【文章內容簡介】 一會62000 乍答你呢 幸福有你 16:25:10 甘距開住咯部車噶人系甘同我講吖 幸福有你 16:26:13 距比左張發(fā)票我，車噶價稅合計系49000，但又話呢部車實際系62000,，其中三萬是經(jīng)銷高的活動承擔部份，　32000是我們一個股東私人出的。 明姐答：外帳：借固定資產49000 貸銀行49000（外帳你最好體現(xiàn)是你們公司支付， 如結果是供應商幫你們給3萬，那就是借固定資產49000，貸銀行49000，如你們以后進貨是，借原材料30000，貸應付帳款30000的，慢慢在他們的貨款中扣，借應付帳款，貸營業(yè)外收入。（這30000就要你們交企業(yè)所得稅了），內帳，借原材料3000 0，貸應付帳款30000借：固定資62000 貸銀行62000供應商在貨款中返還這30000時，借應付帳款30000，貸營業(yè)外收入30000~ぁ海心 20110914 14:33:09明姐,由于以前的會計吾知咩原因就將外帳的應收應付搞到好大庫存,依家要我去寫好多假的退貨款單同埋假的收貨款單,有無蓋工章,而且要我簽名,就羅去事務所做外帳,其實甘樣我有無事吖?我應該走嗎? 明姐會計 17:48:59你不要簽名，弄個假名上去明姐會計 17:49:19的字寫肉酸點。不要留下是你的筆跡。明姐會計 17:49:30不是會計的原因，是老細不按會計要求，搞到盤帳好亂了接收虛開：如明姐（XU）開/代開發(fā)票20萬給你公司,走帳（就是你會把基本戶的錢轉入明姐公司對稅戶， 你收到材料普通發(fā)票時 外：借：原材料20 貸：銀行存款（會走帳）—基本戶20內：借：其他應收款—明姐20 貸：銀行存款 —基本戶20 明姐事后用現(xiàn)金或不對稅帳戶退錢給你 借：銀行存款（扣除稅金不對稅戶19 借：管理費用稅金1 貸：其他應收款—明姐20稅金較細額入費用，如較大，入成本，分攤入產品內收到（XU）開發(fā)票2萬,不需走帳, 外 借:原材料 2萬 貸:現(xiàn)金2萬(實無比2萬現(xiàn)金對方)內帳，支付稅金，一般都是用現(xiàn)金支付，借管理費用—稅金，貸現(xiàn)金（不要聯(lián)系發(fā)票）虛開發(fā)票：虛開發(fā)票給A公司，基本戶收到A公司錢，現(xiàn)用不對稅戶把錢轉回給A公司外帳：借：銀100 貸：應收帳款100 借：應收100 貸主營業(yè)務收入85。47 貸應交稅費14。53內：借：銀行100 貸：其他應付款A公司100借：其他應付款—A公司100 貸銀行94 貸營業(yè)外收入61）銷售100元10件給Ａ公司，銷售單價10元，成本單價8元現(xiàn)退回貨物。一， 如不跨月其他會計分錄不用調　，因為還沒做分錄，倉管只填紅字工業(yè)（領料單），商業(yè)（出倉單）二， 如跨月，倉管也要填紅字工業(yè)（領料單），商業(yè)（出倉單），分錄也要調整外帳（內帳少了稅　金）當時的銷售借：應收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務收入100 應交稅金—應交增值稅—進項稅17 借：主營業(yè)務成本80 貸：庫存商品（產成品）80退貨　　借：應收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務收入　　100 應交稅金—應交增值稅—進項稅　17 　　 借：主營業(yè)務成本　80 　　　 貸：庫存商品（產成品）　80退　又再銷售200元20件給Ａ公司，銷售單價10元，成本8元借：應收帳款（現(xiàn)、銀）200貸： 應交稅金—應交增值稅— 　　 借：主營業(yè)務成本160 貸：庫存商品（產成品）160三， 如是跨了年， 當時的銷售借：應收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務收入100 應交稅金—應交增值稅—進項稅17 借：主營業(yè)務成本80 貸：庫存商品（產成品）80退貨　　借：應收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：以前年度損溢調整 117 　　 借：以前年度損溢調整　80 　　　 貸：庫存商品（產成品）　80　又再銷售200元20件給Ａ公司，銷售單價10元，成本8元借：應收帳款（現(xiàn)、銀）200貸： 應交稅金—應交增值稅— 　　 借：主營業(yè)務成本160 貸：庫存商品（產成品）160 2）如是產品因為出現(xiàn)質量問題給退回（廢品退回）一、如不跨月其他會計分錄不用調　，因為還沒做分錄，倉管只填紅字工業(yè)（領料單），商業(yè)（出口單）二、 如跨月，倉管也要填紅字工業(yè)（領料單），商業(yè)（出倉單），分錄也要調整《如老細說當作是廢品，不再辦理進倉，那么不用填紅字工業(yè)（領料單），商業(yè)（出倉單）》外帳（內帳少了稅　金）當時的銷售借：應收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務收入100 應交稅金—應交增值稅—銷項稅17 借：主營業(yè)務成本80 貸：庫存商品（產成品）80退貨　　借：應收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務收入　　100 應交稅金—應交增值稅—進項稅　17 　　 借：主營業(yè)務成本　80 　　　 貸：庫存商品（產成品）　80三、 如是跨了年， 當時的銷售借：應收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務收入100 應交稅金—應交增值稅—進項稅17 借：主營業(yè)務成本80 貸：庫存商品（產成品）80退貨　　借：應收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：以前年度損溢調整 117 　　 借：以前年度損溢調整　80 　　　 貸：庫存商品（產成品）　80四、 這些廢品銷售時，早前回來時如有辦理過紅字工業(yè)（領料單），商業(yè)（出倉單）借：銀行（現(xiàn)金） 貸：其他業(yè)務收入借：其他業(yè)務支出 貸：庫存商品（產成品）五、 這些廢品銷售時，早前 回來時沒有辦理過紅字工業(yè)（領料單），商業(yè)（出倉單），意指沒進過倉 借：銀行（現(xiàn)金） 貸：營業(yè)外收入3）材料或庫存商品或固定資產虧（其實這個科目書上都有教的） 借：待處理財產損溢待處理流動資產（固定資產）損溢100 貸：原材料（庫存商品、固定資產）100 把虧掉的財物整理出來，然后找老細簽名核準后，才能做帳務處理， 如由責任人負擔50 借：其他應收款—責任人50 借：營業(yè)外支出50 貸：待處理財產損溢待處理流動資產（固定資產）損溢)1004）材料或庫存商品或固定資產盈 借：原材料（庫存商品、固定資產）貸：待處理財產損溢待處理流動資產（固定資產）損溢 把盤盈的財物整理出來，然后找老細簽名核準后，才能做帳務處理借：待處理財產損溢待處理流動資產（固定資產）損溢 貸：營業(yè)外收入5） 金沙/尛釹朲]](120693131) 22:10:32我想再請教下啊，比如提前預收到客人的運費100元，但貨物要下個月才會發(fā)出，所以運費要下個月才會發(fā)生，而且真正發(fā)生的運費只有50元。那我提前收到運費入營業(yè)外收入行不？我地主管說我這樣做會徒增利潤，叫我不要這樣入，但我想來想去都不知該如何入明姐會計實操班22:34:42（小女人， 你連這里也沒說清楚，別人怎么幫你做分錄呢？）如是貸客人代付運費，（因為你有收這家公司貨款，所以這些代付就沖應收帳款了）借 現(xiàn)金100，貸應收帳款或預收帳款100 如代付款與客以后還會有往來，你在幫他們支付運費時借：應收帳款50 貸：現(xiàn)金50如對方不知運費這么低，多給你50，借：現(xiàn)金100 貸：應收帳款50 貸：營業(yè)外收入50 這時才是賺了禪城君(326045442) 22:39:08我們公司習慣用其他應付款。明姐會計實操班(275102759) 22:39:45如筆筆清這樣的代付，出其他應付款， 可以的，我的只是建議，隨你們選擇的。明姐會計實操班(275102759) 22:39:57如不是，盡量還是沖應收帳款的明姐會計實操班(275102759) 22:40:13否則你到時得要兩個科目一塊加減，才知跟對方的掛帳還有幾多的。禪城君(326045442) 22:40:32是啊。所以，我現(xiàn)在做得頭暈。 6）理財 16:43:23公司代開發(fā)票，票款打到我們公戶，老板個人私下把款還給對方，老板現(xiàn)要求把自幾出的錢公司要還到他的個人戶上怎 樣做？明姐會計培訓 17:08:11 內 帳在你收到對方貨款吧，借：銀行存貨 貸：其他應付款那家公司， 后來老細幫預付，借：其他應付款那家公司，貸：其他應付老細，公司把錢退給老細，借：其他應付老細，貸：現(xiàn)金或銀行外帳：借：銀行 貸：主營業(yè)務收入，貸應交稅金，外只做這筆理財 17:20:19 問題是，內帳沒錢給他明姐會計培訓 17:20:43那第三筆暫不用做7）小魚兒 16:27:11想問下公司向老細借款來增資，所以分錄是借現(xiàn)金 貸其他應付款現(xiàn)金再存入對公帳戶 借銀行存款，貸現(xiàn)金甘我要點做實收資本呢個分錄？明姐會計培訓16:27:12理解錯了，應是老細把自己的錢借給公司驗資，所以內帳不存在增加了實收資本。內帳：借：現(xiàn)金，貸：其他應付款—某老細， 錢轉入銀行，借：銀行存款，貸：現(xiàn)金外帳：借：銀行存款，貸：實收資本（外帳不能反映出是公司跟別人借款來投資的，因為不許這樣cx(1397745127) 10:42:15你好明姐，開發(fā)票時個品名是否一定要先在基礎資料錄入，再選？如果直接開發(fā)票時錄入，基礎資料沒保存有不沒問題？cx(1397745127) 11:04:37我問宏創(chuàng)了，原來就算沒當時沒輸，現(xiàn)在在商品稅目初始化更新就可以了。magic(272864365) 20110408 09:09:40我入軟件的時候，為左要調平其初數(shù)，入左長期待攤，但這筆數(shù)我一下沒有動，但現(xiàn)在新黎阿個話不對 因為已經(jīng)是幾年前的，一開賬已經(jīng)是錯的，現(xiàn)在怎樣可以找出單據(jù)調平？ ling(244711297) 20110408 09:11:28你入長期待攤就要每個攤銷的啦。你有無每月攤銷啊？我覺得如果你無每月攤銷的話，就直接出張憑證轉入去剛才我話果個科目羅。既然穩(wěn)吾到單據(jù)的話。 憑老細簽名的單調長期待攤費用入以前數(shù)據(jù)無法調整果個科目羅。magic(272864365) 20110408 09:09:40我入軟件的時候，為左要調平其初數(shù)，入左長期待攤，但這筆數(shù)我一下沒有動，但現(xiàn)在新黎ling 12:17:00我知道他不應該入長期待攤費用。如果入長期待攤費用就必須每月抵銷，我是這樣解釋的。不是說她入長期待攤費用是對的。她說新來的人要求她調平這數(shù)嘛。既然系她開帳時入錯這些數(shù)，將無法平衡的資產負債表中的差額錯入長期待攤費的話，而又無法再查這些數(shù)的來歷，就向老細說明情況，待批后再調帳羅。明姐會計實操 12:19:26ling對，你的思路是對的。明姐會計實操 12:19:34因為是以前沒有業(yè)務單據(jù)，全丟失了，所以無得調了。如要調，莫非是調入收入和費用了，豈不都是錯了明姐會計實操 12:20:00一般只能入“以前沒法調整的數(shù)”，自己弄個這樣的科目她的應是以前沒有單據(jù)，所以才會出現(xiàn)這樣的明姐會計實操 12:20:31感覺你也做得不錯了。ling 12:22:39哪我想問下，你調的哪個：“以前無法調整的數(shù)據(jù)”，這個科目是否跟“以前年度損益調整”一樣結轉到未分配利潤呢？明姐會計實操 12:23:00如入了“以前年度損益調整”是需要轉入利潤分配，但現(xiàn)在如轉入了，會影響你正確的利潤明姐會計實操 12:23:10看來你的思路很好啊。ling 12:23:07哪這個不是有余額？明姐會計實操 12:23:19是有余額，只能一直掛著，沒法啊ling 12:23:18一樣掛著有余額？明姐會計實操 12:23:25誰叫以前沒業(yè)務單據(jù)。ling 12:23:35哪在資產負債表中在哪里反映?。棵鹘銜媽嵅?12:23:52弄個這樣的科目 ，一看就知是以前沒法整的數(shù)來的。因為早前沒單據(jù)。ling 12:24:13哪在資產負債表中在哪里反映?。棵鹘銜媽嵅?12:26:08資產類，弄個這樣的科目ling 12:26:37如果用軟件做帳的，怎樣設好一點。明姐會計實操 12:27:54如用待攤費用修改為“以前無法調整的數(shù)據(jù)” 為何要放在資產類，就是可以掛著，并永遠知這數(shù)是因為沒單據(jù)做成的。ling 12:28:58嗯。對的。明姐會計實操 12:29:19如你轉入了“以前年度損益調整，那么它會在系統(tǒng)自動轉到利潤分配中的，這樣會影響真實的利潤。明姐會計實操 12:29:29次次老細要你報利潤時，你就要減番這個數(shù)出來。 諾□犀利妹 15:17:32明姐,對公帳戶可不可以自己存現(xiàn)金入去再支付貨款噶?明姐會計培訓 15:22:16可以,如是你外帳的假現(xiàn)金帳好多結余現(xiàn)金，可以這樣操作現(xiàn)金返納稅銀行如沒有，你就得當作是借老細現(xiàn)金存入，做就是教程上的做法一樣，借：現(xiàn)金貸其他應付款老細諾□犀利妹 15:23:31因為我地對公噶只有16萬幾,但系要比18萬幾出去,唔夠比,老細就話差幾多,距去存小潘 10:17:44出納有筆十幾萬的已開票的發(fā)票貨款，用我公司稅戶支給對方的不對稅一般戶，現(xiàn)在我們讓對方退回這筆款，我公司再重新支付到對方的稅戶，那第一筆支付到不對稅戶的業(yè)務， 外帳上怎么做賬??？ 操作上退款好還是當對方借款好？ 退款后用現(xiàn)金分幾個月走賬好還是支付到對方的稅戶上好呢？小潘 13:55:21我應該是問： I、若用退款的方法：我方匯去對方不對稅戶時，是：借應付賬款？？ 貸銀行存款 到退款時，是相反方向 重新匯到對稅戶時：又是借應付賬款 貸銀行存款 II、若用當借款的方法：我方匯去對方不對稅戶時，是：借其他應收款 貸銀行存款 對方用不對稅戶還款時，是借銀行存款 貸其他應收款 明姐會計培訓 13:58:39第一個對。不明你第二個其實你只用第一個可以了。小潘 14:03:22 II、若用當作借款的方法：我方匯去對方不對稅戶時，是：借其他應收款 貸銀行存款 而還款時，對方用同一個不對稅戶還款嗎？ 想問清楚了，多種方法嘛，明姐會計培