【文章內(nèi)容簡介】 ,000元/個5,000申領(lǐng)《營業(yè)執(zhí)照》1300元/個300衛(wèi)生許可證１70元/個70經(jīng)營許可證11,000元/個1,000注冊商標11,800元/個1,800總計　　8,1702)固定資產(chǎn)購置項目規(guī)格數(shù)量單價(元)金額(元)辦公電腦組裝液晶2臺30006000室內(nèi)裝修吧臺　25001000室內(nèi)裝潢及室內(nèi)陳設(shè)(沙發(fā)、桌椅、書柜等)　　　250000柜式空調(diào)2匹6臺300024000視頻系統(tǒng)29英寸高清彩電4臺20008000音頻系統(tǒng)　　　3500專用營業(yè)設(shè)備(冰柜、電磁爐、刨冰機等）詳見附　　15000其他營業(yè)設(shè)備（餐具、保潔、娛樂用品、店員服裝) 　　　6000總計　　　313500附:專用營業(yè)設(shè)備的規(guī)格、容量品名 規(guī)格 容量（KW） 制冰機 KD—700 1．1 刨冰機 SYI—168 0．18 果汁機（兩缸） FD—102 果汁機（四缸） FD—084 爆米花機 CPM—6 電磁爐 電熱開水器 3 凈水器+消毒器 2004型 海爾冰柜 1055*555*895 合計價格：15000元3)其它項目金額(元)設(shè)立網(wǎng)站1500總計15004)預(yù)付及待攤費用項目預(yù)付時間金額（元）房租一年600000水電暖費一年60000上網(wǎng)費一年12000營銷費用半年15000總計　6870005)初始營運資金項目金額(元)初始投入（原材料、舊書等）25000第一期資金投入總計 882150元 27 好心情 悠悠造 基于公司營業(yè)特點，參考同行業(yè)費用項目及比例，根據(jù)市場調(diào)研的結(jié)果，我們分析了可能會有的費用開支，列出費用明細表，根據(jù)費用明細表上所列科目，通過網(wǎng)上查詢、中介詢問、親身走訪市場，獲得了較準確的一手二手的數(shù)據(jù)，綜合質(zhì)量因素及運輸成本，選擇了我們認為比較合理的價格填入下表。參考銷售額的增長率及通貨膨脹的因素，我們對20132017年的成本費用做了預(yù)測，見下表：2013年2017年的總費用分別預(yù)測為97萬、98萬、100萬、102萬、103萬元。成本費用預(yù)測時間2013年2014年2015年2016年2017年項目金額(元/年)金額(元/年)金額(元/年)金額(元/年)金額(元/年)銷售增長率　原材料費（食品、飲料）131,877159,749183,873202,463212,600小計131,877159,749183,873202,463212,600服務(wù)人員工資　　　　　前廳10,00010,00010,00010,00010,000廚房5,0005,0005,0005,0005,000服務(wù)人員工資小計15,00015,00015,00015,00015,000主營業(yè)務(wù)成本小計146,877174,749198,873217,463227,600設(shè)立網(wǎng)站1,500　　　　營銷費用30,00010,00010,00010,00010,000房租600,000600,000600,000600,000600,000水電暖費60,00060,00060,00060,00060,000上網(wǎng)費12,00012,00012,00012,00012,000固定資產(chǎn)折舊52,74052,74052,74052,74052,740小計756,240734,740734,740734,740734,740管理費用:　　　　　管理人員工資40,00040,00040,00040,00040,000管理費用小計40,00040,00040,00040,00040,000財務(wù)費用:　　　　　長期借款30,60030,60030,60030,60030,600短期借款　　　　　小計30,60030,60030,60030,60030,600合計:973,717980,0891,004,2131,022,8031,032,940 資產(chǎn)負債表為公司每月、每季、每年度末的資產(chǎn)負債表，根據(jù)公司會計分錄匯總成的反應(yīng)公司財務(wù)狀況的報表。我們分別預(yù)測了2013年第一月月報、第一季季報、第一次半年報以及2013年到2017年的年報。 資 產(chǎn) 負 債 表　　2013年2014年2015年2016年2017年資 產(chǎn) 行次第一月第一季半年報年報流動資產(chǎn)：　　　　　　　　　 貨幣資金16538768990873963358663840437659874597587 短期投資2　15500004100000690000720000920000600000860000 存貨104526546432436154361543615436154361543615 預(yù)付及待攤費用116297505152503435005725061228612286122861228 流動資產(chǎn)合計31738752746255757511834451858753941678937151956639 長期股權(quán)投資32　　　　100000200000400000550000 長期投資合計380000100000200000400000550000 固定資產(chǎn)原價39265000265000265000265000265000265000265000265000 減：累計折舊40439513185263705274052740527405274052740 固定資產(chǎn)凈值41260605251815238630212260212260212260212260212260 減：固定資產(chǎn)減值準備42　　　　　　　　 固定資產(chǎn)凈額43260605251815238630212260212260212260212260212260 固定資產(chǎn)清理46　　　　　800　800 固定資產(chǎn)合計50260605251815238630212260212260213060212260213060 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計6000000000 資產(chǎn)總計6799935799807099614110467111171013135473815494111719699 短期借款68300000300000300000300000300000300000300000300000 應(yīng)付帳款70　　　1089939903　　　 應(yīng)付福利費73　　　77007700770077007700 流動負債合計1003540004200004600000318599347603307700307700307700 長期借款101100000150000100000150000100000100000100000100000 長期負債合計110100000100000100000100000100000100000100000100000 負債總計114400000400000400000418599447603407700407700407700 實收資本（或股本）115600000600000600000600000600000600000600000600000 實收資本（或股本）凈額117600000600000600000600000600000600000600000600000 盈余公積119000467117101118246164823215910 其中：法定公益金120　　　622822802472985494171970 未分配利潤1216431930385923441106309228792376888496089所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計12259935759807059614162811272891065489878697112011999 負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計13586835789407089514119467101171013135473815494112918699利潤分配表是反映企業(yè)在一定期間內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營成果的財務(wù)報表。通過利潤分配表可以看出企業(yè)利潤計劃的完成情況，分析企業(yè)的獲利能力以及利潤增減變化的原意，預(yù)測企業(yè)利潤的發(fā)展趨勢，提供各方面的財務(wù)信息。利潤及利潤分配表　　2013年2014年2015年2016年2017年項 目行次第一月第一季半年報年報一、主營業(yè)務(wù)收入110236930710661421212284231489221171380518866851981119 減：主營業(yè)務(wù)成本22949388479176959353918423748483881530171555456 主營業(yè)務(wù)稅金及附加3618018541370827416388507100859110368115562二、主營業(yè)務(wù)利潤466696200086400171800342976966112906512461461310101 減：營業(yè)費用 563020189060378120756240734740734740734740734740 管理費用6368111043220854417040000400004000040000三、營業(yè)利潤7643193038597718194576346675463756527711 加：投資收益8　　　7000010000200004000055000四、利潤總額96431930385962282204576366675503756582711 減：所得稅10　　　155715700411824618313723990