建議；協(xié)助配合其他部門的相關(guān)工作；承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作 。131415161718121119202110廣西運(yùn)德管控模式報告第 44頁保密文件，版權(quán)所有審計監(jiān)察部定崗定編崗位名稱 編制（人）主要職能經(jīng)理 1 本部門全面管理，兼任監(jiān)事長副經(jīng)理 1 按與部門經(jīng)理分工決定財務(wù)審計 2 負(fù)責(zé)日常財務(wù)審計經(jīng)營管理審計 1 負(fù)責(zé)對下屬公司經(jīng)營管理的全過程審計投資工程審計 1 負(fù)責(zé)重大投資項(xiàng)目的審計，物資采購的比價監(jiān)督工作法務(wù)管理 2 負(fù)責(zé)集團(tuán)法律咨詢、法治教育、訴訟、合同審查等工作合計 8廣西運(yùn)德管控模式報告第 45頁保密文件，版權(quán)所有經(jīng)營管理部職責(zé)（一）計劃工作負(fù)責(zé)擬訂集團(tuán)各項(xiàng)業(yè)務(wù)月度、季度、年度經(jīng)營計劃；負(fù)責(zé)起草集團(tuán)企業(yè)管理文