【文章內(nèi)容簡介】 技術(shù)，在設(shè)計(jì)中嚴(yán)格按照國家的有 關(guān)勞動(dòng)安全衛(wèi)生的政策，并根據(jù)實(shí)際情況采取了完善的安全衛(wèi)生措施，預(yù)計(jì)本項(xiàng)目在建成后將能有效的防止火災(zāi)（尤其為酒精引起的火災(zāi)）、雷電、靜電、觸電、機(jī)械傷害、噪聲危害等事故的發(fā)生，一旦發(fā)生事故，依靠裝置內(nèi)的安全防護(hù)設(shè)施和事故應(yīng)急措施能及時(shí)控制事故，防止事故的蔓延，使生產(chǎn)工人的勞動(dòng)安全衛(wèi)生有充分的保證。同時(shí)要求工人在生產(chǎn)過程注意自我勞動(dòng)保護(hù)，要求上崗人員必須以預(yù)防為主進(jìn)行安全教育及勞動(dòng)保護(hù)、工業(yè)衛(wèi)生教育，嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程，確保安全生產(chǎn)。 實(shí)施進(jìn)度建議 根據(jù)項(xiàng)目情況，項(xiàng)目建設(shè)時(shí)間為 20xx年 5月 20xx年 4月 ， 建設(shè) 期為 12 第 7 頁 個(gè)月。 投資估算及評(píng)價(jià)指標(biāo) 項(xiàng)目總投資 萬元，其中建設(shè)投資 萬元 （其中：建筑工程費(fèi) 萬元，設(shè)備購置費(fèi) 萬元，安裝工程費(fèi) 萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬元，預(yù)備費(fèi) 萬元） 、流動(dòng)資金 萬元。 資金籌措方案： 全部由企業(yè)自籌解決。 正常年?duì)I業(yè)收入 5700 萬元。 正常年利潤總額 ，其中年凈利潤 （所得稅后）。 項(xiàng)目總投資收益率 ％，項(xiàng)目資本金凈利潤率 ％。 所 得稅后項(xiàng)目投資回收期 年（含建設(shè)期）。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見表 11。 本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃及地方的發(fā)展需要，擬選工藝技術(shù)成熟、可靠，配套設(shè)備節(jié)能環(huán)保，項(xiàng)目社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益顯著；公司管理規(guī)范，資金實(shí)力和籌措能力較強(qiáng)，能夠保證本項(xiàng)目的順利實(shí)施。所以，本項(xiàng)目技術(shù)上成熟，經(jīng)濟(jì)上合理，項(xiàng)目建設(shè)是必要的、可行的。 表 11 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 1 生產(chǎn)規(guī)模 噸 /年 1500 2 項(xiàng)目總 用地面積 平方米 8406 建筑面積 平方米 3725 改擴(kuò)建 建筑系數(shù) ％ 3 項(xiàng)目建設(shè)期 年 1 4 年生產(chǎn)天數(shù) 天 300 5 勞動(dòng)定員 人 180 董事長 人 1 總經(jīng)理 人 1 53 副總經(jīng)理 人 3 第 8 頁 銷售人員 人 100 管理及技術(shù)人員 人 10 生產(chǎn)工人 人 65 6 項(xiàng)目總投資 萬元 建設(shè)投資 萬元 建設(shè)期借款利息 萬元 流動(dòng)資金 萬元 7 資金籌措 項(xiàng)目資本金 萬元 銀行貸款 萬元 8 年?duì)I業(yè)收入 萬元 5700 正常年 9 年總成本費(fèi)用 萬元 正常年 10 年增值稅 萬元 正常年 11 年?duì)I業(yè)稅金及附加 萬元 正常年 12 年利潤總額 萬元 正常年 13 年所得稅 萬元 正常年 14 年凈利潤 萬元 正常年 15 項(xiàng)目總投資收益率 ％ 年均 16 項(xiàng)目資本金凈利潤率 ％ 年均 17 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 所得稅前 所得稅后 18 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=12％） 萬元 所得稅前 所得稅后 19 項(xiàng)目投資回收期 年 所得稅前 所得稅后 20 項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 21 用生產(chǎn)能力表現(xiàn)的盈虧平衡點(diǎn) ％ 正常年 存在問題及建議 （ 1）該項(xiàng)目是企業(yè)發(fā)展 戰(zhàn)略的重要組成部分，實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展所必須盡快實(shí)施的工程，因此建議相關(guān)部門鼎力支持，促使項(xiàng)目盡快實(shí)施，發(fā)揮效益。 （ 2）建議項(xiàng)目承辦單位成立以企業(yè)法人為首的項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組， 第 9 頁 協(xié)調(diào)處理好各種關(guān)系，區(qū)分輕重緩急安排項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，做到生產(chǎn)改造兩不誤。 （ 3）項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)展開前，應(yīng)完成項(xiàng)目實(shí)施區(qū)域的工程勘察工作，為項(xiàng)目的順利推進(jìn)提供保證。 第 10 頁 第二章 項(xiàng)目提出的背景與必要性 企業(yè)概況 該項(xiàng)目承辦單位為 XXXXXX 實(shí)業(yè)股份有限公司。 XXXXXX 實(shí)業(yè)股份有限公司是在 XXX 喜 登輝集團(tuán)有限公司進(jìn)行整體改制的基礎(chǔ)上，由中國科學(xué)院遺傳與發(fā)育生物學(xué)研究所聯(lián)合其它股東共同出資，經(jīng) XXX 省人民政府陜政 [20xx]158 號(hào)文件批準(zhǔn)，于 20xx 年 3 月 29 日在 XXX 省工商行政管理局登記成立的股份有限公司。注冊(cè)地址為 XXX 省XXX 市民生街北段，法人代表王永生，公司注冊(cè)資本 16128 萬元人民幣。截至到 20xx 年底，公司總資產(chǎn) 20893 萬元人民幣，凈資產(chǎn) 17562 萬元人民幣。公司主要從事航天育種、釀酒、植物轉(zhuǎn)基因研發(fā)、規(guī)?；a(chǎn)、生態(tài)旅游。 項(xiàng)目提出的背景 白酒作為傳統(tǒng)文化的有形載體，目前仍然 是我國政務(wù)軍務(wù)、商務(wù)應(yīng)酬、禮品市場(chǎng)的主流酒品。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和消費(fèi)升級(jí)，白酒行業(yè)步入快速發(fā)展軌道，產(chǎn)品銷量持續(xù)增長。據(jù)中國釀酒協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)表明，我國白酒行業(yè)飛速發(fā)展，白酒產(chǎn)量從 1980 年后不斷上升，到 1996 年達(dá) 801 萬噸之后便一路走低， 20xx 年降為 323 萬噸 ,從 20xx 年開始 ,白酒的產(chǎn)量開始恢復(fù) ,20xx年為 349萬噸 ,20xx年為 400萬噸 ,20xx年達(dá)到 493萬噸， 20xx年高達(dá) 572萬噸，創(chuàng)下了 %這樣罕見的高幅增長， 20xx 年突破 600 萬噸 ,20xx年全國白酒總產(chǎn)量大約 850 萬噸， 20xx 年 ，白酒行業(yè)再創(chuàng)新高，二季度本應(yīng)是白酒消費(fèi)的淡季，但今年卻延續(xù)一季度的火爆場(chǎng)面，出現(xiàn)了“淡季不淡”的行情。上半年銷量 萬千升，同比增加 萬千升。行業(yè)經(jīng)營環(huán)境的持續(xù)向好助推 第 11 頁 二季度景氣高企。白酒兼具的資源壟斷性、儲(chǔ)藏升值性及消費(fèi)奢侈性等特性推高了產(chǎn)品的盈利能力，行業(yè)毛利率一直維持在 30%以上的高水平；另外，糧食和包裝物價(jià)格的回落，促進(jìn)行業(yè)成本壓力有所寬松，營業(yè)成本累計(jì)增速稍有下降。然而，由于上半年發(fā)改委限制白酒漲價(jià)的幅度，二季度末白酒出廠價(jià)格指數(shù)僅上升 點(diǎn)，從而導(dǎo)致漲價(jià)因素對(duì)行業(yè)業(yè)績的提升 效果并不明顯。 同時(shí)，酒類生產(chǎn)行業(yè)作為我國輕工業(yè)當(dāng)中的一個(gè)重要行業(yè)，對(duì)改善生活質(zhì)量、吸納勞動(dòng)力就業(yè)、加 快工業(yè)化、城市化建設(shè)步伐等都發(fā)揮了積極的促進(jìn)作用。今后一段時(shí)期是 酒類生產(chǎn) 行業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，行業(yè)正在以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整和科技創(chuàng)新，以全面提升整體水平，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康較快發(fā)展。 隨著喜登輝系列白酒市場(chǎng)占有率的不斷提高以及包裝物流配送能力的增加，現(xiàn)有的生產(chǎn)能力已經(jīng)不能完全滿足市場(chǎng)的需求，用來生產(chǎn)中高檔商品酒的名優(yōu)基礎(chǔ)酒（原酒）的產(chǎn)能與普級(jí)酒的產(chǎn)能比例不盡合理，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)性矛盾日益突出，中高檔商品酒常常出 現(xiàn)供應(yīng)斷檔的現(xiàn)象。酒產(chǎn)能的不足以及現(xiàn)有制曲生產(chǎn)設(shè)備、制曲發(fā)酵房、貯曲房難以滿足名優(yōu)基礎(chǔ)酒的生產(chǎn)需要已經(jīng)成為制約企業(yè)發(fā)展的新的瓶頸。因此急需采用工程技術(shù)手段，對(duì)現(xiàn)有的釀酒工藝進(jìn)行技術(shù)改造，通過增加窖池建設(shè)、增加陳化老熟陶壇設(shè)備、延長發(fā)酵時(shí)間和基礎(chǔ)酒的陳化老熟時(shí)間，以確?；A(chǔ)酒的品質(zhì)，增加名優(yōu)基礎(chǔ)酒的比例，增加中高檔酒的產(chǎn)量，增強(qiáng)原酒保障能力，克服瓶頸制約因素，綜合平衡產(chǎn)能配套，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，整合釀酒資源。 結(jié)合企業(yè)自身的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和持續(xù)旺盛的市場(chǎng)需求， XXXXXX 實(shí)業(yè)股份有限公司決定利用廠區(qū)原有的建構(gòu)筑物、 部分生產(chǎn)設(shè)備和相關(guān)的配套設(shè)施，強(qiáng)化研發(fā)能力，集約化組織生產(chǎn)和經(jīng)營，整合釀酒產(chǎn)能、調(diào)優(yōu)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品檔次、合理配置資源、集約化生產(chǎn)、突破生產(chǎn)保障瓶頸制約為主要內(nèi)容的改擴(kuò)建項(xiàng)目，旨在為企業(yè)實(shí)現(xiàn)新的跨越式發(fā)展。 第 12 頁 政治法律環(huán)境分析 國家政策的大力支持 《輕工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》“產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興的主要任務(wù)”中提出：加強(qiáng)食品安全監(jiān)測(cè)能力建設(shè)。督促糧油、肉及肉制品、乳制品、食品添加劑、飲料、罐頭、釀酒、發(fā)酵、制糖、焙烤等行業(yè)重點(diǎn)企業(yè)，增加原料檢驗(yàn)、生產(chǎn)過程動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、產(chǎn)品出廠檢測(cè)等先進(jìn)檢驗(yàn)裝備，特別是快速檢 驗(yàn)和在線檢測(cè)設(shè)備。完善企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量控制、監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和食品質(zhì)量可追溯體系。 該政策有力地支持了葡萄酒產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，指明了葡萄酒產(chǎn)業(yè)發(fā)展的廣闊前景。 我國的白酒法規(guī)體系日臻完善 根據(jù)我國白酒產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，國家有關(guān)部門相繼出臺(tái)了一系列有關(guān)的管理規(guī)定和辦法。國家工商行政管理局于 1995年 11月 17日頒布了《酒類廣告管理辦法》，對(duì)酒類商品的市場(chǎng)廣告活動(dòng)進(jìn)行了規(guī)范。國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局于 1999年 8月 17日頒布了《原產(chǎn)地域產(chǎn)品保護(hù)規(guī)定》。國家標(biāo)準(zhǔn)《原產(chǎn)地域產(chǎn)品通用要求》（ GB179241999）由國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局批準(zhǔn)于 20xx年 3月 1日起正式實(shí)旌。中華人民共和國國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局、中國國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)于 20xx年 1月 2日共同頒布《白酒分析方法》并于 20xx年 10月 1日起實(shí)施。國家出入境檢驗(yàn)檢疫局于 20xx年初發(fā)布了《原產(chǎn)地標(biāo)記管理規(guī)定》和《原產(chǎn)地標(biāo)記管理規(guī)定實(shí)施辦法》，自 4月 1日起正式實(shí)施。在最新修訂的《中華人民共和國商標(biāo)法》和《中華人民共和國商標(biāo)法實(shí)施條例》中，國家工商行政管理局對(duì)產(chǎn)地和地理標(biāo)志申請(qǐng)注冊(cè)商標(biāo)的問題進(jìn)行了具體說明。由中國輕工業(yè)聯(lián)合會(huì)提出、中華人民共和國國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局于 20xx年 7月 18日發(fā)布的《白酒檢驗(yàn)規(guī)則和標(biāo)志、白裝、運(yùn)輸、貯存》，自 20xx年 5月 1日實(shí)施。 20xx年 6月 23日國務(wù)院食品辦提出了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)酒類質(zhì)量安全工作的通知》旨在保障消費(fèi)者身體健康和生命安全，加強(qiáng)酒類質(zhì)量安全監(jiān)管，促進(jìn)酒類產(chǎn)業(yè)健康發(fā) 第 13 頁 著。這些法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的制定，有力地促進(jìn)了我國白酒生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)向規(guī)范化與法制化方向的發(fā)展。特別是在白酒行業(yè)銷量持續(xù)增長的同時(shí)，法律法規(guī)更應(yīng)做好指引和約束的工作，引導(dǎo)白酒行業(yè)健康快速的發(fā)展。 經(jīng)濟(jì)環(huán)境 一線超高端白酒十二五生存環(huán)境無虞，不存在市場(chǎng)早先擔(dān)憂的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型可能帶 來的消費(fèi)增長前景方面的隱憂。這是因?yàn)榻?jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型需要相當(dāng)長的時(shí)間才能完成，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在巨大的地區(qū)間差異，轉(zhuǎn)型訴求于各地強(qiáng)弱不一，根本不可能一蹴而就。同時(shí)， 08 年金融危機(jī)換來的是全球范圍內(nèi)的政府公信力與權(quán)力，中國亦不例外，這會(huì)導(dǎo)致政府 (投資 )主導(dǎo)下的經(jīng)濟(jì)增長模式得以延續(xù)，而且大政府格局下的尋租經(jīng)濟(jì)易放難收，這將是超高端白酒十分熟悉，也樂于見到的生存與發(fā)展環(huán)境。此外，政策向全民收入提高與消費(fèi)促進(jìn)方向轉(zhuǎn)移的決心又將換來消費(fèi)升級(jí)趨勢(shì)長盛不衰，導(dǎo)致超高端白酒于民間奢侈品市場(chǎng)上的地位越發(fā)牢固，構(gòu)成該板塊得以持續(xù)健康 發(fā)展的第二重動(dòng)力。所以發(fā)生在過去兩年半時(shí)間內(nèi)板塊估值的頻繁波動(dòng)將有望得到修正，年均不到 25 倍的估值中樞有望提高，也就是說板塊會(huì)具有盈利和估值雙升動(dòng)力，該板塊中堅(jiān)茅臺(tái)、五糧液和瀘州老窖理應(yīng)牢牢持有。 二線中高端白酒龍頭持續(xù)快速增長空間顯著 :一線超高端白酒價(jià)格突飛猛進(jìn)使得 100500 元 /瓶零售價(jià)格區(qū)間內(nèi)的產(chǎn)品消費(fèi)市場(chǎng)獲得長足發(fā)展良機(jī)， 20xx 年上半年該區(qū)間內(nèi)的產(chǎn)品銷量占比從去年同期 %左右的水平猛增至 %，二線中高端白酒公司業(yè)績?cè)鲩L喜人。預(yù)計(jì)到十二五末，該區(qū)間有望占到全白酒市場(chǎng)營收份額的 30%以上 ，因此投資中高端細(xì)分市 第 14 頁 場(chǎng)龍頭的邏輯十分堅(jiān)實(shí)，發(fā)生在類似洋河、汾酒等企業(yè)身上的增長奇跡仍將持續(xù)多年，而且這一板塊進(jìn)入壁壘其實(shí)并不低，需要企業(yè)在產(chǎn)品基礎(chǔ)、基地市場(chǎng)、公司機(jī)制與人才儲(chǔ)備等項(xiàng)條件上缺一不可。所以在該板塊業(yè)已初露鋒芒的企業(yè)同樣應(yīng)該牢牢持有，每年末他們的即期估值水平都會(huì)合理提升至接近 40 倍的水平，理由正是因?yàn)閬砟暌廊豢哼M(jìn)的增長率預(yù)期，單憑每年 4050%的盈利增幅投資者即可輕松斬獲 4050%投資收益。 社會(huì)文化環(huán)境 中國是 卓立 世界的文明古國，是酒的故鄉(xiāng)。中華民族五千年歷史長河中，酒和酒類文化一直占據(jù)著重要地位。酒是一種特殊的食品，是屬于物質(zhì)的，但又同時(shí)融于人們的精神生活之中。 酒文化作為一種特殊的文化形式，在傳統(tǒng)的 中國文化 中有其獨(dú)特的地位。在幾千年的文明史中，酒幾乎滲透到社會(huì)生活中的各個(gè)領(lǐng)域。中國古人將酒的作用歸納為三類：酒以治病，酒 以養(yǎng)老， 酒以成禮 。幾千年來，酒的作用遠(yuǎn)不限于此三條，還包括：酒以成歡，酒以忘憂，酒以壯膽。 酒，在人類文化的歷史長河中，已不僅僅是一種客觀的物質(zhì)存在，而是一種文化象征，即 酒神精神 的象征。 白酒是我國世代相傳的 酒精飲料 ，通過跟蹤研究和總結(jié)工作，對(duì)傳統(tǒng)工藝進(jìn)行了改進(jìn)，從作坊式操作到工業(yè)化生產(chǎn)，從肩挑背扛到半機(jī)械作業(yè)，從口授心傳、靈活掌握到有文字資料傳授。這些都使白酒工業(yè)不斷得到發(fā)展與創(chuàng)新，提高了生產(chǎn)技術(shù)水平和產(chǎn)品質(zhì)量，一批廠家成為我國釀酒的大型骨干企業(yè)，為國家做出了重要的貢獻(xiàn)。我們應(yīng)繼承和發(fā)展這份寶貴民族特產(chǎn)，弘揚(yáng)中華民族優(yōu)秀酒文化，使白酒行業(yè)發(fā)揚(yáng)光大。 技術(shù)環(huán)境分析 白酒又名燒酒，是中國的傳統(tǒng)飲料酒，中 國作為世界五大蒸餾酒國之一，釀酒技術(shù)居于世界前列。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及人民生活水平的提高， 第 15 頁 人民對(duì)酒的口感提出了更高的要求。 近年來，白酒行業(yè)不斷加速淘汰落后產(chǎn)能，規(guī)模企業(yè)積極發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，加大節(jié)能減排力度，大跨步向現(xiàn)代化生產(chǎn)邁進(jìn)。在管理方面，企業(yè)逐步建立了有利于自主創(chuàng)新的制度與激勵(lì)機(jī)制；在生產(chǎn)方面、在科研組織管理模式方面都有不同程度的創(chuàng)新發(fā)展；在產(chǎn)、學(xué)、研結(jié)合方面，過去幾年間，行業(yè)協(xié)