【文章內(nèi)容簡介】 信貸混合在一起，然后根據(jù)贈與成分的比例計算出一個混合利率。英國和瑞典就采用這種方式，只簽署一個貸款協(xié)議，其中利率、費率和貸款期限都是統(tǒng)一的。七、論述題： 以買方信貸為例：（一）買方信貸的貸款原則：（1）接受買方信貸的進口商只能以其所得貸款向發(fā)放買方信貸國家的出口商、出口制造商或在該國注冊的外國出口公司進行支付，不能用于第三國； （2）進口商利用買方信貸只限于進口資本類貨物（Capital Goods），如單機、成套設備及有關技術、勞務等，一般不能以貸款進口原材料、消費品；（3）提供買方信貸國家出口的資本貨物限于是該國制造的，如該資本貨物的部件系由多國產(chǎn)品組裝，則本國部件應占到50％以上；（4）貸款只提供貿(mào)易合同中貨款金額的85％，其余15％要以定金的形式支付現(xiàn)匯；（5）貸款一般分期償還，通常每半年還本付息一次。（二）買方信貸的貸款條件使用貨幣（1）使用貸款國貨幣：如日本、澳大利亞（2）貸款國貨幣與美元共用，不同貨幣不同利率：如法國、意大利、英國、加拿大 （3）使用美元或貸款國貨幣：如瑞典現(xiàn)金支付 進口商在使用買方信貸時，必須自籌相當于設備價款15％的現(xiàn)金，以定金的形式付給出口商。貸款金額的起點進口商利用買方信貸購買資本類貨物都規(guī)定有最低起點，若購買的資本貨物達不到規(guī)定的起點，則不能使用買方信貸。各國對起點的規(guī)定不盡相同，總體都偏大。目的：促進大額交易的完成 還款起算點正式的還款日期在還款起算點后的6個月開始，根據(jù)購買設備的不同，有三種情況：（1）單機： 、機械、車頭等，由買方擁有單機之日為起點，6個月后開始償還； ，則按分批到貨的平均日來計算起算點；（2）成套設備： ，以買方擁有全部設備之日起，6個月后開始償還； ，以組裝完畢初步試調(diào)之后證明整個成套設備運轉正常之日起算； （3）勞務：按合同執(zhí)行完畢后6個月開始償還。最長還款期限分為三個檔次： （1）高收入國家最長還款期為5年：如美國；（2），如巴西；（3）低收入國家為10年，如中國。本金及利息的償還（1）本金應按等分的還款方式，每隔6個月償還一次，每次償還的金額相等，第一次償還本金不得遲于起點后的6個月 ；（2）還款期內(nèi)利息不打入本金重復計息，同樣每6個月付息一次，首次付息日不遲于起點后的6個月；最低利率——商業(yè)參考利率 商業(yè)參考利率是OECD各自成員國的政府債券收益率加100基本點構成，每月15日調(diào)整一次，一年調(diào)整12次。政府債券收益率可從下列兩項中任選其一： ① 還款期小于等于5年，按3年期政府債券收益率計算； 還款期在5～，按5年期政府債券收益率計算；，按7年期政府債券收益率計算； ② 對所有還款期均按5年期政府債券收益率計算當?shù)刭M用 指出口商為完成設備的出口而在當?shù)匾徺I的零星機器設備和必要勞務的支出（運輸、包裝，尤為保險），進口商為完成機器設備的進口而必須要購買的輔助設備和必要勞務的支出，可以申請當?shù)刭M用，費用額不超過貨款金額的15%。買方信貸的優(yōu)點與不足 優(yōu)點（1）對出口方有利：a．采用買方信貸，由出口地銀行向進口地銀行提供貸款，雙方商定具體的信貸條件，而進出口雙方就可以節(jié)省時間集中精力進行貿(mào)易談判、協(xié)商，出口商也不必因資金問題而分心，可集中精力組織生產(chǎn)，按時交貨；，工商企業(yè)每年要公布一次該企業(yè)的資產(chǎn)負債表，若采用賣方信貸，出口企業(yè)就會保有巨額的應收帳款，這會反映在企業(yè)的資產(chǎn)負債表中，影響其資信狀況及股票價格，而使用買方信貸就可以避免出現(xiàn)這種情況； （2）對進口方有利a．采用買方信貸，進口貨價用現(xiàn)匯支付，貨價構成清晰、明了，使進口商可以通過賣方報價與別國同類商品報價相比較來確定最滿意的供貨人；b．辦理信貸的手續(xù)費由買方銀行直接付給出口方銀行，費用多少由雙方銀行協(xié)商，較之賣方信貸的手續(xù)費更為低廉； （3）對貸款銀行有利 貸款給國外的買方銀行要比貸給國內(nèi)企業(yè)風險小，因為銀行的資信通常都高于企業(yè)，故出口方銀行更愿意承做買方信貸業(yè)務。 不足： 與賣方信貸相比，買方信貸涉及的關系面多，手續(xù)更為復雜。第五章 抵押貸款一、單項選擇題：1．（2） 2．（2） 3．（1） 4.（4） 5．（4）6．（3） 7.（2） 8.（1） 9．（3）二、多項選擇題：1．（2）（3）2．（1）（2）（3）（4）3．（1）（2）（3）（4）4．（1）（2）5．（1）（2）（3） 6.（1）（2）（4） 7．（1）（2）（3）（4） 8．（1）（2） 9．（1）（2）（3）（4） 10．（1）（2）（3）（4） 11．（2）（3）（4）12．（2）（3）（4） 13．（1）（3）（4）三、 填空題：1. 信用擔保 物權擔保2. 提供住房保險3．提供住房擔保4．持續(xù)5．借款企業(yè)應收帳款數(shù)額6．資本證券有價證券 無價證券登記在先，權利在先 19四、判斷題： √ 對持有人具有使用價值√ 無價證券一般不能轉讓而有價證券可以 享有處分權6．√ √ 不動產(chǎn)市場價格 ≤ 抵押貸款總額 借款人即為房地產(chǎn)開發(fā)商或經(jīng)營商 19世紀五、名詞解釋：信用擔保：信用擔保是指借款人或第三者以自己的資信作為償還貸款的債務保證，其形式有保函、保付及備用信用證。保函：指銀行作為擔保人向受益人開立的保證文件，保證被保證人一定向受益人盡到某一項義務，否則將由擔保人負責對受益人的損失進行補償。保付：指由擔保人（銀行）直接在匯票票面簽字蓋章，表明對該匯票提供擔保。不必再單獨出具擔保文件。物權擔保：物權擔保是指借款人或其它第三者以自己的資產(chǎn)或權益作為償還貸款債務的保證，包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)及商標權、版權、專利權等。不動產(chǎn)抵押貸款：是指借款人以土地、建筑物、土地使用權及營建中的房屋樓宇作抵押從銀行取得的貸款，稱為不動產(chǎn)抵押貸款。動產(chǎn)抵押貸款：是指借款人以自己或第三者的動產(chǎn)作抵押從銀行取得的貸款，包括有形動產(chǎn)抵押貸款和無形動產(chǎn)抵押貸款。浮動設押：是英聯(lián)邦銀行體系所特有的抵押貸款形式，它是指借款人以動產(chǎn)、不動產(chǎn)、收益、權益等為抵押向銀行借款時，抵押標的物的價值是不固定的，只有在特定的情況發(fā)生時，比如借款人違約時才對抵押物的價值加以固定，而在整個借款期內(nèi)是不固定的，因此稱為浮動設押。商業(yè)不動產(chǎn)抵押貸款：是指以公寓、寫字樓、店鋪、餐館、大型酒店等為抵押而發(fā)放的貸款。工業(yè)不動產(chǎn)抵押貸款：是指以制造設備、廠房、倉庫之類的工業(yè)企業(yè)不動產(chǎn)為抵押標的物而發(fā)放的貸款。六、簡答題：抵押貸款與物權擔保的關系: （1）物權擔保是銀行和各類金融機構發(fā)放的各種抵押貸款形式的法律概括；而抵押貸款則是物權擔保下的一種具體的貸款形式；（2）抵押貸款是指貸款人將借款人的資產(chǎn)作為發(fā)放貸款的物上擔保，如果借款人違約，貸款人享有優(yōu)先于其它債權人直接處理抵押物并且以其所得價款用于清償借款人對其欠款的權利。特點：（1）從屬性（2）隨附性（3）物上代位性（4）不可分性（5）優(yōu)先受償性（1）抵押貸款使貸款人的信貸風險大大減緩；（2）限制借款人任意多方舉債而影響借款人今后的償債能力，保證抵押貸款銀行得到清償；（3）使國際融資的債權人與國內(nèi)融資的債權人處于平等地位；（4）能相對減少商業(yè)秘密的暴露。（1）進行登記后貸款人的抵押權才產(chǎn)生法律效率；（2）登記后貸款人才能對抗第三人，即其它債權人無權處理該抵押物。：（1）拍賣:包括強制拍賣和私人拍賣（2）代物清償（3）拍賣以外的處理方式（1）占有（2）變賣：包括公開拍賣和私下變賣（3）直接抵償（1）“成立在先，權利在先”（2）“順序升進”原則（3）“固定抵押權順序”原則浮動設押：是英聯(lián)邦銀行體系所特有的抵押貸款形式，它是指借款人以動產(chǎn)、不動產(chǎn)、收益、權益等為抵押向銀行借款時，抵押標的物的價值是不固定的，只有在特定的情況發(fā)生時，比如借款人違約時才對抵押物的價值加以固定，而在整個借款期內(nèi)是不固定的，因此稱為浮動設押。其特點是：（1）借款人提供的抵押物無論是現(xiàn)在所掌握的，還是將來所掌握的，無論是動產(chǎn)還是不動產(chǎn)，都在設押范圍之內(nèi)；（