銀行業(yè)金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務管理辦法(1)(編輯修改稿)
2024-09-20 11:38 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 實力、管理水平相一致。新產(chǎn)品推出頻繁或系統(tǒng)發(fā)生重大變化時，應當相應增加評估頻度?！笔?、第十八條與第十九條之間增加一條：“銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員應當了解所從事的衍生產(chǎn)品交易風險；審核評估和批準衍生產(chǎn)品交易業(yè)務經(jīng)營及其風險管理的原則、程序、組織、權(quán)限的綜合管理框架；并能通過獨立的風險管理部門和完善的檢查報告系統(tǒng)，隨時獲取有關(guān)衍生產(chǎn)品交易風險狀況的信息，進行相應的監(jiān)督與指導。在此基礎(chǔ)上，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當每年對其自身衍生產(chǎn)品業(yè)務情況進行評估，并將上一年度評估報告一式兩份于每年一月底之前報送監(jiān)管機構(gòu)?！笔恕⒌谑艞l、第二十一條與第二十九條合并修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)要根據(jù)本機構(gòu)的整體實力、自有資本、盈利能力、業(yè)務經(jīng)營方針、衍生產(chǎn)品交易目的及對市場走向的預測選擇與本機構(gòu)業(yè)務相適應的測算衍生產(chǎn)品交易風險敞口的指標和方法。銀行業(yè)金融機構(gòu)應當建立并嚴格執(zhí)行授權(quán)和止損制度，制定并定期審查和更新各類衍生產(chǎn)品交易的風險敞口限額、止損限額、應急計劃和壓力測試的制度和指標，制定限額監(jiān)控和超限額處理程序。在進行衍生產(chǎn)品交易時，必須嚴格執(zhí)行分級授權(quán)和敞口風險管理制度，任何重大交易或新的衍生產(chǎn)品業(yè)務都應當經(jīng)董事會或其授權(quán)的專業(yè)委員會或高級管理層審批。在因市場變化或決策失誤出現(xiàn)賬面浮虧時，應當嚴格執(zhí)行止損制度。對在交易活動中有越權(quán)或違規(guī)行為的交易員及其主管，要實行嚴格問責和懲處?！笔拧⒌谑艞l與第二十條之間增加一條：“銀行業(yè)金融機構(gòu)應當加強對分支機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務的授權(quán)管理。對于衍生產(chǎn)品經(jīng)營能力較弱、風險防范及管理水平較低的分支機構(gòu)，應當適當上收其衍生產(chǎn)品的交易權(quán)限。銀行業(yè)金融機構(gòu)應當在相應的風險管理制度中明確重大交易風險的類別特征，并規(guī)定取消交易權(quán)限的程序。對于發(fā)生重大衍生產(chǎn)品交易風險的分支機構(gòu)，應當及時取消其衍生產(chǎn)品交易權(quán)限。”二十、第二十條修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)從事風險計量、監(jiān)測和控制的工作人員必須與從事衍生產(chǎn)品交易或營銷的人員分開，不得相互兼任；風險計量、監(jiān)測或控制人員可以直接向高級管理層報告風險狀況。根據(jù)本辦法第四條所列的分類標準，銀行業(yè)金融機構(gòu)負責從事套期保值類與非套期保值類衍生產(chǎn)品交易的交易人員不得相互兼任。銀行業(yè)金融機構(gòu)應當確保其所從事的上述不同類別衍生產(chǎn)品交易的相關(guān)信息相互隔離。”二十一、第二十三條修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)應當制定評估交易對手適當性的相關(guān)政策：包括評估交易對手是否充分了解合約的條款以及履行合約的責任，識別擬進行的衍生交易是否符合交易對手本身從事衍生交易的目的。在履行本條要求時，銀行業(yè)金融機構(gòu)可以根據(jù)誠實信用原則合理地依賴交易對手提供的正式書面文件。”二十二、第二十四條修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)應當以清晰易懂、簡明扼要的文字表述向客戶提供衍生產(chǎn)品介紹和風險揭示的書面資料，相關(guān)披露以單獨章節(jié)、明白清晰的方式呈現(xiàn)，不得以頁邊、頁底、腳注或小字體等方式說明，內(nèi)容包括但不限于：（一）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及基本交易條款的完整介紹和該產(chǎn)品的完整法律文本；（二）與產(chǎn)品掛鉤的指數(shù)、收益率或其他參數(shù)的說明；（三）與交易相關(guān)的主要風險披露；（四）產(chǎn)品現(xiàn)金流分析、壓力測試、在一定假設(shè)和置信度之下最差可能情況的模擬情景分析與最大現(xiàn)金流虧損以及該假設(shè)和置信度的合理性分析；（五）應當向客戶充分揭示的其他信息?！倍?、第二十五條修改為：“銀行業(yè)金融機構(gòu)應當制定完善的交易對手信用風險管理制度，選擇適當?shù)姆椒ê湍Ｐ蛯灰讓κ中庞蔑L險進行評估，并采取適當?shù)娘L險緩釋措施。銀行業(yè)金融機構(gòu)應當以適當?shù)姆绞较蚪灰讓κ置魇鞠嚓P(guān)的信用風險緩釋措施可能對其產(chǎn)生的影響。”二十四、第二十六條與第二十七條之間增加三條：“銀行業(yè)金融機構(gòu)從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易，應當由資產(chǎn)負債管理部門根據(jù)本機構(gòu)的真實需求背景決定發(fā)起交易和進行交易決策?！薄般y行業(yè)金融機構(gòu)從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，應當計提交易敞口的市場風險資本，市場風險資本計算方法按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和《商業(yè)銀行市場風險資本計量內(nèi)部模型法監(jiān)管指引》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。”“銀行業(yè)金融機構(gòu)從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標準法下市場風險
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