商業(yè)銀行業(yè)務(資產(chǎn)與負債部分)(編輯修改稿)
2025-02-04 17:23 本頁面
【文章內容簡介】 于貼現(xiàn)利率 債券發(fā)行 ? 金融債券是銀行籌集資金而對外發(fā)行的一種長期借款性質的書面憑證，到期要無條件歸還本息，在我國，發(fā)行金融債券必須報中國人民銀行及國務院批準，并納入國家的發(fā)行債券計劃。 ? 特點： ? 利率高于同期存款利率，對客戶吸引力強 ? 有明確的償還期，不能提前還本付息，資金穩(wěn)定性高 ? 一般不記名，有廣泛的二級市場可以流通轉讓。 第二章 資產(chǎn)業(yè)務 資產(chǎn)業(yè)務是指商業(yè)銀行通過對其資金加以運用，從而形成其各項資產(chǎn)的業(yè)務。 資產(chǎn)業(yè)務主要包括發(fā)放貸款、投資業(yè)務和其他資產(chǎn)業(yè)務。 商業(yè)銀行的資產(chǎn)按流動性進行分類主要有：現(xiàn)金資產(chǎn)，長期投資，固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)，和其他資產(chǎn)。 資產(chǎn)管理 指商業(yè)銀行應恰當?shù)匕才刨Y產(chǎn) ,對其進行最佳組合 ,以滿足銀行 “ 三性 ” 經(jīng)營的需要 ,主要內容有流動性管理 ,準備金管理 ,投資管理 ,貸款管理 流動性資產(chǎn) ? 流動性資產(chǎn)主要包括： ? 現(xiàn)金資產(chǎn) ? 可在二級市場隨時拋售的國債、債券、票據(jù)和其他證券類資產(chǎn) ? 短期內到期的拆放 /存放同業(yè)款項 ? 短期內到期的貸款，貼現(xiàn)，回購，證券類資產(chǎn)和其他應付款 ? 其他短期內可變現(xiàn)的資產(chǎn) 現(xiàn)金資產(chǎn)（一） ? 現(xiàn)金資產(chǎn)的分類 ? 庫存現(xiàn)金 ? 在中央銀行存款（法定準備金、超額準備金） ? 存放同業(yè) ? 托收未達款 ? 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務是保證銀行在經(jīng)營過程中的適度流動性，即要保證現(xiàn)金資產(chǎn)能滿足一般的現(xiàn)金支出需要，又要盡量降低持有現(xiàn)金的機會成本，以追求利潤最大化 現(xiàn)金資產(chǎn)（二） ? 現(xiàn)金，存放人民銀行存款，存放同業(yè)款，托收未達款稱為第一準備金。 ? 短期貼現(xiàn)，短期投資和同業(yè)拆放等成為第二準備金。 ? 第一準備金和第二準備金共同構成銀行的實際總準備，實際總準備減去法定準備部分稱為超額準備。 ? 超額準備減去人民銀行借入款后的剩余部分稱為銀行的自由準備。 統(tǒng)一授信 ? 統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行對單一法人客戶或地區(qū)統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風險管理制度。包括貸款、貿易融資（如打包放款、進出口押匯等）、貼現(xiàn)、承兌、信用證、保函、擔保等表內外信用發(fā)放形式的本外幣統(tǒng)一綜合授信。 ? 商業(yè)銀行對每一個法人客戶都應確定一個最高授信額度。商業(yè)銀行在確定對法人客戶的最高授信額度的同時，應根據(jù)風險程度獲得相應的擔保。 ? 對由多個法人組成的集團公司客戶，商業(yè)銀行應確定一個對該集團客戶的總體最高授信額度，銀行全系統(tǒng)對該集團各個法人設定的最高授信額度之和不得超過總體最高授信額度。 信貸管理 ? 集中授權管理 ? 統(tǒng)一授信管理 ? 審貸分離 ? 分級審批 ? 貸款管理責任制 貸款分類 ? 按貸款期限劃分：短期貸款，中長期貸款，長期貸款 又可分為：活期貸款，定期貸款，透支貸款 ? 按貸款的保障可分為： 信用貸款，抵質押貸款，擔保貸款，票據(jù)貼現(xiàn) ? 按貸款的用途可分為： 工商業(yè)貸款，不動產(chǎn)貸款，消費貸款，和其他貸款等 ? 按利率固定與否可分為： 固定利率貸款和浮動利率貸款 ? 按貸款債權可分為自營貸款，委托貸款和特定貸款 ? 貸款也可分為應計貸款和非應計貸款，非應計貸款是指貸款本金逾期 90天沒有收回的貸款或不論本金是否逾期但第一筆欠息滿 90天沒有收回的貸款；應計貸款是指非應計貸款以外的貸款。 銀團貸款 (一 ) ? 銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。多家銀行共同提供貸款，相應地減少了風險，有利于資金的流動，能夠擴大經(jīng)營和影響，也增加了銀行的獲利機會 ? 銀團貸款業(yè)務包括銀團貸款安排和相應的融資顧問服務兩部分。 ? 在為客戶組織銀團貸款的過程中，銀行還可以幫助客戶確定融資結構、設計籌資方案，為客戶提供資金運作、財務結構、資金籌集等方面的建議和顧問服務，為客戶提供專業(yè)化、個性化的高質量顧問服務。 銀團貸款 (二 ) ? 銀團是個協(xié)議組織，由牽頭行，副牽頭行，代理行及若干參加行共同組成，按其職能行使各自權利 ? 銀團貸款牽頭行是指經(jīng)借款人同意、發(fā)起組織銀團、負責分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者和安排者。 ? 銀團代理行是指銀團貸款協(xié)議簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款協(xié)議規(guī)定的職責對銀團資金進行管理的銀行。 ? 銀團參加行是指接受牽頭行邀請，參加銀團并按照協(xié)商確定的承貸份額向借款人提供貸款的銀行。 ? 銀團收費的具體項目可包括安排費、承諾費、代理費等。銀團費用僅限為借款人提供相應服務的銀團貸款成員享有。銀團貸款對項目要求嚴，銀團貸款的對象主要是國家重點項目，大項目以及合資企業(yè)，也可以是大型集團客戶和大型項目的融資。由于貸款金額大，期限長，因此對項目審核比較嚴 ? 各成員行按照銀團協(xié)議約定的出資份額提供貸款資金，并按比例回收貸款本息，如果某成員行未按約定發(fā)放貸款，其他成員行不負責任。 房地產(chǎn)貸款 ? 房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費活動有關的貸款。主要包括土地儲備貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、個人住房貸款、商業(yè)用房貸款等。 固定資產(chǎn)貸款 ? 固定資產(chǎn)貸款是銀行發(fā)放的，用于借款人新建，擴建，改造，開發(fā)，購置等固定資產(chǎn)投資項目的人民幣貸款。 ? 按照貸款的不同用途，可分為基本建設貸款，技術改造貸款和科技開發(fā)貸款。 ? 固定資產(chǎn)貸款期限一般較長，包括一至三年，三至五年，五年以上三個檔次。 ? 一般而言，固定資產(chǎn)投資項目要經(jīng)
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