【文章內(nèi)容簡介】 按照預期可以賺到的利潤大小來確定產(chǎn)品價格的一種方法。它是銀行根據(jù)總成本及預計銷量制定一個目標利潤額作為定價基礎，即：單位產(chǎn)品的價格 = 產(chǎn)品總成本+目標利潤/預計銷售量單位存款利息= 單位存款價格單位存款帶來的目標利潤以需求為基礎的定價策略。其中主要有：（1）脫脂定價策略。又稱高價策略，往往在新產(chǎn)品推出的初期使用。此時，商業(yè)銀行可以趁競爭者還未做出反應之時，利用較高的價格盡可能多地獲取更多的資金來源。（2）滲透定價法。與脫脂定價策略相反，滲透定價法對首創(chuàng)新產(chǎn)品制定出一個較低的價格，以達到吸引客戶、擠出競爭者的目的，從而贏得較大的市場份額。該方法適用于價格敏感和可薄利多銷的產(chǎn)品。（3）隨行就市法。指銀行跟隨市場競爭者的定價，較少考慮本息的成本和收入目標，以達到保護現(xiàn)存市場份額的目標。影響企業(yè)未來還款能力的主要因素有哪些？商業(yè)銀行如何進行企業(yè)的信用分析？ 影響企業(yè)未來還款能力的因素主要有：財務狀況、現(xiàn)金流量、信用支持以及非財務因素。這是因為財務狀況、現(xiàn)金流量、信用支持以及非財務因素是影響企業(yè)未來還款能力的主要因素。企業(yè)的財務狀況和現(xiàn)金流量構成企業(yè)的第一還款來源，而信用支持為第二還款來源，非財務因素雖不構成直接的還款來源，但會影響企業(yè)的還款能力。因此，銀行對企業(yè)的貸款信用分析主要從企業(yè)的財務狀況、現(xiàn)金流量狀況和擔保狀況三個方面進行。（一）對借款企業(yè)的財務分析審查借款人的損益表。財務分析主要從借款人的損益表和資產(chǎn)負債表兩個方面進行。對借款人的財務報表進行分析和審查之前，可能需要對損益表的結構進行必要的調(diào)整。對損益表調(diào)整之后，就可以開始計算和進行百分比的分析了，主要的分析指標有：毛利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、股利發(fā)放率、直接成本和費用比率等。審查借款人的資產(chǎn)負債表。主要的分析指標有：營運效率、杠桿比率和流動比率。（二）對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析銀行需要確定借款企業(yè)的現(xiàn)金流量和流向，分析引起現(xiàn)金流入流出的原因。現(xiàn)金流量分析的內(nèi)容包括：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量和融資活動的現(xiàn)金流量。（三）對借款企業(yè)的擔保分析主要包括：對抵押和質(zhì)押狀況的分析。其中包括銀行對抵押物的占有和控制情況、抵押物的流動性、抵押物的價值評估、抵押物的變現(xiàn)價值和抵押率的分析。對保證狀況的分析。需要考察保證人的以下問題：保證人的資格、保證人的財務實力、保證人的保證意愿、保證人與借款人之間的關系以及保證的法律責任等。論述商業(yè)銀行貸款的一般程序及其內(nèi)容。解答:商業(yè)銀行發(fā)放貸款的一般流程是：。銀行接受一項貸款申請，就將決定貸款的數(shù)額、期限、還款安排、價格以及其他貸款條件。貸款的決策程序主要包括：（1）綜合分析。主要根據(jù)獲取的所有信息資料進行風險識別，評價借款人的資信狀況。如果借款人資信水平達不到要求將拒絕貸款；（2）確定貸款結構。如果借款人申請符合貸款要求，銀行就要考慮設計發(fā)放何種期限和條件的貸款，以保護銀行的利益和滿足客戶需要。（3）提出貸款方案，與客戶談判。當貸款結構確定后，需與借款人就貸款的具體條件共同進行談判。如果貸款方案能夠滿足雙方的需要，則可順利達成貸款協(xié)議。客戶的貸款申請被批準后，雙方開始擬定貸款協(xié)議。當貸款文件齊備、合格后，借款雙方及保證人在貸款協(xié)議上簽字，貸款正式生效，借款人可以提取款項。貸款在發(fā)放后，要對貸款的使用進行監(jiān)督、催收和處理有問題貸款。這包括（1）跟蹤監(jiān)督。（2）建立對貸款的催收制度。（3）對有問題貸款進行處理等。貸款的檢查。貸款的檢查必須與發(fā)放貸款的信貸人員分離，由專人負責。檢查的內(nèi)容包括：貸款是否符合政策；貸款的合法性；借款人的財務狀況及清償能力；歸還的可靠性與具體安排；抵押品的可靠性；各項文件是否齊全等。第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營*商業(yè)銀行：（1）性質(zhì):以追求利潤為目標，以金融資產(chǎn)和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)（2）作用：①信用中介：最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能：，，調(diào)節(jié)經(jīng)濟結構②支付中介：③信用創(chuàng)造：在信用中介和支付中介職能的基礎上產(chǎn)生，商業(yè)銀行獨有的貨幣創(chuàng)造功能④金融服務：如信托、租賃、咨詢、經(jīng)紀人業(yè)務、國際業(yè)務等（3）外部組織形式：商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中的存在形式：（1）單一銀行制：①又稱單元銀行制或獨家銀行制，銀行業(yè)務完全由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設或限設分支機構。②優(yōu)：，，利于中央銀行監(jiān)管控制③缺：，籌資不易，成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益。（2）分行制：①法律允許除了總行以外，在本市及國內(nèi)外各地普遍設立分支機構，所有分支機構統(tǒng)一由總行領導指揮?？傂幸话阍O在各大中心城市②優(yōu)：、分布廣、業(yè)務分散，可充分有效利用資本、降低放款平均風險，易于采用現(xiàn)代化設備，便于宏觀管理。③缺：，管理困難（3）銀行控股公司制：①指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，法律上各銀行獨立，但其業(yè)務與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權公司所控②優(yōu)：③缺：，風險控制難度大（4）監(jiān)管原則：謹慎監(jiān)管：“CAMEL”原則：①C：Capital資本，最重要的是對資本充足率的監(jiān)管，要求建立國際上共同的資本標準，使國際銀行業(yè)平等競爭②A：Asset資產(chǎn)，如資產(chǎn)的質(zhì)量規(guī)模、結構、銀行工作程序③M：Management管理，管理者的品質(zhì)和業(yè)績④E：Earning收益，即盈利能力，同業(yè)比較資產(chǎn)收益率和資本收益率來衡量⑤L：Liquidity清償能力，銀行滿足提款和借款需求的能力 *存款保險制度：（1）是指國家貨幣主管部門為了維護存款者利益和金融業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營與安全，規(guī)定本國金融機構必須或自愿地按吸收存款的一定比率，向?qū)ｉT存款保險機構交納保險金進行投保的制度（2）組織形式①政府設立：美、加、英②政府銀行聯(lián)合成立：日、比、荷③銀行同業(yè)聯(lián)合建立：德。*次貸危機后美國對銀行業(yè)監(jiān)管的改革：①加強對金融機構監(jiān)管；②建立對金融市場的全方位監(jiān)管；③保護消費者和投資者不受不當金融行為損害；④賦予政府應對金融危機所必需的政策工具；⑤建立國際監(jiān)管標準，促進國際合作。*信用風險：銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務的潛在可能性；或由于銀行的借款人或交易對象信用等級下降，使銀行持有的相應資產(chǎn)貶值。*利率風險：市場上利率的變動使銀行在籌集或運用資金時可能遭受的損失，主要表現(xiàn)為經(jīng)濟主體在籌集或運用資金時選擇的時機或方式不當從而付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的利益。*匯率風險：由于匯率變動而使銀行所持有的資產(chǎn)和負債的實際價值發(fā)生變動可能帶來的損失，主要針對既有本幣資產(chǎn)又有外幣資產(chǎn)的商業(yè)銀行。*經(jīng)營風險：銀行在日常經(jīng)營中由各種自然災害、意外事故等引起的風險，存在于銀行的各種經(jīng)營項目和各個業(yè)務環(huán)節(jié)中，具有多邊形、不確定性、突發(fā)性。*流動性風險：傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主要風險之一，指商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)無法滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。*市場風險：在一段時期內(nèi)匯率和利率變化所造成的金融工具市場價格下降的風險*操作風險：由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險*銀行資本（1）功能：吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素：①吸收銀行經(jīng)營虧損，保護銀行正常經(jīng)營，為銀行避免破產(chǎn)提供緩沖，使債權人在面對風險時免遭損失②為銀行注冊、組織營業(yè)及存款進入前的經(jīng)營提供啟動資金③樹立公眾對銀行的信心，向債權人顯示銀行實力④為銀行擴張，新業(yè)務、新計劃的開拓與發(fā)展提供資金⑤作為銀行增長的監(jiān)測者，有助于保證單個銀行增長的長期可持續(xù)性（2）我國規(guī)定內(nèi)容：①核心資本：實收資本或普通股，資本公積，盈余公積，未分配利潤，少數(shù)股權②附屬資本：重估儲備，一般準備，優(yōu)先股，可轉(zhuǎn)換債券，長期次級債券③資本扣除項：商譽，商業(yè)銀行對未合并報表的銀行機構的資本投資，商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)、非銀行金融機構和企業(yè)的資本投資（3）內(nèi)部籌集方式：①方式：未分配利潤是銀行資本內(nèi)部融資的重要來源②優(yōu)：，可免去發(fā)行成本，③缺：受銀行本身情況的限制較多：（4）外部籌集方式：①出售資產(chǎn)與租賃設備：優(yōu)點是引起現(xiàn)金流入從而增加銀行資本頭寸②發(fā)行普通股：缺點：發(fā)行時交易費用較高；使銀行原股東的控制能力受到削弱，分散銀行控制權；使杠桿作用降低③發(fā)行優(yōu)先股：缺點：發(fā)行須承擔較高費用；減少普通股股息分配數(shù)額④發(fā)行中長期債券：：利息支付享受稅收優(yōu)惠從而降低籌資成本，增加股票收益，不會削弱股東控制權；：增大銀行還本付息壓力，破壞公眾對銀行信心，銀行面臨利率風險⑤股票與債券互換：優(yōu)點：增加資本實力，節(jié)約未來利息支付 *《巴塞爾協(xié)議》：商業(yè)銀行的資本應與資產(chǎn)的風險相聯(lián)系，最低資本由銀行資產(chǎn)結構形成的資產(chǎn)風險所決定，限額為風險資產(chǎn)的8%：總資本風險比率=總資本/風險加權資產(chǎn)*100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風險加權資產(chǎn)+*市場風險+*操作風險）*100%≥8%；核心資本是銀行持股人的資本，不能低于風險資產(chǎn)的4%：核心資本比率=核心資本/風險加權資產(chǎn)*100%=核心資本/（信用風險加權資產(chǎn)+*市場風險+*操作風險）*100%≥4%（1）核心資本：①股本：:包括發(fā)行和盈余轉(zhuǎn)入,廣泛吸收社會資金，保護存款人和其他債權人不受損失，激勵公眾信心，但若木屐股本超過需要量，：具有債券和普通股的雙重特點，通常只支付固定股息，沒有定期支付股息和到期償還本金的義務；但其股息不能從稅前盈利中扣除導致籌資成本高，支付義務先于普通股且比較固定②公開儲備：通過保留盈余或其他盈余的方式在資產(chǎn)負債表上明確反映的儲備（2）附屬資本：①未公開儲備：又稱隱蔽儲備，只包括雖未公開，但已反映在損益表上并為銀行的監(jiān)管機構所接收的儲備②重估儲備：對記入資產(chǎn)負債表上的銀行自身房產(chǎn)的正式重估和來自有隱蔽價值的資本的名義增值③普通準備金：為防備未來可能出現(xiàn)的一切虧損而設立④混合資本工具：帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務性質(zhì)的資本工具⑤長期附屬債務：資本債券與信用債券的合稱（3）扣除項：①商譽②從總資本中扣除對從事銀行業(yè)務和金融活動的附屬機構的投資 *《新巴塞爾資本協(xié)議》：（1）資本充足測定：①核心資本（一級資本）與風險加權資產(chǎn)的比率不得低于4%，即：核心資本比率=核心資本/風險加權資產(chǎn)100%=核心資本/(信用風險加權資產(chǎn)+市場風險+操作風險)100%②總資本（一級資本與二級資本之和）與風險加權資產(chǎn)的比率不得低于8%，即：總風險資本比率=總資本/風險加權資產(chǎn)100%=（核心資本+附屬資本）/(信用風險加權資產(chǎn)+市場風險+操作風險)100%（2）精神：銀行風險監(jiān)管的三大支柱：①最低資本要求：，銀行根據(jù)外部評級結果，以標準化處理方式計量信用風險，要求六標準：客觀、獨立、國際通用性和透明度、披露、資源、銀行采用自身開發(fā)的信用風險內(nèi)部評級體系，但必須通過銀行監(jiān)管當局的明確批準（2）監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查：不但要保證銀行有充足的資本應對業(yè)務中的所有風險，還應鼓勵銀行開發(fā)并使用更好的風險管理技術來監(jiān)測和管理風險（3）市場紀律：建立一套披露要求以達到促進市場紀律的目的 *存款定價：（1）成本加利潤定價法：每單位存款服務價格=每單位存款服務經(jīng)營支出+分配到銀行的總支出+售出每單位存款的計劃利潤（2）邊際成本定價法：邊際成本=總成本的變動=新利率*以新利率籌集的總資金舊利率*以舊利率籌集的總資金，邊際成本率=總成本變動額/籌集的新添資金額 *非存款性資金來源：（1）同業(yè)拆借：在會員銀行之間通過