【正文】 錢轉(zhuǎn)入明姐公司對稅戶， 你收到材料普通發(fā)票時 外：借：原材料20 貸：銀行存款（會走帳）—基本戶20內(nèi)：借：其他應(yīng)收款—明姐20 貸：銀行存款 —基本戶20 明姐事后用現(xiàn)金或不對稅帳戶退錢給你 借：銀行存款（扣除稅金不對稅戶19 借：管理費用稅金1 貸：其他應(yīng)收款—明姐20稅金較細(xì)額入費用，如較大，入成本，分?jǐn)側(cè)氘a(chǎn)品內(nèi)收到（XU）開發(fā)票2萬,不需走帳, 外 借:原材料 2萬 貸:現(xiàn)金2萬(實無比2萬現(xiàn)金對方)內(nèi)帳，支付稅金，一般都是用現(xiàn)金支付，借管理費用—稅金，貸現(xiàn)金（不要聯(lián)系發(fā)票）虛開發(fā)票：虛開發(fā)票給A公司，基本戶收到A公司錢，現(xiàn)用不對稅戶把錢轉(zhuǎn)回給A公司外帳：借：銀100 貸：應(yīng)收帳款100 借：應(yīng)收100 貸主營業(yè)務(wù)收入85。 貸：固定資產(chǎn)清理 97應(yīng)交營業(yè)稅37*5%=借：貸：應(yīng)交稅費—最后固定資產(chǎn)清理要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入借：=貸：福有你 16:18:31 有一部車，系供應(yīng)商活動時送的，即系部車發(fā)票回來是49000，但實際62000元，其中3萬是供應(yīng)應(yīng)商活動時承擔(dān)，即是我們以后到他公司進貨，就慢慢扣。2000（扣客戶錢）100 明姐會計1 10:56:59你的成本結(jié)轉(zhuǎn)是銷售才產(chǎn)生，這句話上課也有重復(fù)講過的ＣōΚe17:53:02可能容易理解一點。明姐你好！我想問問如果老板驗資后一分錢都沒有存入公戶怎么做賬?。窟€是像教程上面舉的那個例子做賬？明姐會計培訓(xùn)班1Joyful 16:41:24利潤是負(fù)數(shù)的話，應(yīng)該是借：利潤分配未分配利潤Joyful 16:41:43貸：以前沒法調(diào)整數(shù)據(jù)嗎？Joyful 17:05:56明姐，收客人訂金是掛預(yù)收款，還是當(dāng)應(yīng)收款掛好？按照你的教程上入以前無法調(diào)整數(shù)?，F(xiàn)在叫我接著之前的數(shù)據(jù)新建返會計帳。明姐會計培訓(xùn)班117:10:0218:24:49次次你介紹D都無貨了明姐會計培訓(xùn)班明姐會計培訓(xùn)班大小姐笨大小姐10元進項，那你還得要開出12元，明不？明姐會計培訓(xùn)班還是得要交稅的，傻豬大小姐姐系我D有足夠的抵扣都會虧明姐會計培訓(xùn)班嚇？無可能收足的，如果收足對方都不用我們開啦系咯，但甘入，我個負(fù)債表不平的。18:35:5918:35:13如是收訂金，借錢，貸應(yīng)收maymay(304237449)18:32:1107:15:51其實昨天復(fù)你的是好清楚20130905201309052013090518:10:44巨就是得一筆紅樹林明姐會計培訓(xùn)班2013090518:06:18就是要收到現(xiàn)金，出納也會收到現(xiàn)金明姐會計培訓(xùn)班2013090518:04:50再做對的紅樹林17:56:25如你現(xiàn)跟出納都對得上數(shù)明姐會計培訓(xùn)班20130905就是入內(nèi)帳了。10:15:12是的有發(fā)票的員工抽獎用的1明姐會計培訓(xùn)小型微利企業(yè)，如果4個季度計提了所得稅，借：所得稅 1200貸：應(yīng)交稅費所得稅1200然后實際繳納稅金只有500的話，系米差額：借：應(yīng)交稅費所得稅 700貸：營業(yè)外收入 700那么所得稅結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤時：借：本年利潤 1200貸：所得稅 1200以上分錄對嗎？明姐會計培訓(xùn)班 20:20:00是預(yù)提了？的分錄？bee小蜜蜂 20:20:25恩，預(yù)提了明姐會計培訓(xùn)班 20:21:27借：所得稅 700貸：應(yīng)交稅費所得稅700紅字然后結(jié)轉(zhuǎn)入了借：本年利潤 700貸：所得稅 700紅字bee小蜜蜂 20:25:16應(yīng)該系話3個季度計提：借：所得稅1200貸：應(yīng)交稅費1200無做到借：本年利潤 貸：所得稅費實際3個季度交500元甘我12月應(yīng)做沖減借：所得稅 700貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅 700結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤時：借：本年利潤 500貸：所得稅 500bee小蜜蜂 20:26:40bee小蜜蜂 20:27:45之前3個季度計提了1994元，但是宜家實際本年度交1102明姐會計培訓(xùn)班 20:33:54 如多提了的，沖紅番就是了不再提醒1明姐會計培訓(xùn)10:42:12上面說得好清楚了。10:42:46看下我答你的你是做設(shè)計那個小妹妹吧？紅樹林201309052013090518:05:34巨之前沒有做錯，巨是直接沒有做收現(xiàn)金呢一筆紅樹林20130905那不是變成現(xiàn)金虛增了嗎？紅樹林18:09:44所以我就叫你說。2013090518:11:37要一筆筆去對明姐會計培訓(xùn)班18:12:41我查翻11年現(xiàn)金，12年的現(xiàn)金都沒有這筆款噶收入明姐會計培訓(xùn)班18:13:16一筆筆去對紅樹林07:16:15如你懶得查，就得借管理費用或相關(guān)科目，貸應(yīng)收、紅樹林張卡有3間公司D錢進入，冇對賬單，是掛老細(xì)么?aymay(304237449)不知道是掛好細(xì)還是什么18:35:02如你不知收和出1明姐會計培訓(xùn)yo108是銷售啦，我地零售的，D客人就刷卡1明姐會計培訓(xùn)yo108而且張卡是3間公司一起用的，所以想當(dāng)老細(xì)借算當(dāng)還老細(xì)錢算18:39:37嗯嗯1明姐會計培訓(xùn)yo10818:40:2118:08:0918:19:2818:20:1518:22:3618:22:5718:23:165制好慘啊。18:24:26明姐會計培訓(xùn)班我與客之間相互是供應(yīng)商也是客戶，即是我在對方提貨，對方也在我公司提貨，到每月底結(jié)帳時，如果我司的應(yīng)收款多于應(yīng)付款，對方就會抵扣應(yīng)付款之后再付我方的應(yīng)收款，調(diào)轉(zhuǎn)對方也是一樣，這樣的往來帳，我應(yīng)該如何做帳？（明姐答，把應(yīng)收和應(yīng)付對沖，或只有應(yīng)收，或只有應(yīng)付）明姐會計培訓(xùn)班1后面那句即是：客戶用公戶幫我付款給供應(yīng)商，然后我用現(xiàn)金退回款給客戶，這批現(xiàn)金要扣除客戶的稅金?，F(xiàn)在我上班度是開業(yè)幾年了一直都是做流水帳的都有算利潤的。那就可以重新建帳了。12:30:46遇見這種情況怎么做賬小草(*^__^*)明姐要不我這么說用心去看就會明的】 ￠＂華＂￠ 09:49:51明姐，你不要生氣喔！ 我再用心去看看！明姐會計1 10:55:41 明姐會計1 10:55:49那我的資料上有寫明，如是收回來才會有借庫存商品，如沒有，就沒有，何來還轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本？ 明姐會計1 10:56:44發(fā)生時，借委外貸原材料，發(fā)生費用，借委外，貸現(xiàn)金，然后進來才借庫存商品，貸委外，與你問的何關(guān)了？所以叫你看啊。1800借：庫存商品特價門300不要留下是你的筆跡。禪城君(326045442) 22:40:32是啊。magic(272864365) 20110408 09:09:40我入軟件的時候，為左要調(diào)平其初數(shù)，入左長期待攤，但這筆數(shù)我一下沒有動，但現(xiàn)在新黎ling 12:17:00我知道他不應(yīng)該入長期待攤費用。ling 12:22:39哪我想問下，你調(diào)的哪個：“以前無法調(diào)整的數(shù)據(jù)”，這個科目是否跟“以前年度損益調(diào)整”一樣結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤呢？明姐會計實操 12:23:00如入了“以前年度損益調(diào)整”是需要轉(zhuǎn)入利潤分配，但現(xiàn)在如轉(zhuǎn)入了，會影響你正確的利潤明姐會計實操 12:23:10看來你的思路很好啊。明姐會計實操 12:29:19如你轉(zhuǎn)入了“以前年度損益調(diào)整，那么它會在系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)到利潤分配中的，這樣會影響真實的利潤。順德點蟲蟲(1045431338) 13:58:07公司A 跟公司B 帳目如何處理明姐會計實操班(275102759) 14:09:23內(nèi)帳，A公司，借其他應(yīng)收款B50，貸應(yīng)收帳款客戶50。辦理之前可以在國稅網(wǎng)站“發(fā)票管理”里面進入發(fā)票代開先填寫，打印一式兩份。 紅11:09:59我知道發(fā)的時間再做分錄，但老板現(xiàn)在的意思是利潤較高，想從利潤那里提部分出來留著發(fā)獎金，因為是兩個股東，不想年底利潤那么高明姐會計1 11:11:08原來這樣，不知為何個個學(xué)員問問題，總是不說重點?？墒且恢倍紵o開票。因此，您企業(yè)向出Yuki(374450796) 15:18:27租方收取電費時，若出租方為一般納稅人的，可開具增值稅專用發(fā)票，若為其他企業(yè)、單位、個人的，應(yīng)開具增值稅普通發(fā)票。最好辦這些，得找個相熟悉的事務(wù)所辦，會順很多Yuki(374450796) 10:48:38商品辦退貨好麻煩的明姐會計實操(275102759) 10:48:4是你想辦銷平它Yuki(374450796) 10:49:14平時,應(yīng)該怎做好準(zhǔn)備只有做退貨,才能沖平庫存的余額請問有什么方法銷平庫存?明姐會計實操(275102759) 10:54:07你現(xiàn)是沒可能退貨的除非是假退貨吧，表面是，實質(zhì)不是 平常，一般會提前把的貨入了成本里Yuki(374450796) 10:54:33是啊 報表利潤就會好低啊明姐會計實操(275102759) 10:56:48你臨近快結(jié)業(yè)時才低。我要去哪找這個密匙明姐(275102759) 14:07:34你先去宏創(chuàng)裝了電子申報回來,帶上U盤. 再去稅所導(dǎo)這個密匙明姐(275102759) 14:07:54導(dǎo)了回來,再去申辦網(wǎng)上報稅網(wǎng)上報稅這一塊,你去國稅網(wǎng)那里,按一下注冊兩個字就可以填上相關(guān)你公司的資料,再打印出來,一式兩份,蓋上公章,然后去稅稅辦事文書里交.花飄飄 14:56:23老細(xì)哥哥,球場算不算固定資產(chǎn)? 孺子 15:12:45經(jīng)營用的？梨花飄飄 15:15:16不是,經(jīng)營用的才入固定資產(chǎn)吧? 梨花飄飄 15:15:26福利性的使用. 孺子 15:19:01與經(jīng)營活動有關(guān)的入固定資產(chǎn)梨花飄飄 15:19:16 那不是就得入福利費了吧 梨花飄飄 15:19:27上網(wǎng)也搜不了,看來好偏門 孺子 15:20:19福利性的在稅后提取的盈余公積里面的公益金開支梨花飄飄 15:20:39嗯. 孺子 15:20:48現(xiàn)在不知有沒有新精神梨花飄飄 15:20:58應(yīng)沒有了,企業(yè)所得稅里都沒提及吧 孺子 15:21:01反正不能作固定資產(chǎn)的 孺子 15:23:17三、關(guān)于職工福利費扣除問題《實施條例》第四十條規(guī)定的企業(yè)職工福利費，包括以下內(nèi)容：(一)尚未實行分離辦社會職能的企業(yè)，其內(nèi)設(shè)福利部門所發(fā)生的設(shè)備、設(shè)施和人員費用，包括職工食堂、職工浴室、理發(fā)室、醫(yī)務(wù)所、托兒所、療養(yǎng)院等集體福利部門的設(shè)備、設(shè)施及維修保養(yǎng)費用和福利部門工作人員的工資薪金、社會保險費、住房公積金、勞務(wù)費等?！　「鶕?jù)國家財務(wù)與會計的相關(guān)規(guī)定，企業(yè)職工福利費的使用范圍主要有以下方面：?。?）職工困難補助費； （2）職工及其供養(yǎng)的直系親屬的醫(yī)藥費，本單位醫(yī)療部門的全體醫(yī)務(wù)工作人員工資和醫(yī)務(wù)經(jīng)費，職工因工負(fù)傷就醫(yī)路費等； （3）本單位職工食堂、浴室工作人員的工資和食堂炊事用具的購買、修理費用等； （4）本單位托兒所、幼兒園工作人員的工資、費用，以及托兒所、幼兒園設(shè)備的購置和修理等費用； （5）職工個人福利補貼；職工個人福利補貼是指為解決職工某些帶有特殊性的生活困難，由企業(yè)以貨幣形式提供給個人的一種補充收入。產(chǎn)成品中驗收不合格噶產(chǎn)品。26=96。掛在制造費用的話做報表應(yīng)怎么做？ 我答：借：制造費用68。 銀行承兌匯票貼現(xiàn)匯票面值匯票面值*貼現(xiàn)率*（匯票到期日貼現(xiàn)日）/360 　　假設(shè)你有一張100萬的匯票，今天是6月5日，匯票到期日是8月20日，則你貼現(xiàn)后得到的金額如下： 100100*%*76/360= （6月26天+7月31天+8月19天=76　　有的銀行按月率計算，則： 100100*%*3/12=□↘潴寶寶 20101013 08:01:00早前A欠B11253元，今天A去B商店買貨物7868元，支付現(xiàn)金15000元~(都系在9月份發(fā)生的，我系B）分錄應(yīng)該點做啊？這個問題我問過你啦！我按你個方法做~我上司都話我無在賬面上顯示出A還欠B的4121元哦）明姐~你上Q就教我點做啦明姐會計1 08:24:25早前A欠B11253元，借：應(yīng)收帳款A(yù) 11253 貸：收入11253今天A去B商店買貨物7868元，借：應(yīng)收帳款A(yù) 7868 貸：收入7868支付現(xiàn)金15000元~(都系在9月份發(fā)生的，我系B）分錄應(yīng)該點做??？借：現(xiàn)金15000 貸：應(yīng)收帳款A(yù)15000借 貸| 11253|15000 7868||合計19121|1500余額1912115000=4121 應(yīng)收帳款借方余額不是掛著應(yīng)收4121元嗎？梨花飄飄 10:07:16老細(xì)用公司名幫距自已買左兩百萬保險，點做帳務(wù)處理比較適合 孺子 10:07:41大鑊要納稅調(diào)整交企業(yè)所得稅梨花飄飄 10:08:52幾多才可以合理并可以抵稅呢 孺子 10:09:51商業(yè)保險不可以梨花飄飄 10:10:02完全的不可以吧？ 梨花飄飄 10:10:07我看下稅法先