【正文】 業(yè)外支出20，貸：其他應(yīng)收款100（或借：其他應(yīng)收款100元）收到賠款是110，借：銀行110，貸：其他應(yīng)收款100（或借：其他應(yīng)收款100元），貸營業(yè)外收入10（這里外帳就得交企業(yè)所得稅）A公司07年末實現(xiàn)凈利潤100萬元，08年虧損250萬元（以后年度沒虧損），09年實現(xiàn)利潤總額500萬元，所得稅稅率25%，請計算下09年累計未分配利潤09年累計未分配利潤=100+09年要交所得稅=（500250）*25%=09年凈利潤（指本年利潤）=250+（）=佐拉/se21:35:14我記得以前無法調(diào)整數(shù)是一直掛的，但老板說壞帳的數(shù)以后用利潤再沖返，甘應(yīng)該點(diǎn)做？梨花飄 18:17:35第一個問，是梨花飄 18:18:04借壞帳，貸 利潤分配未分配利潤樂 15:21:30 明姐，又要麻煩你了，做內(nèi)帳，購貨，用基本戶付款所涉及到的稅金是否也算入成本？銷貨，所涉及到的稅金是否也算入收入？ 明姐會計培訓(xùn)班1 15:49:25 如是給對方稅金，但對方不開發(fā)票給你的，你只能給現(xiàn)金常樂 15:57:18 明姐，是我表達(dá)得不清楚，做外帳基本戶付款，例如：借：庫存商品 應(yīng)交稅金 貸：銀行存款 2200 甘做內(nèi)帳憑證是否這樣，借：庫存商品 2200 貸：銀行存款 2200 是否做內(nèi)帳所涉及到的稅金都算到成本去？ 明姐會計培訓(xùn)班1 16:00:42 對明姐會計培訓(xùn)班1 16:01:35 因為倉管做進(jìn)倉單時，根本不理你外帳的發(fā)票和稅金，看到對方供應(yīng)商給的送貨單上如寫著是2200元，進(jìn)倉單就填上是2200，你做分錄就得是借：庫存商品 2200 貸：銀行存款 22002個美元 11:59:10我?guī)途噘I社保，但5出距既工資。14:06:27明姐1400（進(jìn)特價倉價格）47 貸應(yīng)交稅費(fèi)14。不是說她入長期待攤費(fèi)用是對的。 諾□犀利妹 15:17:32明姐,對公帳戶可不可以自己存現(xiàn)金入去再支付貨款噶?明姐會計培訓(xùn) 15:22:16可以,如是你外帳的假現(xiàn)金帳好多結(jié)余現(xiàn)金，可以這樣操作現(xiàn)金返納稅銀行如沒有，你就得當(dāng)作是借老細(xì)現(xiàn)金存入，做就是教程上的做法一樣，借：現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款老細(xì)諾□犀利妹 15:23:31因為我地對公噶只有16萬幾,但系要比18萬幾出去,唔夠比,老細(xì)就話差幾多,距去存小潘 10:17:44出納有筆十幾萬的已開票的發(fā)票貨款，用我公司稅戶支給對方的不對稅一般戶，現(xiàn)在我們讓對方退回這筆款，我公司再重新支付到對方的稅戶，那第一筆支付到不對稅戶的業(yè)務(wù)， 外帳上怎么做賬??？ 操作上退款好還是當(dāng)對方借款好？ 退款后用現(xiàn)金分幾個月走賬好還是支付到對方的稅戶上好呢？小潘 13:55:21我應(yīng)該是問： I、若用退款的方法：我方匯去對方不對稅戶時，是：借應(yīng)付賬款？？ 貸銀行存款 到退款時，是相反方向 重新匯到對稅戶時：又是借應(yīng)付賬款 貸銀行存款 II、若用當(dāng)借款的方法：我方匯去對方不對稅戶時，是：借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 對方用不對稅戶還款時，是借銀行存款 貸其他應(yīng)收款 明姐會計培訓(xùn) 13:58:39第一個對。他們還說從今年2月1日開始小規(guī)模在發(fā)票上蓋的章必須是發(fā)票專用章，財務(wù)章不可以章在發(fā)票上紅11:03:20明姐，我想問一下：公司要給員工發(fā)獎金，我是不是可以從利潤那里提取出來??？福利費(fèi)能從利潤那里提取嗎？現(xiàn)在沒有發(fā)，提出來是為了以后發(fā)。%悠※漪% 290435135 15:36:11明姐，你好，有個問題想問一下，個人獨(dú)資的匯算清繳，今年三月補(bǔ)繳上年度個人所得稅之后的會計分錄該怎么做呀？月末計提時：借：所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 借：本年利潤 貸：所得稅月初繳納時：借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 貸：現(xiàn)金、銀行存款 個人獨(dú)資企業(yè)利潤繳納個人所得稅，分配的利潤是繳納個人所得稅后的利潤，已經(jīng)交過個人所得稅了，分配時不用再交了。那我應(yīng)當(dāng)怎么做分錄 不過最好做內(nèi)或外帳帳前，最好問清楚老細(xì)，是否把這錢列入投入資本這樣還是以后會歸還那個投入錢的人。 （6）企業(yè)為職工向商業(yè)機(jī)構(gòu)購買的補(bǔ)充養(yǎng)老保險、補(bǔ)充醫(yī)療保險、人身意外傷害保險等；　 （7）企業(yè)自辦農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)的開辦費(fèi)和虧損補(bǔ)貼； （8）按照國家規(guī)定由職工福利基金開支的其他支出； （9）結(jié)余的職工福利費(fèi)還可用于職工宿舍（包括集體宿舍和家屬宿舍）及文化娛樂設(shè)施的購置及維修。46+增值稅的稅負(fù)，+企業(yè)所得稅稅負(fù)+附加稅稅負(fù)，那就可以賺到30%利潤了。 孺子 10:11:51只有社保的補(bǔ)充醫(yī)療保險可以梨花飄飄 10:12:03第三十六條　除企業(yè)依照國家有關(guān)規(guī)定為特殊工種職工支付的人身安全保險費(fèi)和國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門規(guī)定可以扣除的其他商業(yè)保險費(fèi)外，企業(yè)為投資者或者職工支付的商業(yè)保險費(fèi)，不得扣除。如是成本價里的30%利潤74．2*30%=22。五、本通知自2008年1月1日起執(zhí)行。所以在銷戶的時候，我們會把這些和其他往來款，全調(diào)為平的。請教下?？磳Ψ皆敢饨邮漳氵@樣的算法不，愿意給這樣的錢你不了。ling 12:28:58嗯。既然穩(wěn)吾到單據(jù)的話。 明姐答：外帳：借固定資產(chǎn)49000 貸銀行49000（外帳你最好體現(xiàn)是你們公司支付， 如結(jié)果是供應(yīng)商幫你們給3萬，那就是借固定資產(chǎn)49000，貸銀行49000，如你們以后進(jìn)貨是，借原材料30000，貸應(yīng)付帳款30000的，慢慢在他們的貨款中扣，借應(yīng)付帳款，貸營業(yè)外收入。 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、累計折舊 如假拆舊 40貸那現(xiàn)在我是要將這門以7折出廠價轉(zhuǎn)入公司的特價門倉1400，而且分別扣客戶和文員錢：分錄：16:00:37老板注冊驗資300萬驗資后這就是原理了。cici18:24:32明姐會計培訓(xùn)班18:22:5518:20:0818:07:31因為之前公司借老細(xì)好多錢因為是老細(xì)私人卡1明姐會計培訓(xùn)yo108是入收入，但是借方不知道入乜科目好maymay(304237449)07:16:00所以下次要認(rèn)真看下別人答你的明姐會計培訓(xùn)班18:13:09或是出納錯或是會計錯明姐會計培訓(xùn)班明姐會計培訓(xùn)班18:09:32如做了不會跟出納對不上明姐會計培訓(xùn)班201309052013090510:42:29年貨是發(fā)給員工過年的禮品是點(diǎn)入好的1明姐會計培訓(xùn)10:35:37[自動回復(fù)]您好，我現(xiàn)在有事不在，一會再和您聯(lián)系?！懈饰覒?yīng)該如何補(bǔ)錄？紅樹林18:04:57不可能當(dāng)不知道啊。18:06:25否則就是不會收到現(xiàn)金明姐會計培訓(xùn)班18:09:49查下當(dāng)時是怎樣做分錄的明姐會計培訓(xùn)班20130905紅樹林18:30:59因為張pos紙?zhí)ь^是公司名1明姐會計培訓(xùn)yo10818:35:191明姐會計培訓(xùn)yo10818:37:46↘儍ㄋ◣◤18:11:15不是啊，就算我吾幫距，但我都要開啊因為我有好多抵扣買佐貨就有抵扣的明姐會計培訓(xùn)班我既然吾記得～大小姐買到靚衣衣沒有？大小姐cici內(nèi)帳。點(diǎn)做憑正呢？2個美元 12:00:47是不是系工資表顯示距個明，而且系某工資數(shù)的？明姐會計1 12:22:41外帳做假當(dāng)有工資發(fā)給他 明姐會計1 12:22:57或借其他應(yīng)收，貸現(xiàn)金，然后要收番，借現(xiàn)金，貸應(yīng)收 2個美元 12:25:41明白765665863 15:04:42新公司開業(yè),固定資產(chǎn)發(fā)票沒能及時給我司,但又暫估入賬,固定資產(chǎn)怎么計提765665863 15:05:29我司的固定資產(chǎn)1月份開始投入使用，但5月份才收到發(fā)票765665863 15:05:59那么固定資產(chǎn)暫估入賬后的次月開始計提765665863 15:06:00是嗎明姐會計2 15:06:17不用計明姐會計2 15:06:19回來才算明姐會計2 15:06:46外帳：收到發(fā)票才入固定資產(chǎn)，借：固定資產(chǎn)，貸應(yīng)付，給錢，借應(yīng)付，貸現(xiàn)金內(nèi)帳：購進(jìn)10元固定資產(chǎn)，分兩次給錢，不考慮發(fā)票，第一次給錢時，如機(jī)器還沒回來分兩次給錢，9月 借:應(yīng)付帳款5元 貸銀行5 . 。能明白我說的沒有可是300萬這么大的注冊金額都沒有入公戶借：主營業(yè)務(wù)收入2000 貸：固定資產(chǎn)（舊）10053內(nèi)：借：銀行100 貸：其他應(yīng)付款A(yù)公司100借：其他應(yīng)付款—A公司100 貸銀行94 貸營業(yè)外收入61）銷售100元10件給Ａ公司，銷售單價10元，成本單價8元現(xiàn)退回貨物。她說新來的人要求她調(diào)平這數(shù)嘛。不明你第二個其實你只用第一個可以了。是內(nèi)賬明姐會計1 11:04:38不是好明。分配時：借：利潤分配未分配利潤貸：應(yīng)付利潤 eifei(624175769) 15:43:35應(yīng)付賬款 是2500 我們最后以2000結(jié)賬了feifei(624175769) 15:43:45那500是不是做營業(yè)外收入幫幫忙明姐會計培訓(xùn) 15:55:48也可以，但較合適的是，原來的分錄沖紅字，如原來的是借：原材料2500 貸：應(yīng)付帳款2500 那就是借：原材料500 貸應(yīng)付帳款500123557126 16:54:37交通費(fèi)跟停車費(fèi)跟汽油費(fèi)有分別嗎？不是都入管理費(fèi)用嗎？明姐會計1 16:55:14如是工業(yè)分部門入明姐會計1 16:55:19商業(yè)入營業(yè)費(fèi)用.明姐會計1 16:55:54你可以只寫汽車費(fèi)用(交通費(fèi)跟停車費(fèi)),汽油也分開明姐會計1 16:56:01或全不分,全入汽車費(fèi)用.明姐會計1 16:56:11就是怕你老細(xì)喜歡看下每個月的汽油量大不.Cavalier. 16:56:13打的的票呢？明姐會計1 16:56:32如是市外,差旅費(fèi).Cavalier. 16:56:47廣州都用差旅？明姐會計1 16:58:09是,佛山內(nèi)的不算.Cavalier. 16:59:18市內(nèi)打的的票支出證明單應(yīng)該是寫交通費(fèi)就得了吧？入營業(yè)費(fèi)用交通費(fèi)。如外帳是借款就做 借：現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款 借：管理費(fèi)用 貸：現(xiàn)金啊如外帳是投入資的，就得去事務(wù)所辦事增資手續(xù)，借現(xiàn)金或銀行 貸實收資本借：管理費(fèi)用 貸：現(xiàn)金啊在內(nèi)賬如是也是增資，不用去事務(wù)所辦增資只需要帳目反應(yīng)就行 借：現(xiàn)金 貸：實收資本 借：管理費(fèi)用 貸：現(xiàn)金啊在內(nèi)帳如只當(dāng)作是借款 借：現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款 借：管理費(fèi)用 貸：現(xiàn)金啊問：臉單純~ 09:09:43明姐30000是B老板一次性當(dāng)支付給A老板的全年管理廠的工資，（是私下支的）但又要求我系報表上反映出來，他們又不想廠長知道呢件事，廠長有時會睇報表的，即是我要做兩份報表*~ 09:11:14即系我一份做：借：現(xiàn)金 貸：實收資本 借：管理費(fèi)用 貸：現(xiàn)金明姐會計實操 09:11:57你給廠長看的，是一份假的 只是假，數(shù)據(jù)某些亂填 問：如沒辦進(jìn)倉的材料又轉(zhuǎn)銷出去。 現(xiàn)金發(fā)給企業(yè)職工的餐費(fèi)補(bǔ)貼不能作為福利費(fèi)列支，應(yīng)該屬于工資薪金，企業(yè)給職工發(fā)放的誤餐補(bǔ)貼必須全部計入工資薪金支出。（呵，但這種方法，比你說不含稅的銷售單價還要低了。 孺子 10:12:30鬼知邊D系規(guī)定可以扣除梨花飄飄 10:12:48就是，只有特殊的，看來老細(xì)這個不算特殊的。 是指持票人將未到期的銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行在按貼現(xiàn)率扣除貼現(xiàn)利息后將余額票款付給持票人的一種授信業(yè)務(wù)。2元（含稅）報給客是不含稅100元（因為你沒說明是成本價里的30%利潤，還是不含稅內(nèi)的30%利潤想賺30%100*30%=30要開出的發(fā)票是，130+增值稅的稅負(fù)，+企業(yè)所得稅稅負(fù)+附加稅稅負(fù)，那就可以賺到30%利潤了。逾期仍未改正的，稅務(wù)機(jī)關(guān)可對企業(yè)發(fā)生的職工福利費(fèi)進(jìn)行合理的核定?！秶叶悇?wù)總局大企業(yè)稅收管理司關(guān)于2009年度稅收自查有關(guān)政策問題的函》問：Yuki(374450796) 10:43:16請問一般納稅人,如果要注銷, 是不是庫存商品的余額要補(bǔ)交增值稅明姐會計實操(275102759) 10:45:23是。 明姐會計培訓(xùn) 16:54:08你一個個月找下吧 來生緣 17:05:08我在找啊太暈了 我早上問她，她竟說資產(chǎn)負(fù)債表平衡就可以，其它不用管了我真是太傷心了 看到2009年完全是對不上號的懶紃蟲 20110414 15:15:37明姐。明姐會計1 14:25:12都是對的。明姐會計實操 12:27:54如用待攤費(fèi)用修改為“以前無法調(diào)整的數(shù)據(jù)” 為何要放在資產(chǎn)類，就是可以掛著，并永遠(yuǎn)知這數(shù)是因為沒單據(jù)做成的。你有無每月攤銷啊？我覺得如果你無每月攤銷的話，就直接出張憑證轉(zhuǎn)入去剛才我話果個科目羅。幸福有你 16:24:38 或者我甘問吧 明姐會計培訓(xùn)班1 16:24:47 一會49000 一會62000 乍答你呢 幸福有你 16:25:10 甘距開住咯部車噶人系甘同我講吖 幸福有你 16:26:13 距比左張發(fā)票我，車噶價稅合計系49000，但又話呢部車實際系62000,，其中三萬是經(jīng)銷高的活動承