【正文】 48:03應(yīng)第三方客戶要求走帳套錢(qián)，由第三方客用公戶代付我司的供應(yīng)商貨款，然后我司用現(xiàn)金扣除稅金后退回給第三方客戶，甘樣我應(yīng)該如何做帳才能明了？ 佐拉/secici17:02:14我與客之間相互是供應(yīng)商也是客戶，即是我在對(duì)方提貨，對(duì)方也在我公司提貨，到每月底結(jié)帳時(shí)，如果我司的應(yīng)收款多于應(yīng)付款，對(duì)方就會(huì)抵扣應(yīng)付款之后再付我方的應(yīng)收款，調(diào)轉(zhuǎn)對(duì)方也是一樣，這樣的往來(lái)帳，我應(yīng)該如何做帳？（明姐答，把應(yīng)收和應(yīng)付對(duì)沖，或只有應(yīng)收，或只有應(yīng)付）明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班117:10:02 借應(yīng)付帳款供商，貸其他應(yīng)付款第三方，然后我司用現(xiàn)金扣除稅金后退回給第三方客戶，這句幫不了你，因?yàn)槟闱昂竺?。明姐?huì)計(jì)培訓(xùn)班118:21:57前面卞是別人幫你付，現(xiàn)又說(shuō)扣佐拉/secici21:35:13后面那句即是：客戶用公戶幫我付款給供應(yīng)商，然后我用現(xiàn)金退回款給客戶，這批現(xiàn)金要扣除客戶的稅金。明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班121:35:14內(nèi)帳。借應(yīng)付帳款供商100，貸其他應(yīng)付款第三方100。你公司扣起稅10，借其他應(yīng)付款100 ，貸現(xiàn)金90 貸：營(yíng)業(yè)外收入稅金10（這里不太明。應(yīng)是你企業(yè)沒(méi)能力開(kāi)發(fā)票給客戶，現(xiàn)叫供應(yīng)商直接開(kāi)給客戶的。為何你還要扣起稅金？） Joyful 20120919 07:57:17明姐，我想請(qǐng)教下你。現(xiàn)在我上班度是開(kāi)業(yè)幾年了一直都是做流水帳的都有算利潤(rùn)的?，F(xiàn)在叫我接著之前的數(shù)據(jù)新建返會(huì)計(jì)帳。應(yīng)收款有壞帳，老板叫我新建帳時(shí)掛返筆壞帳，以后用利潤(rùn)沖，分錄應(yīng)該點(diǎn)做？建帳時(shí)以前的利潤(rùn)應(yīng)該點(diǎn)做分錄？我記得你教程里沒(méi)有壞帳和利潤(rùn)的操作方法的。Joyful 20120919 08:08:17還有啊明姐。未建帳前收客戶訂金的，建帳時(shí)應(yīng)該入什么科目好呢？如利潤(rùn)是100元，壞帳是10元，現(xiàn)金15，銀行3借：以前沒(méi)法調(diào)整數(shù)據(jù)100 貸：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)100借：以前沒(méi)法調(diào)整數(shù)據(jù)10 貸：壞帳準(zhǔn)備10借：現(xiàn)金15貸：以前沒(méi)法調(diào)整數(shù)據(jù)借：銀行15貸：以前沒(méi)法調(diào)整數(shù)據(jù)15跟來(lái)學(xué)時(shí)的“新建帳”學(xué)習(xí)文件一樣，都是把沒(méi)法調(diào)整的數(shù)據(jù)重新建起帳來(lái)。我那里只是大約舉例，有發(fā)生的科目就做調(diào)整沒(méi)有就沒(méi)有，沒(méi)可能明姐一個(gè)個(gè)科目告訴你那個(gè)要，那個(gè)不要。這就是原理了。然后據(jù)這些分錄入丁字帳，出報(bào)表。那就可以重新建帳了。Joyful 16:41:24利潤(rùn)是負(fù)數(shù)的話，應(yīng)該是借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)Joyful 16:41:43貸：以前沒(méi)法調(diào)整數(shù)據(jù)嗎？Joyful 17:05:56明姐，收客人訂金是掛預(yù)收款，還是當(dāng)應(yīng)收款掛好？按照你的教程上入以前無(wú)法調(diào)整數(shù)。我記得以前無(wú)法調(diào)整數(shù)是一直掛的，但老板說(shuō)壞帳的數(shù)以后用利潤(rùn)再?zèng)_返，甘應(yīng)該點(diǎn)做？梨花飄 18:17:35第一個(gè)問(wèn)，是梨花飄 18:18:04借壞帳，貸 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)樂(lè) 15:21:30 明姐，又要麻煩你了，做內(nèi)帳，購(gòu)貨，用基本戶付款所涉及到的稅金是否也算入成本？銷(xiāo)貨，所涉及到的稅金是否也算入收入？ 明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班1 15:49:25 如是給對(duì)方稅金，但對(duì)方不開(kāi)發(fā)票給你的，你只能給現(xiàn)金常樂(lè) 15:57:18 明姐，是我表達(dá)得不清楚，做外帳基本戶付款，例如：借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅金 貸：銀行存款 2200 甘做內(nèi)帳憑證是否這樣，借：庫(kù)存商品 2200 貸：銀行存款 2200 是否做內(nèi)帳所涉及到的稅金都算到成本去？ 明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班1 16:00:42 對(duì)明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班1 16:01:35 因?yàn)閭}(cāng)管做進(jìn)倉(cāng)單時(shí)，根本不理你外帳的發(fā)票和稅金，看到對(duì)方供應(yīng)商給的送貨單上如寫(xiě)著是2200元，進(jìn)倉(cāng)單就填上是2200，你做分錄就得是借：庫(kù)存商品 2200 貸：銀行存款 22002個(gè)美元 11:59:10我?guī)途噘I(mǎi)社保，但5出距既工資。點(diǎn)做憑正呢？2個(gè)美元 12:00:47是不是系工資表顯示距個(gè)明，而且系某工資數(shù)的？明姐會(huì)計(jì)1 12:22:41外帳做假當(dāng)有工資發(fā)給他 明姐會(huì)計(jì)1 12:22:57或借其他應(yīng)收，貸現(xiàn)金，然后要收番，借現(xiàn)金，貸應(yīng)收 2個(gè)美元 12:25:41明白765665863 15:04:42新公司開(kāi)業(yè),固定資產(chǎn)發(fā)票沒(méi)能及時(shí)給我司,但又暫估入賬,固定資產(chǎn)怎么計(jì)提765665863 15:05:29我司的固定資產(chǎn)1月份開(kāi)始投入使用，但5月份才收到發(fā)票765665863 15:05:59那么固定資產(chǎn)暫估入賬后的次月開(kāi)始計(jì)提765665863 15:06:00是嗎明姐會(huì)計(jì)2 15:06:17不用計(jì)明姐會(huì)計(jì)2 15:06:19回來(lái)才算明姐會(huì)計(jì)2 15:06:46外帳：收到發(fā)票才入固定資產(chǎn)，借：固定資產(chǎn)，貸應(yīng)付，給錢(qián)，借應(yīng)付，貸現(xiàn)金內(nèi)帳：購(gòu)進(jìn)10元固定資產(chǎn)，分兩次給錢(qián)，不考慮發(fā)票，第一次給錢(qián)時(shí)，如機(jī)器還沒(méi)回來(lái)分兩次給錢(qián)，9月 借:應(yīng)付帳款5元 貸銀行5 . 。10月辦理進(jìn)倉(cāng)，借：固定資產(chǎn)10元 貸：應(yīng)付帳款10（從這筆分錄做帳月份下月計(jì)提折舊） 。11月給余款，借應(yīng)付帳款5 貸銀行5如沒(méi)辦理進(jìn)倉(cāng)：如機(jī)器馬上回來(lái) 第一次給錢(qián)時(shí)5元，借：固定資產(chǎn)10，貸：銀行5，貸： 應(yīng)付帳款 5（下月提折舊）。 第二次給錢(qián)時(shí) 借：應(yīng)帳5 貸銀行5如沒(méi)辦理進(jìn)倉(cāng)：機(jī)器還沒(méi)馬上回來(lái) 第一次給錢(qián)時(shí)5元，借：應(yīng)付帳款5，貸：銀行5， （下月提折舊小草(*^__^*)12:30:46明姐你好！我想問(wèn)問(wèn)如果老板驗(yàn)資后一分錢(qián)都沒(méi)有存入公戶怎么做賬?。窟€是像教程上面舉的那個(gè)例子做賬？明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班114:00:53不明小草(*^__^*)14:03:58老板注冊(cè)驗(yàn)資300萬(wàn)驗(yàn)資后沒(méi)有將300萬(wàn)轉(zhuǎn)入公司賬戶遇見(jiàn)這種情況怎么做賬小草(*^__^*)14:06:27能明白我說(shuō)的沒(méi)有明姐小草(*^__^*)14:17:04明姐要不我這么說(shuō)可能容易理解一點(diǎn)。公司注冊(cè)驗(yàn)資是用臨時(shí)賬戶，驗(yàn)資后就可以把這個(gè)賬戶取消了。但是公司的公戶沒(méi)有收到注冊(cè)的款，公司的日常開(kāi)銷(xiāo)老板用現(xiàn)金支付，遇到這樣的情況怎么做賬？明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班116:00:28做分錄，借其他收款老細(xì)或其他人名，貸銀行或現(xiàn)金，然后借老細(xì)的錢(qián)用，借**費(fèi)用或其他科目，貸其他慶付款老細(xì)明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班116:00:37后面的表達(dá)才是這樣的表達(dá)小草(*^__^*)17:53:02明姐可是300萬(wàn)這么大的注冊(cè)金額都沒(méi)有入公戶這個(gè)也直接當(dāng)做借款給老板??？感覺(jué)太牛逼了哦！明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班117:59:24他要這樣做沒(méi)法啊，查到是他自己體數(shù)。這上課也有教過(guò)吧？ ￠＂華＂￠ 09:34:15明姐，我想問(wèn)，我司發(fā)出材料委托加工，發(fā)出時(shí)做分錄借：委托加工物資 貸：原材料 這樣做應(yīng)該無(wú)錯(cuò)，但是我不明白的是，例如我外發(fā)加工原材料總額為10元，本月自產(chǎn)成品（已入庫(kù)）用料為5元，月末的時(shí)候那些外發(fā)加工的原材料還沒(méi)收回來(lái)，也還沒(méi)發(fā)生加工費(fèi)用，那我這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候是原材料是5元，還是15元啊！明姐會(huì)計(jì)1 09:36:20加工費(fèi)入委外成本，看下我給你的學(xué)習(xí)資料，委外加工，會(huì)有答案 ￠＂華＂￠ 09:38:44看過(guò)了 ￠＂華＂￠ 09:39:03我不是問(wèn)加工費(fèi)用明姐會(huì)計(jì)1 09:43:36所以我就答你叫你去看，你就知答案，你看過(guò)還是不知，就說(shuō)明你還沒(méi)看得好認(rèn)真了 ￠＂華＂￠ 09:44:16那些委托加工材料還沒(méi)收回來(lái)，加工費(fèi)不知道多少也還沒(méi)付，我想問(wèn)一下那我這個(gè)月該不該把那些委托加工物資轉(zhuǎn)入成本？如果把委托加工物資轉(zhuǎn)入本月生產(chǎn)成本的話，因?yàn)槟切┪屑庸の镔Y還沒(méi)收回來(lái)，所以生產(chǎn)成本借方會(huì)出現(xiàn)余額明姐會(huì)計(jì)1 09:44:22那我的資料上有寫(xiě)明，如是收回來(lái)才會(huì)有借庫(kù)存商品，如沒(méi)有，就沒(méi)有，何來(lái)還轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本？ ￠＂華＂￠ 09:44:33可能我表達(dá)有問(wèn)題明姐會(huì)計(jì)1 09:44:46為何你們總 是叫看，還不用下內(nèi)心去看，而不是用眼去看了。用心去看就會(huì)明的】 ￠＂華＂￠ 09:49:51明姐，你不要生氣喔！ 我再用心去看看！明姐會(huì)計(jì)1 10:55:41 明姐會(huì)計(jì)1 10:55:49那我的資料上有寫(xiě)明，如是收回來(lái)才會(huì)有借庫(kù)存商品，如沒(méi)有，就沒(méi)有，何來(lái)還轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本？ 明姐會(huì)計(jì)1 10:56:44發(fā)生時(shí)，借委外貸原材料，發(fā)生費(fèi)用，借委外，貸現(xiàn)金，然后進(jìn)來(lái)才借庫(kù)存商品，貸委外，與你問(wèn)的何關(guān)了？所以叫你看啊。 明姐會(huì)計(jì)1 10:56:59你的成本結(jié)轉(zhuǎn)是銷(xiāo)售才產(chǎn)生，這句話上課也有重復(fù)講過(guò)的ＣōΚeGirl16:10:00現(xiàn)在的問(wèn)題是這樣，我們公司是做門(mén)的，現(xiàn)在有客戶要退貨，共2000元（銷(xiāo)售價(jià)）；而且將退回來(lái)的這棟門(mén)7折轉(zhuǎn)入特價(jià)門(mén)倉(cāng)，客戶責(zé)任300元，跟單文員100元，剩下的差價(jià)為（20002000*70%300100=200元）。退貨的分錄：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2000貸：應(yīng)收賬款2000同時(shí)借：庫(kù)存商品1800貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成品1800那現(xiàn)在我是要將這門(mén)以7折出廠價(jià)轉(zhuǎn)入公司的特價(jià)門(mén)倉(cāng)1400，而且分別扣客戶和文員錢(qián)：分錄：借：庫(kù)存商品特價(jià)門(mén)1400（進(jìn)特價(jià)倉(cāng)價(jià)格）其他應(yīng)收款100應(yīng)收賬款客戶300（扣客戶錢(qián)）銷(xiāo)售費(fèi)用200貸：庫(kù)存商品正品門(mén)2000是這樣嗎？急求回答，謝謝！明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班1 17:56:35退貨的分錄： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2000 貸：應(yīng)收賬款2000 同時(shí)借：庫(kù)存商品 1800 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成品 1800 辦理特價(jià)門(mén)進(jìn)倉(cāng)單，借庫(kù)存商品特價(jià)門(mén)1400 借其他應(yīng)收款 100 應(yīng)收賬款客戶 300 貸庫(kù)存商品正品門(mén)1800 你們正品門(mén)是1800價(jià)，不是2000小茉莉(835960002) 20120712 10:06:04 用舊機(jī)器換新機(jī)器之后還墊了點(diǎn)錢(qián)才買(mǎi)的新機(jī)器，怎么做分錄明姐會(huì)計(jì)1yo108@ 10:27:17你講得不夠多啊，不清楚小茉莉(835960002) 10:29:50就說(shuō)原本一臺(tái)機(jī)要23000元用舊機(jī)抵消了7200最后就給廠家15800明姐會(huì)計(jì)1yo108@ 11:33:32 你提供的金額我無(wú)法可以答到你如舊機(jī)是100元，提了折舊40元，新機(jī)120 ，用銀行支付了20元，以上錢(qián)一切假設(shè)，因?yàn)閱?wèn)的人，根本沒(méi)組織好才表達(dá)出來(lái)，以后所有金額，還有關(guān)聯(lián)方，一字一句不許漏，否則沒(méi)法答，就算亂答，給你的當(dāng)然是錯(cuò)的答案，以后在再次聲明要求表達(dá)清楚，最終還是表達(dá)不清楚的，拒答，因?yàn)橐矝](méi)時(shí)間去等你10多分鐘后不斷叫你再組織好再講出來(lái)。時(shí)間不許，要回答人的問(wèn)題也夠多了，如每人一次性組織好，那馬上就可以回復(fù)了。要我答你好簡(jiǎn)單，不需你交回答費(fèi)，只需組織清楚，不要當(dāng)我是神，知你要表達(dá)什么。借：固定資產(chǎn)清理 60 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、累計(jì)折舊 如假拆舊 40 貸：固定資產(chǎn)（舊）100 借：固定資產(chǎn)（新）100 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）(若依法不能抵扣，則并入固定資產(chǎn)）17 貸： 銀行存款 20 貸：固定資產(chǎn)清理 97應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅37*5%=借：貸：應(yīng)交稅費(fèi)—最后固定資產(chǎn)清理要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入借：=貸：福有你 16:18:31 有一部車(chē)，系供應(yīng)商活動(dòng)時(shí)送的，即系部車(chē)發(fā)票回來(lái)是49000，但實(shí)際62000元，其中3萬(wàn)是供應(yīng)應(yīng)商活動(dòng)時(shí)承擔(dān)，即是我們以后到他公司進(jìn)貨，就慢慢扣。如果以后不在那里進(jìn)貨，那那三萬(wàn)就當(dāng)是自己付了。，另外的三萬(wàn)二元是一個(gè)股東私人出的。 幸福有你 16:18:40 我應(yīng)該怎么做帳呢 明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班1 16:22:28 講清楚所有發(fā)票是車(chē)價(jià)幾錢(qián)，其他費(fèi)用是幾多，你沒(méi)講及 ，以后請(qǐng)全部講清楚 幸福有你 16:23:03 我只看到一張發(fā)票嘛 ，價(jià)稅合計(jì)是49000 明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班1 16:24:17 你先看清你自己?jiǎn)栁业膯?wèn)題 吧，我現(xiàn)沒(méi)法答你了 ，因?yàn)槲乙部床幻?。幸福有?16:24:38 或者我甘問(wèn)吧 明姐會(huì)計(jì)培訓(xùn)班1 16:24:47 一會(huì)49000