【正文】 在看有細(xì)則不了。62，貸：銀行 100每月收回來收回租戶水費(fèi)時(shí)， 借：銀行 貸：其他應(yīng)收款開出發(fā)票時(shí)借：其他應(yīng)收款 貸其他業(yè)務(wù)收入銀行承兌匯票是指由收款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承兌，或由付款人簽發(fā)并承兌的商業(yè)匯票。那就是說說你的不含稅的銷售單價(jià)，本身就賺了30%利潤）Y(505826078) 09:40:27問下大家？我公司有一部分廠房用于出租，水電表現(xiàn)在共用的。2進(jìn)貨價(jià)74。因?yàn)閺慕鼛啄甑膶?shí)際情況年，企業(yè)以誤餐補(bǔ)貼形式支付給職員的支出越來越大，而且基本上與誤餐與否不直接掛鉤的，實(shí)際上已成為工資薪金支出的一個(gè)重要組成部分。沒有單獨(dú)設(shè)置賬冊準(zhǔn)確核算的，稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)責(zé)令企業(yè)在規(guī)定的期限內(nèi)進(jìn)行改正。如何做帳購進(jìn)時(shí) 借：材料采購 貸：應(yīng)付帳款（現(xiàn)金或銀行）銷售時(shí) 借：其他業(yè)務(wù)支出 貸：材料采購收貨款時(shí) 借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)金或銀行） 貸：其他業(yè)務(wù)收入 備注：正常采購的貨物是入原材料或庫存商品，由于本企業(yè)沒辦理進(jìn)倉，在采購時(shí)直接就對外銷售了，所以只能入材料采購這個(gè)中轉(zhuǎn)科目問：如沒辦進(jìn)倉的材料發(fā)出去加工。 孺子 15:43:25以前稅局是視同銷售，最近有新文件，屬于業(yè)主向租戶分?jǐn)偹娰M(fèi)的，不用視同銷售了 (十四)企業(yè)與其他企業(yè)或個(gè)人共用水、電，無法取得水、電發(fā)票的，應(yīng)以雙方的租用合同、電力和供水公司出具給出租方的原始水、電發(fā)票或復(fù)印件、經(jīng)雙方確認(rèn)的用水、電量分割單等憑證，據(jù)實(shí)進(jìn)行稅前扣除。停車費(fèi)、汽車費(fèi)、汽車修理費(fèi)、保險(xiǎn)入營業(yè)費(fèi)用汽車費(fèi)用？Cavalier. 16:59:57我們以前好籠統(tǒng)什么打的、停車、汽油都直接寫交通費(fèi)俾財(cái)務(wù)的。來生緣 16:29:11明姐，我想問一下：有年初余額，在沒有分配任何利潤及提取公積金的情況下，損益表中凈利潤的期末數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤的期末數(shù)年初數(shù)，可以這樣理解嗎？明姐會計(jì)培訓(xùn) 16:37:51是 來生緣 16:45:56那就怪了，外賬那個(gè)人說不相等還以為是自己做錯(cuò)了 那她的全部對不上啊,我看了去年的，10，11，12月都不一樣來生緣 16:52:42還有沒有其它情況是不一樣的明姐會計(jì)培訓(xùn) 16:54:04不會有了。 發(fā)獎金，借生產(chǎn)成本獎金貸現(xiàn)金 上課也有教過，無得計(jì)提褔?yán)M(fèi)的，特是外帳。但有人又說，需要在209元的基礎(chǔ)上再收（209*%）9的點(diǎn)數(shù)IF oοゞ 12:10:29需要在209元的基礎(chǔ)上再收（209*%）明姐會計(jì)1 14:24:23那別人豈不虧壞了？明姐會計(jì)1 14:25:01 ，這種是最貪婪的算法。小潘 14:03:22 II、若用當(dāng)作借款的方法：我方匯去對方不對稅戶時(shí)，是：借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 而還款時(shí)，對方用同一個(gè)不對稅戶還款嗎？ 想問清楚了，多種方法嘛，明姐會計(jì)培訓(xùn) 14:04:52哦。ling 12:24:13哪在資產(chǎn)負(fù)債表中在哪里反映啊？明姐會計(jì)實(shí)操 12:26:08資產(chǎn)類，弄個(gè)這樣的科目ling 12:26:37如果用軟件做帳的，怎樣設(shè)好一點(diǎn)。既然系她開帳時(shí)入錯(cuò)這些數(shù)，將無法平衡的資產(chǎn)負(fù)債表中的差額錯(cuò)入長期待攤費(fèi)的話，而又無法再查這些數(shù)的來歷，就向老細(xì)說明情況，待批后再調(diào)帳羅。magic(272864365) 20110408 09:09:40我入軟件的時(shí)候，為左要調(diào)平其初數(shù)，入左長期待攤，但這筆數(shù)我一下沒有動，但現(xiàn)在新黎阿個(gè)話不對 因?yàn)橐呀?jīng)是幾年前的，一開賬已經(jīng)是錯(cuò)的，現(xiàn)在怎樣可以找出單據(jù)調(diào)平？ ling(244711297) 20110408 09:11:28你入長期待攤就要每個(gè)攤銷的啦。一， 如不跨月其他會計(jì)分錄不用調(diào)　，因?yàn)檫€沒做分錄，倉管只填紅字工業(yè)（領(lǐng)料單），商業(yè)（出倉單）二， 如跨月，倉管也要填紅字工業(yè)（領(lǐng)料單），商業(yè)（出倉單），分錄也要調(diào)整外帳（內(nèi)帳少了稅　金）當(dāng)時(shí)的銷售借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅17 借：主營業(yè)務(wù)成本80 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）80退貨　　借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務(wù)收入　　100 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅　17 　　 借：主營業(yè)務(wù)成本　80 　　　 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）　80退　又再銷售200元20件給Ａ公司，銷售單價(jià)10元，成本8元借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)、銀）200貸： 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅— 　　 借：主營業(yè)務(wù)成本160 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）160三， 如是跨了年， 當(dāng)時(shí)的銷售借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅17 借：主營業(yè)務(wù)成本80 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）80退貨　　借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：以前年度損溢調(diào)整 117 　　 借：以前年度損溢調(diào)整　80 　　　 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）　80　又再銷售200元20件給Ａ公司，銷售單價(jià)10元，成本8元借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)、銀）200貸： 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅— 　　 借：主營業(yè)務(wù)成本160 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）160 2）如是產(chǎn)品因?yàn)槌霈F(xiàn)質(zhì)量問題給退回（廢品退回）一、如不跨月其他會計(jì)分錄不用調(diào)　，因?yàn)檫€沒做分錄，倉管只填紅字工業(yè)（領(lǐng)料單），商業(yè)（出口單）二、 如跨月，倉管也要填紅字工業(yè)（領(lǐng)料單），商業(yè)（出倉單），分錄也要調(diào)整《如老細(xì)說當(dāng)作是廢品，不再辦理進(jìn)倉，那么不用填紅字工業(yè)（領(lǐng)料單），商業(yè)（出倉單）》外帳（內(nèi)帳少了稅　金）當(dāng)時(shí)的銷售借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅17 借：主營業(yè)務(wù)成本80 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）80退貨　　借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務(wù)收入　　100 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅　17 　　 借：主營業(yè)務(wù)成本　80 　　　 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）　80三、 如是跨了年， 當(dāng)時(shí)的銷售借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：主營業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅17 借：主營業(yè)務(wù)成本80 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）80退貨　　借：應(yīng)收帳款（現(xiàn)、銀）117貸：以前年度損溢調(diào)整 117 　　 借：以前年度損溢調(diào)整　80 　　　 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）　80四、 這些廢品銷售時(shí)，早前回來時(shí)如有辦理過紅字工業(yè)（領(lǐng)料單），商業(yè)（出倉單）借：銀行（現(xiàn)金） 貸：其他業(yè)務(wù)收入借：其他業(yè)務(wù)支出 貸：庫存商品（產(chǎn)成品）五、 這些廢品銷售時(shí)，早前 回來時(shí)沒有辦理過紅字工業(yè)（領(lǐng)料單），商業(yè)（出倉單），意指沒進(jìn)過倉 借：銀行（現(xiàn)金） 貸：營業(yè)外收入3）材料或庫存商品或固定資產(chǎn)虧（其實(shí)這個(gè)科目書上都有教的） 借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢待處理流動資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）損溢100 貸：原材料（庫存商品、固定資產(chǎn)）100 把虧掉的財(cái)物整理出來，然后找老細(xì)簽名核準(zhǔn)后，才能做帳務(wù)處理， 如由責(zé)任人負(fù)擔(dān)50 借：其他應(yīng)收款—責(zé)任人50 借：營業(yè)外支出50 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢待處理流動資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）損溢)1004）材料或庫存商品或固定資產(chǎn)盈 借：原材料（庫存商品、固定資產(chǎn)）貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢待處理流動資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）損溢 把盤盈的財(cái)物整理出來，然后找老細(xì)簽名核準(zhǔn)后，才能做帳務(wù)處理借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢待處理流動資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）損溢 貸：營業(yè)外收入5） 金沙/尛釹朲]](120693131) 22:10:32我想再請教下啊，比如提前預(yù)收到客人的運(yùn)費(fèi)100元，但貨物要下個(gè)月才會發(fā)出，所以運(yùn)費(fèi)要下個(gè)月才會發(fā)生，而且真正發(fā)生的運(yùn)費(fèi)只有50元。 幸福有你 16:18:40 我應(yīng)該怎么做帳呢 明姐會計(jì)培訓(xùn)班1 16:22:28 講清楚所有發(fā)票是車價(jià)幾錢，其他費(fèi)用是幾多，你沒講及 ，以后請全部講清楚 幸福有你 16:23:03 我只看到一張發(fā)票嘛 ，價(jià)稅合計(jì)是49000 明姐會計(jì)培訓(xùn)班1 16:24:17 你先看清你自己問我的問題 吧，我現(xiàn)沒法答你了 ，因?yàn)槲乙部床幻鳌?貸： 銀行存款 20是這樣嗎？急求回答，謝謝！明姐會計(jì)培訓(xùn)班1 17:56:35退貨的分錄： 借：主營業(yè)務(wù)收入2000 貸：應(yīng)收賬款2000 同時(shí)借：庫存商品 1800 貸：主營業(yè)務(wù)成品 1800 辦理特價(jià)門進(jìn)倉單，借庫存商品特價(jià)門1400 借其他應(yīng)收款 100 應(yīng)收賬款客戶 300 貸庫存商品正品門1800 你們正品門是1800價(jià)，不是2000小茉莉(835960002) 20120712 10:06:04 用舊機(jī)器換新機(jī)器之后還墊了點(diǎn)錢才買的新機(jī)器，怎么做分錄明姐會計(jì)1yo108 10:27:17你講得不夠多啊，不清楚小茉莉(835960002) 10:29:50就說原本一臺機(jī)要23000元用舊機(jī)抵消了7200最后就給廠家15800明姐會計(jì)1yo108 11:33:32 你提供的金額我無法可以答到你如舊機(jī)是100元，提了折舊40元，新機(jī)120 ，用銀行支付了20元，以上錢一切假設(shè)，因?yàn)閱柕娜?，根本沒組織好才表達(dá)出來，以后所有金額，還有關(guān)聯(lián)方，一字一句不許漏，否則沒法答，就算亂答，給你的當(dāng)然是錯(cuò)的答案，以后在再次聲明要求表達(dá)清楚，最終還是表達(dá)不清楚的，拒答，因?yàn)橐矝]時(shí)間去等你10多分鐘后不斷叫你再組織好再講出來。同時(shí)借：庫存商品現(xiàn)在的問題是這樣，我們公司是做門的，現(xiàn)在有客戶要退貨，共2000元（銷售價(jià)）；而且將退回來的這棟門7折轉(zhuǎn)入特價(jià)門倉，客戶責(zé)任300元，跟單文員100元，剩下的差價(jià)為（20002000*70%300100=200元）。這個(gè)也直接當(dāng)做借款給老板啊？感覺太牛逼了哦！明姐會計(jì)培訓(xùn)班116:00:2810月辦理進(jìn)倉，借：固定資產(chǎn)10元 貸：應(yīng)付帳款10（從這筆分錄做帳月份下月計(jì)提折舊） 。未建帳前收客戶訂金的，建帳時(shí)應(yīng)該入什么科目好呢？如利潤是100元，壞帳是10元，現(xiàn)金15，銀行3借：以前沒法調(diào)整數(shù)據(jù)100 貸：利潤分配未分配利潤100借：以前沒法調(diào)整數(shù)據(jù)10 貸：壞帳準(zhǔn)備10借：現(xiàn)金15貸：以前沒法調(diào)整數(shù)據(jù)借：銀行15貸：以前沒法調(diào)整數(shù)據(jù)15跟來學(xué)時(shí)的“新建帳”學(xué)習(xí)文件一樣，都是把沒法調(diào)整的數(shù)據(jù)重新建起帳來。借應(yīng)付帳款供商100，貸其他應(yīng)付款第三方100。18:21:5716:48:0318:24:3018:24:0918:23:2918:23:0618:22:5218:22:1318:20:07會收足的，否則你們虧大小姐不是，我想問系代人開的個(gè)發(fā)票，甘我應(yīng)該收幾多先好.是借其他應(yīng)收 明姐會計(jì)培訓(xùn)yo10818:36:2218:36:10不要做入公司帳1明姐會計(jì)培訓(xùn)yo10818:34:49如是公司的收入，就入收入maymay(304237449)問大家個(gè)問題，如果用老細(xì)卡開了pos機(jī)，但是尼張卡老細(xì)之前已經(jīng)開了2間公司噶pos機(jī)，刷卡D收入入乜科目不知的科目，所以就叫你每一筆去查，然后沖紅它，再做番對的，借錢，貸應(yīng)收明姐會計(jì)培訓(xùn)班2013090518:13:03就一定是做錯(cuò)了分錄明姐會計(jì)培訓(xùn)班18:11:55就做，借**科目，貸應(yīng)收紅樹林201309052013090518:07:25只是會計(jì)沒有出呢筆現(xiàn)金收入明姐會計(jì)培訓(xùn)班2013090520130905掛住算在度啊明姐會計(jì)培訓(xùn)班2013090520130905！⌒悠然！⌒悠然！⌒悠然10:14:07明姐：早上好！想問問年會送出的獎品，年尾發(fā)比員工的年貨做外賬時(shí)可以入管理費(fèi)用——福利費(fèi)1明姐會計(jì)培訓(xùn)17:53:14如果是借現(xiàn)金貸應(yīng)收。18:03:47老細(xì)要對往來啊明姐會計(jì)培訓(xùn)班2013090518:06:03那早前他是怎樣做分錄？明姐會計(jì)培訓(xùn)班18:06:29就是壞帳準(zhǔn)備了紅樹林2013090518:09:52一筆筆去對紅樹林18:11:35就甘就沒有了。201309052013090518:13:54拿以前憑證一筆一筆去查??？明姐會計(jì)培訓(xùn)班18:33:15借錢，貸收入maymay(304237449)18:35:23只知道收，不知道出如出，就是當(dāng)他借走maymay(304237449)(113858012)明姐會計(jì)培訓(xùn)班18:17:19哦明姐會計(jì)培訓(xùn)班明姐會計(jì)培訓(xùn)班哦～系渦明姐會計(jì)培訓(xùn)班明姐會計(jì)培訓(xùn)班點(diǎn)極都不明，看來是還沒好好理解好基礎(chǔ)。甘點(diǎn)解有D公司可以代人開的，但距收都二點(diǎn)大小姐明姐會計(jì)培訓(xùn)班應(yīng)第三方客戶要求走帳套錢，由第三方客用公戶代付我司的供應(yīng)商貨款，然后我司用現(xiàn)金扣除稅金后退回給第三方客戶，甘樣我應(yīng)該如何做帳才能明了？ 佐拉/se前面卞是別人幫你付，現(xiàn)又說扣佐拉/se你公司扣起稅1