【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 信貸混合在一起，然后根據(jù)贈(zèng)與成分的比例計(jì)算出一個(gè)混合利率。英國(guó)和瑞典就采用這種方式，只簽署一個(gè)貸款協(xié)議，其中利率、費(fèi)率和貸款期限都是統(tǒng)一的。七、論述題： 以買方信貸為例：（一）買方信貸的貸款原則：（1）接受買方信貸的進(jìn)口商只能以其所得貸款向發(fā)放買方信貸國(guó)家的出口商、出口制造商或在該國(guó)注冊(cè)的外國(guó)出口公司進(jìn)行支付，不能用于第三國(guó)； （2）進(jìn)口商利用買方信貸只限于進(jìn)口資本類貨物（Capital Goods），如單機(jī)、成套設(shè)備及有關(guān)技術(shù)、勞務(wù)等，一般不能以貸款進(jìn)口原材料、消費(fèi)品；（3）提供買方信貸國(guó)家出口的資本貨物限于是該國(guó)制造的，如該資本貨物的部件系由多國(guó)產(chǎn)品組裝，則本國(guó)部件應(yīng)占到50％以上；（4）貸款只提供貿(mào)易合同中貨款金額的85％，其余15％要以定金的形式支付現(xiàn)匯；（5）貸款一般分期償還，通常每半年還本付息一次。（二）買方信貸的貸款條件使用貨幣（1）使用貸款國(guó)貨幣：如日本、澳大利亞（2）貸款國(guó)貨幣與美元共用，不同貨幣不同利率：如法國(guó)、意大利、英國(guó)、加拿大 （3）使用美元或貸款國(guó)貨幣：如瑞典現(xiàn)金支付 進(jìn)口商在使用買方信貸時(shí)，必須自籌相當(dāng)于設(shè)備價(jià)款15％的現(xiàn)金，以定金的形式付給出口商。貸款金額的起點(diǎn)進(jìn)口商利用買方信貸購(gòu)買資本類貨物都規(guī)定有最低起點(diǎn)，若購(gòu)買的資本貨物達(dá)不到規(guī)定的起點(diǎn)，則不能使用買方信貸。各國(guó)對(duì)起點(diǎn)的規(guī)定不盡相同，總體都偏大。目的：促進(jìn)大額交易的完成 還款起算點(diǎn)正式的還款日期在還款起算點(diǎn)后的6個(gè)月開(kāi)始，根據(jù)購(gòu)買設(shè)備的不同，有三種情況：（1）單機(jī)： 、機(jī)械、車頭等，由買方擁有單機(jī)之日為起點(diǎn)，6個(gè)月后開(kāi)始償還； ，則按分批到貨的平均日來(lái)計(jì)算起算點(diǎn)；（2）成套設(shè)備： ，以買方擁有全部設(shè)備之日起，6個(gè)月后開(kāi)始償還； ，以組裝完畢初步試調(diào)之后證明整個(gè)成套設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)正常之日起算； （3）勞務(wù)：按合同執(zhí)行完畢后6個(gè)月開(kāi)始償還。最長(zhǎng)還款期限分為三個(gè)檔次： （1）高收入國(guó)家最長(zhǎng)還款期為5年：如美國(guó)；（2），如巴西；（3）低收入國(guó)家為10年，如中國(guó)。本金及利息的償還（1）本金應(yīng)按等分的還款方式，每隔6個(gè)月償還一次，每次償還的金額相等，第一次償還本金不得遲于起點(diǎn)后的6個(gè)月 ；（2）還款期內(nèi)利息不打入本金重復(fù)計(jì)息，同樣每6個(gè)月付息一次，首次付息日不遲于起點(diǎn)后的6個(gè)月；最低利率——商業(yè)參考利率 商業(yè)參考利率是OECD各自成員國(guó)的政府債券收益率加100基本點(diǎn)構(gòu)成，每月15日調(diào)整一次，一年調(diào)整12次。政府債券收益率可從下列兩項(xiàng)中任選其一： ① 還款期小于等于5年，按3年期政府債券收益率計(jì)算； 還款期在5～，按5年期政府債券收益率計(jì)算；，按7年期政府債券收益率計(jì)算； ② 對(duì)所有還款期均按5年期政府債券收益率計(jì)算當(dāng)?shù)刭M(fèi)用 指出口商為完成設(shè)備的出口而在當(dāng)?shù)匾?gòu)買的零星機(jī)器設(shè)備和必要?jiǎng)趧?wù)的支出（運(yùn)輸、包裝，尤為保險(xiǎn)），進(jìn)口商為完成機(jī)器設(shè)備的進(jìn)口而必須要購(gòu)買的輔助設(shè)備和必要?jiǎng)趧?wù)的支出，可以申請(qǐng)當(dāng)?shù)刭M(fèi)用，費(fèi)用額不超過(guò)貨款金額的15%。買方信貸的優(yōu)點(diǎn)與不足 優(yōu)點(diǎn)（1）對(duì)出口方有利：a．采用買方信貸，由出口地銀行向進(jìn)口地銀行提供貸款，雙方商定具體的信貸條件，而進(jìn)出口雙方就可以節(jié)省時(shí)間集中精力進(jìn)行貿(mào)易談判、協(xié)商，出口商也不必因資金問(wèn)題而分心，可集中精力組織生產(chǎn)，按時(shí)交貨；，工商企業(yè)每年要公布一次該企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，若采用賣方信貸，出口企業(yè)就會(huì)保有巨額的應(yīng)收帳款，這會(huì)反映在企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表中，影響其資信狀況及股票價(jià)格，而使用買方信貸就可以避免出現(xiàn)這種情況； （2）對(duì)進(jìn)口方有利a．采用買方信貸，進(jìn)口貨價(jià)用現(xiàn)匯支付，貨價(jià)構(gòu)成清晰、明了，使進(jìn)口商可以通過(guò)賣方報(bào)價(jià)與別國(guó)同類商品報(bào)價(jià)相比較來(lái)確定最滿意的供貨人；b．辦理信貸的手續(xù)費(fèi)由買方銀行直接付給出口方銀行，費(fèi)用多少由雙方銀行協(xié)商，較之賣方信貸的手續(xù)費(fèi)更為低廉； （3）對(duì)貸款銀行有利 貸款給國(guó)外的買方銀行要比貸給國(guó)內(nèi)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)小，因?yàn)殂y行的資信通常都高于企業(yè)，故出口方銀行更愿意承做買方信貸業(yè)務(wù)。 不足： 與賣方信貸相比，買方信貸涉及的關(guān)系面多，手續(xù)更為復(fù)雜。第五章 抵押貸款一、單項(xiàng)選擇題：1．（2） 2．（2） 3．（1） 4.（4） 5．（4）6．（3） 7.（2） 8.（1） 9．（3）二、多項(xiàng)選擇題：1．（2）（3）2．（1）（2）（3）（4）3．（1）（2）（3）（4）4．（1）（2）5．（1）（2）（3） 6.（1）（2）（4） 7．（1）（2）（3）（4） 8．（1）（2） 9．（1）（2）（3）（4） 10．（1）（2）（3）（4） 11．（2）（3）（4）12．（2）（3）（4） 13．（1）（3）（4）三、 填空題：1. 信用擔(dān)保 物權(quán)擔(dān)保2. 提供住房保險(xiǎn)3．提供住房擔(dān)保4．持續(xù)5．借款企業(yè)應(yīng)收帳款數(shù)額6．資本證券有價(jià)證券 無(wú)價(jià)證券登記在先，權(quán)利在先 19四、判斷題： √ 對(duì)持有人具有使用價(jià)值√ 無(wú)價(jià)證券一般不能轉(zhuǎn)讓而有價(jià)證券可以 享有處分權(quán)6．√ √ 不動(dòng)產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格 ≤ 抵押貸款總額 借款人即為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商或經(jīng)營(yíng)商 19世紀(jì)五、名詞解釋：信用擔(dān)保：信用擔(dān)保是指借款人或第三者以自己的資信作為償還貸款的債務(wù)保證，其形式有保函、保付及備用信用證。保函：指銀行作為擔(dān)保人向受益人開(kāi)立的保證文件，保證被保證人一定向受益人盡到某一項(xiàng)義務(wù)，否則將由擔(dān)保人負(fù)責(zé)對(duì)受益人的損失進(jìn)行補(bǔ)償。保付：指由擔(dān)保人（銀行）直接在匯票票面簽字蓋章，表明對(duì)該匯票提供擔(dān)保。不必再單獨(dú)出具擔(dān)保文件。物權(quán)擔(dān)保：物權(quán)擔(dān)保是指借款人或其它第三者以自己的資產(chǎn)或權(quán)益作為償還貸款債務(wù)的保證，包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)及商標(biāo)權(quán)、版權(quán)、專利權(quán)等。不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款：是指借款人以土地、建筑物、土地使用權(quán)及營(yíng)建中的房屋樓宇作抵押從銀行取得的貸款，稱為不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款。動(dòng)產(chǎn)抵押貸款：是指借款人以自己或第三者的動(dòng)產(chǎn)作抵押從銀行取得的貸款，包括有形動(dòng)產(chǎn)抵押貸款和無(wú)形動(dòng)產(chǎn)抵押貸款。浮動(dòng)設(shè)押：是英聯(lián)邦銀行體系所特有的抵押貸款形式，它是指借款人以動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、收益、權(quán)益等為抵押向銀行借款時(shí)，抵押標(biāo)的物的價(jià)值是不固定的，只有在特定的情況發(fā)生時(shí)，比如借款人違約時(shí)才對(duì)抵押物的價(jià)值加以固定，而在整個(gè)借款期內(nèi)是不固定的，因此稱為浮動(dòng)設(shè)押。商業(yè)不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款：是指以公寓、寫字樓、店鋪、餐館、大型酒店等為抵押而發(fā)放的貸款。工業(yè)不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款：是指以制造設(shè)備、廠房、倉(cāng)庫(kù)之類的工業(yè)企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)為抵押標(biāo)的物而發(fā)放的貸款。六、簡(jiǎn)答題：抵押貸款與物權(quán)擔(dān)保的關(guān)系: （1）物權(quán)擔(dān)保是銀行和各類金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的各種抵押貸款形式的法律概括；而抵押貸款則是物權(quán)擔(dān)保下的一種具體的貸款形式；（2）抵押貸款是指貸款人將借款人的資產(chǎn)作為發(fā)放貸款的物上擔(dān)保，如果借款人違約，貸款人享有優(yōu)先于其它債權(quán)人直接處理抵押物并且以其所得價(jià)款用于清償借款人對(duì)其欠款的權(quán)利。特點(diǎn)：（1）從屬性（2）隨附性（3）物上代位性（4）不可分性（5）優(yōu)先受償性（1）抵押貸款使貸款人的信貸風(fēng)險(xiǎn)大大減緩；（2）限制借款人任意多方舉債而影響借款人今后的償債能力，保證抵押貸款銀行得到清償；（3）使國(guó)際融資的債權(quán)人與國(guó)內(nèi)融資的債權(quán)人處于平等地位；（4）能相對(duì)減少商業(yè)秘密的暴露。（1）進(jìn)行登記后貸款人的抵押權(quán)才產(chǎn)生法律效率；（2）登記后貸款人才能對(duì)抗第三人，即其它債權(quán)人無(wú)權(quán)處理該抵押物。：（1）拍賣:包括強(qiáng)制拍賣和私人拍賣（2）代物清償（3）拍賣以外的處理方式（1）占有（2）變賣：包括公開(kāi)拍賣和私下變賣（3）直接抵償（1）“成立在先，權(quán)利在先”（2）“順序升進(jìn)”原則（3）“固定抵押權(quán)順序”原則浮動(dòng)設(shè)押：是英聯(lián)邦銀行體系所特有的抵押貸款形式，它是指借款人以動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、收益、權(quán)益等為抵押向銀行借款時(shí)，抵押標(biāo)的物的價(jià)值是不固定的，只有在特定的情況發(fā)生時(shí)，比如借款人違約時(shí)才對(duì)抵押物的價(jià)值加以固定，而在整個(gè)借款期內(nèi)是不固定的，因此稱為浮動(dòng)設(shè)押。其特點(diǎn)是：（1）借款人提供的抵押物無(wú)論是現(xiàn)在所掌握的，還是將來(lái)所掌握的，無(wú)論是動(dòng)產(chǎn)還是不動(dòng)產(chǎn)，都在設(shè)押范圍之內(nèi)；（