銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理辦法(編輯修改稿)
2024-09-20 11:38 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 應(yīng)當(dāng)相應(yīng)增加評(píng)估頻度?！笔?、第十八條與第十九條之間增加一條：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)了解所從事的衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)；審核評(píng)估和批準(zhǔn)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及其風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、程序、組織、權(quán)限的綜合管理框架；并能通過(guò)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和完善的檢查報(bào)告系統(tǒng)，隨時(shí)獲取有關(guān)衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)狀況的信息，進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)督與指導(dǎo)。在此基礎(chǔ)上，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)其自身衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)情況進(jìn)行評(píng)估，并將上一年度評(píng)估報(bào)告一式兩份于每年一月底之前報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)?！笔恕⒌谑艞l、第二十一條與第二十九條合并修改為：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)本機(jī)構(gòu)的整體實(shí)力、自有資本、盈利能力、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方針、衍生產(chǎn)品交易目的及對(duì)市場(chǎng)走向的預(yù)測(cè)選擇與本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的測(cè)算衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)敞口的指標(biāo)和方法。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)和止損制度，制定并定期審查和更新各類衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)敞口限額、止損限額、應(yīng)急計(jì)劃和壓力測(cè)試的制度和指標(biāo)，制定限額監(jiān)控和超限額處理程序。在進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易時(shí)，必須嚴(yán)格執(zhí)行分級(jí)授權(quán)和敞口風(fēng)險(xiǎn)管理制度，任何重大交易或新的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)都應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)或其授權(quán)的專業(yè)委員會(huì)或高級(jí)管理層審批。在因市場(chǎng)變化或決策失誤出現(xiàn)賬面浮虧時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行止損制度。對(duì)在交易活動(dòng)中有越權(quán)或違規(guī)行為的交易員及其主管，要實(shí)行嚴(yán)格問(wèn)責(zé)和懲處。”十九、第十九條與第二十條之間增加一條：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的授權(quán)管理。對(duì)于衍生產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)能力較弱、風(fēng)險(xiǎn)防范及管理水平較低的分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)上收其衍生產(chǎn)品的交易權(quán)限。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度中明確重大交易風(fēng)險(xiǎn)的類別特征，并規(guī)定取消交易權(quán)限的程序。對(duì)于發(fā)生重大衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)的分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)取消其衍生產(chǎn)品交易權(quán)限?！倍⒌诙畻l修改為：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的工作人員必須與從事衍生產(chǎn)品交易或營(yíng)銷的人員分開(kāi)，不得相互兼任；風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)或控制人員可以直接向高級(jí)管理層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況。根據(jù)本辦法第四條所列的分類標(biāo)準(zhǔn)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)從事套期保值類與非套期保值類衍生產(chǎn)品交易的交易人員不得相互兼任。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保其所從事的上述不同類別衍生產(chǎn)品交易的相關(guān)信息相互隔離。”二十一、第二十三條修改為：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定評(píng)估交易對(duì)手適當(dāng)性的相關(guān)政策：包括評(píng)估交易對(duì)手是否充分了解合約的條款以及履行合約的責(zé)任，識(shí)別擬進(jìn)行的衍生交易是否符合交易對(duì)手本身從事衍生交易的目的。在履行本條要求時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)誠(chéng)實(shí)信用原則合理地依賴交易對(duì)手提供的正式書(shū)面文件?！倍⒌诙臈l修改為：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以清晰易懂、簡(jiǎn)明扼要的文字表述向客戶提供衍生產(chǎn)品介紹和風(fēng)險(xiǎn)揭示的書(shū)面資料，相關(guān)披露以單獨(dú)章節(jié)、明白清晰的方式呈現(xiàn)，不得以頁(yè)邊、頁(yè)底、腳注或小字體等方式說(shuō)明，內(nèi)容包括但不限于：（一）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及基本交易條款的完整介紹和該產(chǎn)品的完整法律文本；（二）與產(chǎn)品掛鉤的指數(shù)、收益率或其他參數(shù)的說(shuō)明；（三）與交易相關(guān)的主要風(fēng)險(xiǎn)披露；（四）產(chǎn)品現(xiàn)金流分析、壓力測(cè)試、在一定假設(shè)和置信度之下最差可能情況的模擬情景分析與最大現(xiàn)金流虧損以及該假設(shè)和置信度的合理性分析；（五）應(yīng)當(dāng)向客戶充分揭示的其他信息?！倍⒌诙鍡l修改為：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定完善的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，選擇適當(dāng)?shù)姆椒ê湍Ｐ蛯?duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)?shù)姆绞较蚪灰讓?duì)手明示相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施可能對(duì)其產(chǎn)生的影響?！倍?、第二十六條與第二十七條之間增加三條：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)當(dāng)由資產(chǎn)負(fù)債管理部門根據(jù)本機(jī)構(gòu)的真實(shí)需求背景決定發(fā)起交易和進(jìn)行交易決策。”“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)當(dāng)計(jì)提交易敞口的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算方法按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量?jī)?nèi)部模型法監(jiān)管指引》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。”“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標(biāo)準(zhǔn)法下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本不得超過(guò)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)核心資本的
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