人大商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第3章商業(yè)銀行的負(fù)債管理(編輯修改稿)
2025-02-07 19:45 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 歐洲貨幣市場(chǎng)起源于歐洲，目前歐洲貨幣市場(chǎng)已經(jīng)遍布世界各地。 21 第三章第三節(jié) 非存款性的資金來(lái)源 發(fā)行中長(zhǎng)期債券 商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過(guò)承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者借債的融資方式。 銀行發(fā)行中長(zhǎng)期債券所承擔(dān)的利息成本較其他融資方式要高，但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這從總體上增大了銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。 22 第三章第三節(jié) 非存款性的資金來(lái)源 非存款性資金來(lái)源規(guī)模的確定 非 存款性資金來(lái)源的確定取決于存款性資金能否滿足銀行貸款和投資的需求。其缺口為非存款性資金來(lái)源。 同 時(shí)，非存款資金來(lái)源還受成本、風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家政策的制約。 23 第三章 商業(yè)銀行的負(fù)債管理 第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 商業(yè)銀行各類成本的概念 利息成本：不變利息、可變利息。 營(yíng)業(yè)成本：吸收負(fù)債時(shí)除利息之外的一切開(kāi)支 。 資金成本：包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開(kāi)支 。 25 第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 商業(yè)銀行各類成本的概念（ 2） 可用資金成本：相對(duì)于可用資金而言的銀行資金成本。 有關(guān)成本：與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本，主要包括風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本。 第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 成本的分析方法 成本分析是以上述成本的概念為基礎(chǔ)計(jì)算、比較銀行各類成本的實(shí)際數(shù)額，分析研究其變動(dòng)情況和變化原因。 成本分析的方法有兩種： 歷史加權(quán)平均成本法 邊際成本法 27 第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 歷史加權(quán)平均成本法 主要用于不同銀行的各種負(fù)債成本的對(duì)比和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析 。 28 第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 影響銀行加權(quán)平均成本變動(dòng)的因素 負(fù)債利息率和其他成本率與負(fù)債成本同方向變動(dòng)。 可用資金比率與可用資金成本反方向變動(dòng)。 負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，成本的變化要比較成本低的負(fù)債與成本高的負(fù)債的比例及其變化。 第三章第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 邊際成本法 邊際成本法 某種資金的邊際成本計(jì)算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開(kāi)支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開(kāi)支） / （新增資金 —X） ? 加權(quán)邊際成本法： 各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 第三章第四節(jié)
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