商業(yè)銀行業(yè)務(wù)(資產(chǎn)與負債部分)(編輯修改稿)
2025-09-11 21:49 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 同業(yè)借款 ? 設(shè)立在中華人民共和國境內(nèi)的商業(yè)銀行之間開展的人民幣資金借出入業(yè)務(wù) ? 同業(yè)借款的期限為 4個月至 3年 (含 3年 )。 同業(yè)借款可展期一次 ,展期期限最長不得超過原同業(yè)借款期限的一半 ? 借入方同業(yè)借款月末余額與其人民幣總負債月末余額之比不得超過 40% ? 在考核存貸比時 ,以同業(yè)借款資金所發(fā)放貸款的余額計入存貸比中的貸款余額考核；同時，借入同業(yè)借款余額計入存貸比中的存款余額考核。 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) ? 所謂轉(zhuǎn)貼現(xiàn) ,就是中央銀行以外的投資人在二級市場上貼進票據(jù)的行為，商業(yè)銀行通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)在二級市場上賣出未到期的貼現(xiàn)票據(jù)以融通到所需要的資金。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的期限一律從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日為止，按實際天數(shù)計算。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率可由雙方協(xié)定，也可以以貼現(xiàn)利率為基礎(chǔ)或參照再貼現(xiàn)利率來確定。 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 回購協(xié)議 ? 銀行向交易對手賣出證券，并約定在將來某日按原來約定的價格重新買回這些證券，由于銀行必須買回這些證券，回購協(xié)議相當于銀行的一種借款．通常稱借款人進行正回購，貸款人進行逆回購。 ? 根據(jù)回購標的券種的所有權(quán)歸屬不同，回購協(xié)議可以分為質(zhì)押式回購和買斷式回購。 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 向中央銀行借款 ? 再貸款 ,可以是信用貸款也可以是抵押貸款 ? 再貼現(xiàn)，再貼現(xiàn)利率低于貼現(xiàn)利率 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 債券發(fā)行 ? 金融債券是銀行籌集資金而對外發(fā)行的一種長期借款性質(zhì)的書面憑證，到期要無條件歸還本息，在我國，發(fā)行金融債券必須報中國人民銀行及國務(wù)院批準，并納入國家的發(fā)行債券計劃。 ? 特點： – 利率高于同期存款利率，對客戶吸引力強 – 有明確的償還期，不能提前還本付息，資金穩(wěn)定性高 – 一般不記名，有廣泛的二級市場可以流通轉(zhuǎn)讓。 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 次級債 ? 次級債是指固定期限不低于 5年 (含 5年 ),除非銀行倒閉或者清算，不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負債之后的長期債務(wù)。 ? 次級債券可在全國銀行間債券市場公開發(fā)行或私募發(fā)行。 ? 商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債券余額不得超過其核心資本的 20％，商業(yè)銀行持有其他銀行的次級債券按照 100%風險權(quán)重計算風險資產(chǎn) ? 中央國債登記結(jié)算有限責任公司為次級債券的登記、托管機構(gòu) ? 銀行可通過發(fā)行次級債來補充資本金，但次級債不能超過核心資本的 50％ ? 發(fā)行次級債有利于加強對商業(yè)銀行的市場約束，提高監(jiān)管效率 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 混合資本債券 與次級債相比，混合資本債券具有較高的資本屬性，當銀行倒閉或清算時，其清償順序列于次級債之后，先于股權(quán)資本。此外，混合資本債券在期限、利息遞延、吸收損失等方面具有許多特征，如債券期限要求在 15年以上，且 10年內(nèi)不得贖回， 10年后銀行有一次贖回權(quán)，但需得到監(jiān)管部門的批準；在某些特定情況下，發(fā)行人可延期支付本金和利息，遞延的利息將根據(jù)債券的利率計算利息等。 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 第二章 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過對其資金加以運用，從而形成其各項資產(chǎn)的業(yè)務(wù)。 資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括發(fā)放貸款、投資業(yè)務(wù)和其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要有：現(xiàn)金資產(chǎn)，貸款，證券資產(chǎn)和固定資產(chǎn)四類 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 資產(chǎn)管理 指商業(yè)銀行應(yīng)恰當?shù)匕才刨Y產(chǎn) ,對其進行最佳組合 ,以滿足銀行“三性”經(jīng)營的需要 ,主要內(nèi)容有流動性管理 ,準備金管理 ,投資管理 ,貸款管理 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 現(xiàn)金資產(chǎn)（一） ? 現(xiàn)金資產(chǎn)的分類 – 庫存現(xiàn)金 – 在中央銀行存款（法定準備金、超額準備金） – 存放同業(yè) – 托收未達款 ? 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務(wù)是保證銀行在經(jīng)營過程中的適度流動性，即要保證現(xiàn)金資產(chǎn)能滿足一般的現(xiàn)金支出需要，又要盡量降低持有現(xiàn)金的機會成本，以追求利潤最大化 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 現(xiàn)金資產(chǎn)（二） ? 現(xiàn)金，存放人民銀行存款，存放同業(yè)款，托收未達款稱為第一準備金。 ? 短期貼現(xiàn)，短期投資和同業(yè)拆放等成為第二準備金。 ? 第一準備金和第二準備金共同構(gòu)成銀行的實際總準備，實際總準備減去法定準備部分稱為超額準備。 ? 超額準備減去人民銀行借入款后的剩余部分稱為銀行的自由準備。 169。 版權(quán)所有 贊同科技有限公司 統(tǒng)一授信 ? 統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行對單一法人客戶或地區(qū)統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風險管理制度。包括貸款、貿(mào)易融資（如打包放款、進出口押匯等）、貼現(xiàn)、承兌、信用證、保函、擔保等表內(nèi)外信用發(fā)放形式的本外幣統(tǒng)一綜合授信。 ? 商業(yè)銀行對每一個法人客戶都應(yīng)確定一個最高授信額度。商業(yè)銀行在確定對法人客戶的最高授信額度的同時，應(yīng)根據(jù)風險程度獲得相應(yīng)的擔保。 ? 對由多個法人組成的集團公司客戶，商業(yè)銀行應(yīng)確定一個對該集團客戶的總體最高授信額度，
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