【文章內(nèi)容簡介】 技術(shù)，在設(shè)計中嚴(yán)格按照國家的有 關(guān)勞動安全衛(wèi)生的政策，并根據(jù)實(shí)際情況采取了完善的安全衛(wèi)生措施，預(yù)計本項(xiàng)目在建成后將能有效的防止火災(zāi)（尤其為酒精引起的火災(zāi)）、雷電、靜電、觸電、機(jī)械傷害、噪聲危害等事故的發(fā)生，一旦發(fā)生事故，依靠裝置內(nèi)的安全防護(hù)設(shè)施和事故應(yīng)急措施能及時控制事故，防止事故的蔓延，使生產(chǎn)工人的勞動安全衛(wèi)生有充分的保證。同時要求工人在生產(chǎn)過程注意自我勞動保護(hù)，要求上崗人員必須以預(yù)防為主進(jìn)行安全教育及勞動保護(hù)、工業(yè)衛(wèi)生教育，嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程，確保安全生產(chǎn)。 實(shí)施進(jìn)度建議 根據(jù)項(xiàng)目情況，項(xiàng)目建設(shè)時間為 20xx年 5月 20xx年 4月 ， 建設(shè) 期為 12 第 7 頁 個月。 投資估算及評價指標(biāo) 項(xiàng)目總投資 萬元，其中建設(shè)投資 萬元 （其中：建筑工程費(fèi) 萬元，設(shè)備購置費(fèi) 萬元，安裝工程費(fèi) 萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬元，預(yù)備費(fèi) 萬元） 、流動資金 萬元。 資金籌措方案： 全部由企業(yè)自籌解決。 正常年?duì)I業(yè)收入 5700 萬元。 正常年利潤總額 ，其中年凈利潤 （所得稅后）。 項(xiàng)目總投資收益率 ％，項(xiàng)目資本金凈利潤率 ％。 所 得稅后項(xiàng)目投資回收期 年（含建設(shè)期）。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見表 11。 本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃及地方的發(fā)展需要，擬選工藝技術(shù)成熟、可靠，配套設(shè)備節(jié)能環(huán)保，項(xiàng)目社會和經(jīng)濟(jì)效益顯著；公司管理規(guī)范，資金實(shí)力和籌措能力較強(qiáng)，能夠保證本項(xiàng)目的順利實(shí)施。所以，本項(xiàng)目技術(shù)上成熟，經(jīng)濟(jì)上合理，項(xiàng)目建設(shè)是必要的、可行的。 表 11 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 序號 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 1 生產(chǎn)規(guī)模 噸 /年 1500 2 項(xiàng)目總 用地面積 平方米 8406 建筑面積 平方米 3725 改擴(kuò)建 建筑系數(shù) ％ 3 項(xiàng)目建設(shè)期 年 1 4 年生產(chǎn)天數(shù) 天 300 5 勞動定員 人 180 董事長 人 1 總經(jīng)理 人 1 53 副總經(jīng)理 人 3 第 8 頁 銷售人員 人 100 管理及技術(shù)人員 人 10 生產(chǎn)工人 人 65 6 項(xiàng)目總投資 萬元 建設(shè)投資 萬元 建設(shè)期借款利息 萬元 流動資金 萬元 7 資金籌措 項(xiàng)目資本金 萬元 銀行貸款 萬元 8 年?duì)I業(yè)收入 萬元 5700 正常年 9 年總成本費(fèi)用 萬元 正常年 10 年增值稅 萬元 正常年 11 年?duì)I業(yè)稅金及附加 萬元 正常年 12 年利潤總額 萬元 正常年 13 年所得稅 萬元 正常年 14 年凈利潤 萬元 正常年 15 項(xiàng)目總投資收益率 ％ 年均 16 項(xiàng)目資本金凈利潤率 ％ 年均 17 項(xiàng)目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 所得稅前 所得稅后 18 項(xiàng)目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=12％） 萬元 所得稅前 所得稅后 19 項(xiàng)目投資回收期 年 所得稅前 所得稅后 20 項(xiàng)目資本金財務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 21 用生產(chǎn)能力表現(xiàn)的盈虧平衡點(diǎn) ％ 正常年 存在問題及建議 （ 1）該項(xiàng)目是企業(yè)發(fā)展 戰(zhàn)略的重要組成部分，實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展所必須盡快實(shí)施的工程，因此建議相關(guān)部門鼎力支持，促使項(xiàng)目盡快實(shí)施，發(fā)揮效益。 （ 2）建議項(xiàng)目承辦單位成立以企業(yè)法人為首的項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組， 第 9 頁 協(xié)調(diào)處理好各種關(guān)系，區(qū)分輕重緩急安排項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，做到生產(chǎn)改造兩不誤。 （ 3）項(xiàng)目初步設(shè)計展開前，應(yīng)完成項(xiàng)目實(shí)施區(qū)域的工程勘察工作，為項(xiàng)目的順利推進(jìn)提供保證。 第 10 頁 第二章 項(xiàng)目提出的背景與必要性 企業(yè)概況 該項(xiàng)目承辦單位為 XXXXXX 實(shí)業(yè)股份有限公司。 XXXXXX 實(shí)業(yè)股份有限公司是在 XXX 喜 登輝集團(tuán)有限公司進(jìn)行整體改制的基礎(chǔ)上，由中國科學(xué)院遺傳與發(fā)育生物學(xué)研究所聯(lián)合其它股東共同出資，經(jīng) XXX 省人民政府陜政 [20xx]158 號文件批準(zhǔn)，于 20xx 年 3 月 29 日在 XXX 省工商行政管理局登記成立的股份有限公司。注冊地址為 XXX 省XXX 市民生街北段，法人代表王永生，公司注冊資本 16128 萬元人民幣。截至到 20xx 年底，公司總資產(chǎn) 20893 萬元人民幣，凈資產(chǎn) 17562 萬元人民幣。公司主要從事航天育種、釀酒、植物轉(zhuǎn)基因研發(fā)、規(guī)?；a(chǎn)、生態(tài)旅游。 項(xiàng)目提出的背景 白酒作為傳統(tǒng)文化的有形載體，目前仍然 是我國政務(wù)軍務(wù)、商務(wù)應(yīng)酬、禮品市場的主流酒品。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和消費(fèi)升級，白酒行業(yè)步入快速發(fā)展軌道，產(chǎn)品銷量持續(xù)增長。據(jù)中國釀酒協(xié)會統(tǒng)計表明，我國白酒行業(yè)飛速發(fā)展，白酒產(chǎn)量從 1980 年后不斷上升，到 1996 年達(dá) 801 萬噸之后便一路走低， 20xx 年降為 323 萬噸 ,從 20xx 年開始 ,白酒的產(chǎn)量開始恢復(fù) ,20xx年為 349萬噸 ,20xx年為 400萬噸 ,20xx年達(dá)到 493萬噸， 20xx年高達(dá) 572萬噸，創(chuàng)下了 %這樣罕見的高幅增長， 20xx 年突破 600 萬噸 ,20xx年全國白酒總產(chǎn)量大約 850 萬噸， 20xx 年 ，白酒行業(yè)再創(chuàng)新高，二季度本應(yīng)是白酒消費(fèi)的淡季，但今年卻延續(xù)一季度的火爆場面，出現(xiàn)了“淡季不淡”的行情。上半年銷量 萬千升，同比增加 萬千升。行業(yè)經(jīng)營環(huán)境的持續(xù)向好助推 第 11 頁 二季度景氣高企。白酒兼具的資源壟斷性、儲藏升值性及消費(fèi)奢侈性等特性推高了產(chǎn)品的盈利能力，行業(yè)毛利率一直維持在 30%以上的高水平；另外，糧食和包裝物價格的回落，促進(jìn)行業(yè)成本壓力有所寬松，營業(yè)成本累計增速稍有下降。然而，由于上半年發(fā)改委限制白酒漲價的幅度，二季度末白酒出廠價格指數(shù)僅上升 點(diǎn)，從而導(dǎo)致漲價因素對行業(yè)業(yè)績的提升 效果并不明顯。 同時，酒類生產(chǎn)行業(yè)作為我國輕工業(yè)當(dāng)中的一個重要行業(yè)，對改善生活質(zhì)量、吸納勞動力就業(yè)、加 快工業(yè)化、城市化建設(shè)步伐等都發(fā)揮了積極的促進(jìn)作用。今后一段時期是 酒類生產(chǎn) 行業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵時期，行業(yè)正在以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整和科技創(chuàng)新，以全面提升整體水平，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康較快發(fā)展。 隨著喜登輝系列白酒市場占有率的不斷提高以及包裝物流配送能力的增加，現(xiàn)有的生產(chǎn)能力已經(jīng)不能完全滿足市場的需求，用來生產(chǎn)中高檔商品酒的名優(yōu)基礎(chǔ)酒（原酒）的產(chǎn)能與普級酒的產(chǎn)能比例不盡合理，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)性矛盾日益突出，中高檔商品酒常常出 現(xiàn)供應(yīng)斷檔的現(xiàn)象。酒產(chǎn)能的不足以及現(xiàn)有制曲生產(chǎn)設(shè)備、制曲發(fā)酵房、貯曲房難以滿足名優(yōu)基礎(chǔ)酒的生產(chǎn)需要已經(jīng)成為制約企業(yè)發(fā)展的新的瓶頸。因此急需采用工程技術(shù)手段，對現(xiàn)有的釀酒工藝進(jìn)行技術(shù)改造，通過增加窖池建設(shè)、增加陳化老熟陶壇設(shè)備、延長發(fā)酵時間和基礎(chǔ)酒的陳化老熟時間，以確?；A(chǔ)酒的品質(zhì)，增加名優(yōu)基礎(chǔ)酒的比例，增加中高檔酒的產(chǎn)量，增強(qiáng)原酒保障能力，克服瓶頸制約因素，綜合平衡產(chǎn)能配套，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，整合釀酒資源。 結(jié)合企業(yè)自身的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和持續(xù)旺盛的市場需求， XXXXXX 實(shí)業(yè)股份有限公司決定利用廠區(qū)原有的建構(gòu)筑物、 部分生產(chǎn)設(shè)備和相關(guān)的配套設(shè)施，強(qiáng)化研發(fā)能力，集約化組織生產(chǎn)和經(jīng)營，整合釀酒產(chǎn)能、調(diào)優(yōu)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品檔次、合理配置資源、集約化生產(chǎn)、突破生產(chǎn)保障瓶頸制約為主要內(nèi)容的改擴(kuò)建項(xiàng)目，旨在為企業(yè)實(shí)現(xiàn)新的跨越式發(fā)展。 第 12 頁 政治法律環(huán)境分析 國家政策的大力支持 《輕工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》“產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興的主要任務(wù)”中提出：加強(qiáng)食品安全監(jiān)測能力建設(shè)。督促糧油、肉及肉制品、乳制品、食品添加劑、飲料、罐頭、釀酒、發(fā)酵、制糖、焙烤等行業(yè)重點(diǎn)企業(yè)，增加原料檢驗(yàn)、生產(chǎn)過程動態(tài)監(jiān)測、產(chǎn)品出廠檢測等先進(jìn)檢驗(yàn)裝備，特別是快速檢 驗(yàn)和在線檢測設(shè)備。完善企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量控制、監(jiān)測系統(tǒng)和食品質(zhì)量可追溯體系。 該政策有力地支持了葡萄酒產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，指明了葡萄酒產(chǎn)業(yè)發(fā)展的廣闊前景。 我國的白酒法規(guī)體系日臻完善 根據(jù)我國白酒產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，國家有關(guān)部門相繼出臺了一系列有關(guān)的管理規(guī)定和辦法。國家工商行政管理局于 1995年 11月 17日頒布了《酒類廣告管理辦法》，對酒類商品的市場廣告活動進(jìn)行了規(guī)范。國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局于 1999年 8月 17日頒布了《原產(chǎn)地域產(chǎn)品保護(hù)規(guī)定》。國家標(biāo)準(zhǔn)《原產(chǎn)地域產(chǎn)品通用要求》（ GB179241999）由國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局批準(zhǔn)于 20xx年 3月 1日起正式實(shí)旌。中華人民共和國國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局、中國國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會于 20xx年 1月 2日共同頒布《白酒分析方法》并于 20xx年 10月 1日起實(shí)施。國家出入境檢驗(yàn)檢疫局于 20xx年初發(fā)布了《原產(chǎn)地標(biāo)記管理規(guī)定》和《原產(chǎn)地標(biāo)記管理規(guī)定實(shí)施辦法》，自 4月 1日起正式實(shí)施。在最新修訂的《中華人民共和國商標(biāo)法》和《中華人民共和國商標(biāo)法實(shí)施條例》中，國家工商行政管理局對產(chǎn)地和地理標(biāo)志申請注冊商標(biāo)的問題進(jìn)行了具體說明。由中國輕工業(yè)聯(lián)合會提出、中華人民共和國國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局于 20xx年 7月 18日發(fā)布的《白酒檢驗(yàn)規(guī)則和標(biāo)志、白裝、運(yùn)輸、貯存》，自 20xx年 5月 1日實(shí)施。 20xx年 6月 23日國務(wù)院食品辦提出了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)酒類質(zhì)量安全工作的通知》旨在保障消費(fèi)者身體健康和生命安全，加強(qiáng)酒類質(zhì)量安全監(jiān)管，促進(jìn)酒類產(chǎn)業(yè)健康發(fā) 第 13 頁 著。這些法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的制定，有力地促進(jìn)了我國白酒生產(chǎn)經(jīng)營活動向規(guī)范化與法制化方向的發(fā)展。特別是在白酒行業(yè)銷量持續(xù)增長的同時，法律法規(guī)更應(yīng)做好指引和約束的工作，引導(dǎo)白酒行業(yè)健康快速的發(fā)展。 經(jīng)濟(jì)環(huán)境 一線超高端白酒十二五生存環(huán)境無虞，不存在市場早先擔(dān)憂的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型可能帶 來的消費(fèi)增長前景方面的隱憂。這是因?yàn)榻?jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型需要相當(dāng)長的時間才能完成，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在巨大的地區(qū)間差異，轉(zhuǎn)型訴求于各地強(qiáng)弱不一，根本不可能一蹴而就。同時， 08 年金融危機(jī)換來的是全球范圍內(nèi)的政府公信力與權(quán)力，中國亦不例外，這會導(dǎo)致政府 (投資 )主導(dǎo)下的經(jīng)濟(jì)增長模式得以延續(xù)，而且大政府格局下的尋租經(jīng)濟(jì)易放難收，這將是超高端白酒十分熟悉，也樂于見到的生存與發(fā)展環(huán)境。此外，政策向全民收入提高與消費(fèi)促進(jìn)方向轉(zhuǎn)移的決心又將換來消費(fèi)升級趨勢長盛不衰，導(dǎo)致超高端白酒于民間奢侈品市場上的地位越發(fā)牢固，構(gòu)成該板塊得以持續(xù)健康 發(fā)展的第二重動力。所以發(fā)生在過去兩年半時間內(nèi)板塊估值的頻繁波動將有望得到修正，年均不到 25 倍的估值中樞有望提高，也就是說板塊會具有盈利和估值雙升動力，該板塊中堅茅臺、五糧液和瀘州老窖理應(yīng)牢牢持有。 二線中高端白酒龍頭持續(xù)快速增長空間顯著 :一線超高端白酒價格突飛猛進(jìn)使得 100500 元 /瓶零售價格區(qū)間內(nèi)的產(chǎn)品消費(fèi)市場獲得長足發(fā)展良機(jī)， 20xx 年上半年該區(qū)間內(nèi)的產(chǎn)品銷量占比從去年同期 %左右的水平猛增至 %，二線中高端白酒公司業(yè)績增長喜人。預(yù)計到十二五末，該區(qū)間有望占到全白酒市場營收份額的 30%以上 ，因此投資中高端細(xì)分市 第 14 頁 場龍頭的邏輯十分堅實(shí)，發(fā)生在類似洋河、汾酒等企業(yè)身上的增長奇跡仍將持續(xù)多年，而且這一板塊進(jìn)入壁壘其實(shí)并不低，需要企業(yè)在產(chǎn)品基礎(chǔ)、基地市場、公司機(jī)制與人才儲備等項(xiàng)條件上缺一不可。所以在該板塊業(yè)已初露鋒芒的企業(yè)同樣應(yīng)該牢牢持有，每年末他們的即期估值水平都會合理提升至接近 40 倍的水平，理由正是因?yàn)閬砟暌廊豢哼M(jìn)的增長率預(yù)期，單憑每年 4050%的盈利增幅投資者即可輕松斬獲 4050%投資收益。 社會文化環(huán)境 中國是 卓立 世界的文明古國，是酒的故鄉(xiāng)。中華民族五千年歷史長河中，酒和酒類文化一直占據(jù)著重要地位。酒是一種特殊的食品，是屬于物質(zhì)的，但又同時融于人們的精神生活之中。 酒文化作為一種特殊的文化形式，在傳統(tǒng)的 中國文化 中有其獨(dú)特的地位。在幾千年的文明史中，酒幾乎滲透到社會生活中的各個領(lǐng)域。中國古人將酒的作用歸納為三類：酒以治病，酒 以養(yǎng)老， 酒以成禮 。幾千年來，酒的作用遠(yuǎn)不限于此三條，還包括：酒以成歡，酒以忘憂，酒以壯膽。 酒，在人類文化的歷史長河中，已不僅僅是一種客觀的物質(zhì)存在，而是一種文化象征，即 酒神精神 的象征。 白酒是我國世代相傳的 酒精飲料 ，通過跟蹤研究和總結(jié)工作，對傳統(tǒng)工藝進(jìn)行了改進(jìn)，從作坊式操作到工業(yè)化生產(chǎn)，從肩挑背扛到半機(jī)械作業(yè)，從口授心傳、靈活掌握到有文字資料傳授。這些都使白酒工業(yè)不斷得到發(fā)展與創(chuàng)新，提高了生產(chǎn)技術(shù)水平和產(chǎn)品質(zhì)量，一批廠家成為我國釀酒的大型骨干企業(yè)，為國家做出了重要的貢獻(xiàn)。我們應(yīng)繼承和發(fā)展這份寶貴民族特產(chǎn)，弘揚(yáng)中華民族優(yōu)秀酒文化，使白酒行業(yè)發(fā)揚(yáng)光大。 技術(shù)環(huán)境分析 白酒又名燒酒，是中國的傳統(tǒng)飲料酒，中 國作為世界五大蒸餾酒國之一，釀酒技術(shù)居于世界前列。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及人民生活水平的提高， 第 15 頁 人民對酒的口感提出了更高的要求。 近年來，白酒行業(yè)不斷加速淘汰落后產(chǎn)能，規(guī)模企業(yè)積極發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，加大節(jié)能減排力度，大跨步向現(xiàn)代化生產(chǎn)邁進(jìn)。在管理方面，企業(yè)逐步建立了有利于自主創(chuàng)新的制度與激勵機(jī)制；在生產(chǎn)方面、在科研組織管理模式方面都有不同程度的創(chuàng)新發(fā)展；在產(chǎn)、學(xué)、研結(jié)合方面，過去幾年間，行業(yè)協(xié)