高二數(shù)學全稱量詞與存在量詞5(20xx年12月整理)(編輯修改稿)
2025-09-12 01:54 本頁面
【文章內容簡介】 10預算管理委員會主任對《預算超支原因及糾正措施報告》內容進行審批。 11預算管理辦公室預算執(zhí)行監(jiān)控崗將經(jīng)批準的《預算超支原因及糾正措施報告》第一份存檔，第二份交相關部門，并監(jiān)督糾正及處理措施的執(zhí)行情況。 12預算管理辦公室預算執(zhí)行監(jiān)控崗每月匯總各部門實際發(fā)生的財務數(shù)據(jù)，編制《月度預算執(zhí)行情況分析表》，分析本月預算執(zhí)行情況，發(fā)生的差異以及預算外的項目，說明差異發(fā)生的原因。 13預算管理辦公室主任審核《月度預算執(zhí)行情況分析表》。 14預算管理辦公室預算執(zhí)行監(jiān)控崗將《月度預算執(zhí)行情況分析表》送預算管理委員會主任及副主任及相關部門。 15各部門分析本部門月度預算完成情況，發(fā)生差異及預算外項目，詳細說明差異發(fā)生原因。 16預算管理辦公室主任提請召開月度預算分析會，并將具體時間地點通知預算管理委員會各委員及列席部門。 17預算管理委員會組織召開月度預算分析會，具體分析上月預算完成情況，及發(fā)生主要差異。根據(jù)《考核標準》決定對各部門的考核或處理意見，并決定是否對月度預算或季度滾動預算進行調整。 18各部門根據(jù)預算管理委員會的審批意見對存在的問題進行詳細調查，制定糾改措施。 19預算管理辦公室預算執(zhí)行監(jiān)控崗每年末編制《全年預算執(zhí)行報告》。分析全年預算執(zhí)行情況，發(fā)生的差異以及預算外的項目，說明差異發(fā)生的原因及已進行的改進措施和成效。 20預算管理辦公室主任審核《全年預算執(zhí)行報告》。 21財務總監(jiān)審核《全年預算執(zhí)行報告》。 22預算管理辦公室預算執(zhí)行監(jiān)控崗將《全年預算執(zhí)行報告》送預算管理委員會各委員及相關部門。 23預算管理辦公室主任提請召開年度預算分析會。 24預算管理委員會召開年度預算分析會，審閱公式《全年預算執(zhí)行報告》，進行總結，并作為績效考評的依據(jù)之一，為下一期的預算調整提供參考，并報董事會審議。 25董事會審閱公式《年度預算執(zhí)行報告》，并提出審核意見。 26股東大會審閱公式匯總的《年度預算執(zhí)行報告》，提出審批意見。 五、單據(jù)及報告 《預算超支原因及糾正措施報告》 《月度預算執(zhí)行情況分析表》 《年度預算執(zhí)行報告》 第六篇 內部審計制度 第一章 內控概述 一、定義與范圍 內部審計是指由公式內部相對獨立的審計機構和審計人員對公式各部門及分公式、子公式的財務收支、經(jīng)營管理活動及其經(jīng)濟效益進行審核和評價，查明其真實性、正確性、合法性、合規(guī)性和有效性，提出意見和建議的一種專職經(jīng)濟監(jiān)督活動。 公式內部審計的審計范圍包括公式本部、下屬各部門及控股子公式、分公式、駐外辦事處等。內部審計的審計類型包括經(jīng)營績效審計、法紀規(guī)章遵循情況審計、任期內經(jīng)濟責任審計、內部控制審計、預算執(zhí)行情況和其他專項審計。 本制度所規(guī)定的內部審計包括： 內部審計計劃 審計部按照審計委員會所確定的年度審計重點制定年度審計計劃，經(jīng)審計委員會批準后作為年度審計工作的指導性文件。 內部審計執(zhí)行 審計部按照年度審計計劃，針對具體審計項目制定審計程序，派遣審計人員進行審計。 內部審計結果處理 審計部將審計報告報送審計委員會，同時送達被審計部門（或單位）。審計委員會根據(jù)審計報告確定內部審計處理意見。當發(fā)生重大爭議時由審計委員會召開聽會，由董事會對重大問題確定處理意見。 二、控制目標 五、健立建全內部控制制度，嚴肅財經(jīng)紀律； 六、查錯揭弊，改善
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