【文章內(nèi)容簡介】 其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)342,930,327,930,190,000,190,000,償還債務(wù)支付的現(xiàn)金65,000,65,000,70,000,70,000,分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金11,031,11,031,6,907,6,907,其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金10,000,籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)86,031,76,031,76,907,76,907,籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額256,898,251,898,113,092,113,092,四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額136,342,99,284,170,607,184,296,加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額220,426,212,729,49,819,28,433,六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額356,768,312,013,220,426,212,729,由上表可見，2011年該公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 3,，% ，大幅減少的原因是（1）報(bào)告期辦理承兌匯票而存入銀行至到期日超過三個(gè)月的票據(jù)保證金，記入支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金.（2）本報(bào)告期預(yù)付購熱款較去年增加。 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額16,，% ，大幅減少的原因是報(bào)告期公司新設(shè)投資項(xiàng)目的增加；籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額34,，%，大幅增長的原因是報(bào)告期發(fā)行了中期票據(jù)。該公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額的大幅降低以及籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額的大幅增加，會(huì)使企業(yè)的資金成本大幅增加且償債風(fēng)險(xiǎn)也大大增加。科目2012年度科目2012年度銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金357,271,取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額收到的稅費(fèi)返還支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金51,658,投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)200,086,經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)408,930,投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額184,097,購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金237,890,吸收投資收到的現(xiàn)金2,000,支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金53,478,取得借款收到的現(xiàn)金104,982,支付的各項(xiàng)稅費(fèi)15,824,收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金230,支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金23,171,籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)107,212,經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)330,366,償還債務(wù)支付的現(xiàn)金155,000,經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額78,563,分配股利、利潤或償還利息支付的現(xiàn)金36,552,收回投資收到的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1,536,取得投資收益收到的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)193,088,處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額85,876,處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金15,988,四(2)、其他原因?qū)ΜF(xiàn)金的影響投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)15,988,五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額191,410,購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金200,086,期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額356,768,投資支付的現(xiàn)金期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額165,357,2012年現(xiàn)金流量表分析 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 78,563,，%，主要原因是主營業(yè)務(wù)經(jīng)營收到現(xiàn)金以及收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金較上年同期均有較大增長，與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金流出同比增長幅度較??；投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 184,097,，% 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 85,876,，%，主要原因是公司本年度為了合理控制融資成本，融資額大幅下降，償債額大幅增長。該公司本年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額大幅增長以及籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量大幅降低，使資金成本和償債風(fēng)險(xiǎn)都有所降低。2013年現(xiàn)金流量表分析科目2013年度科目2013年度銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金434,577,取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額收到的稅費(fèi)返還支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金39,366,投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)358,044,經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)473,944,投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額327,584,購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金286,720,吸收投資收到的現(xiàn)金7,500,支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金62,029,取得借款收到的現(xiàn)金442,160,支付的各項(xiàng)稅費(fèi)16,081,收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8,500,支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金25,236,籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)458,160,經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)390,067,償還債務(wù)支付的現(xiàn)金165,982,經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額83,876,分配股利、利潤或償還利息支付的現(xiàn)金42,621,收回投資收到的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)208,603,處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額249,556,處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金30,460,四(2)、其他原因?qū)ΜF(xiàn)金的影響投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)30,460,五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額5,849,購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金358,044,期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額165,357,投資支付的現(xiàn)金期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額171,206,經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 83,876,，% ；投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 327,584, ，%，主要原因是主營業(yè)務(wù)受到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金和構(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金較去年同期均有較大增長；籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 249,556,，%，主要原因是公司為投資項(xiàng)目而取得的貸款額度增加。企業(yè)的籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額的大幅增加，會(huì)使企業(yè)的資金成本大幅增加，同時(shí)償債風(fēng)險(xiǎn)也大幅增加。2011年利潤表分析本期金額上期金額合并母公司合并母公司一、營業(yè)總收入392,886,344,683,320,385,304,265,其中：營業(yè)收入392,886,344,683,320,385,304,265,利息收入已賺保費(fèi)手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營業(yè)總成本298,240,262,366,226,000,214,792,其中：營業(yè)成本238,495,208,318,195,739,187,576,利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額保單紅利支出分保費(fèi)用營業(yè)稅金及附加3,702,2,244,900,666,銷售費(fèi)用管理費(fèi)用32,428,28,372,23,160,20,339,財(cái)務(wù)費(fèi)用11,005,11,188,6,444,6,528,資產(chǎn)減值損失12,608,12,241,244,318,加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益匯兌收益（損失以“”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）94,646,82,316,94,384,89,472,加：營業(yè)外收入627,627,458,243,減：營業(yè)外支出30,30,244,244,其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失244,四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）95,243,82,914,94,599,89,471,減：所得稅費(fèi)用13,588,11,053,20,861,19,952,五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）81,655,71,861,73,738,69,519,歸屬于母公司所有者的凈利潤81,696,71,861,73,738,69,519,少數(shù)股東損益40,六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益七、其他綜合收益八、綜合收益總額81,655,71,861,73,738,69,519,歸屬于母公司所有者的綜合收益總額81,696,71,861,73,738,69,519,歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額40,分析：公司主營業(yè)務(wù)為城市污水處理和城市集中供熱，兩大主營業(yè)務(wù)運(yùn)營平穩(wěn)，無較大增減變動(dòng)。報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 392,886, 元，較上年同期增長 %，%，因?yàn)楣颈灸甓燃哟蠊峁芫W(wǎng)改造力度，提高了管網(wǎng)安全運(yùn)行能力；加快推進(jìn)熱交換站接管工作，將 20 座自管站收歸公司管理，提高了對熱交換站調(diào)節(jié)能力；投資 300 萬元在60 余座熱力站內(nèi)安裝熱網(wǎng)自動(dòng)監(jiān)控系統(tǒng)，并在 2011 冬季供暖投入運(yùn)營，提高了供熱整體管網(wǎng)的自動(dòng)監(jiān)控能力；營業(yè)成本238,495, 元，較上年同期增長 %；%，由于2011年較2010年短期負(fù)債增長100%，因借款導(dǎo)致的利息支出增加；公司本年管理費(fèi)用較上年增長 %，主要原因是本期土地面積增加且土地使用稅率提高，本期土地使用稅較上年增長較多；本期辦理稅收優(yōu)惠退稅，支付的咨詢費(fèi)較多； %，主要是由于公司污水處理業(yè)務(wù)享受所得稅“三免三減”政策在 2011 年底獲得批準(zhǔn)，供熱入網(wǎng)費(fèi)收入由增值稅改繳營業(yè)稅，節(jié)約流轉(zhuǎn)稅300萬元；利潤總額95,243,，%，主要原因是營業(yè)外收入的增長和營業(yè)外支出的降低所致；%，主要原因是公司污水處理業(yè)務(wù)享受所得稅“三免三減”政策在 2011 年底獲得批準(zhǔn)，資源綜合利用減免所得稅 375 萬元；凈利潤 81,655, 元，較上年同期增長 %。從以上分析可已看出該公司的財(cái)務(wù)狀況還比較穩(wěn)定，但是還是需要加強(qiáng)公司的管理，努力做好增收節(jié)支的工作，加強(qiáng)主營業(yè)務(wù)，控制各項(xiàng)費(fèi)用。這樣才能使凈利潤有較大幅度的增長。2012年利潤表分析科目2012年度科目2012年度一、營業(yè)收入420,148,二、營業(yè)利潤39,387,減:營業(yè)成本287,268,加:補(bǔ)貼收入營業(yè)稅金及附加2,573,營業(yè)外收入21,033,銷售費(fèi)用減:營業(yè)外支出677,管理費(fèi)用51,338,其中:非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失677,堪探費(fèi)用加:影響利潤總額的其他科目財(cái)務(wù)費(fèi)用27,928,三、利潤總額59,743,資產(chǎn)減值損失11,652,減:所得稅41,487,加:公允價(jià)值變動(dòng)凈收益加:影響凈利潤的其他科目投資收益四、凈利潤101,231,其中:對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資權(quán)益歸屬于母公司所有者的凈利潤101,245,影響營業(yè)利潤的其他科目少數(shù)股東損益14, 報(bào)告期內(nèi)公司主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生變化， 仍為城市集中供熱和污水處理。，%。 ，%。相對同期總的收入而言，總的成本上升大于收入，從而導(dǎo)致毛利率同比下降。而成本上升的主要原因是供熱面積增加致使購熱成本同比增加1080萬元，耗煤增加402萬元；從而也導(dǎo)致用電量上升，加上電價(jià)上調(diào)，致使無論是供熱行業(yè)還是污水處理行業(yè)電費(fèi)同比都有所增加；另外隨著公司擴(kuò)展，不斷引進(jìn)人才，人員增加較多，從而使人力成本同步增長 。，%。主要原因是員工人數(shù)的增長以及計(jì)提的人工成本與上年相比歸集口徑的變化所致。 ，%，主要原因是與去年同期相比融資規(guī)模大幅增長。%，%。凈利潤上升的主要原因是本公司污水處理行業(yè)享受所得稅三免三減優(yōu)惠政策，本期抵減所得稅費(fèi)用4661萬元，從而增加凈利潤4661萬元。從以上分析來看，該公司凈利潤的增長主要來自抵減所得稅費(fèi)用而不是主營業(yè)務(wù)，受益具有不確定性，缺乏穩(wěn)定性，具有較大風(fēng)險(xiǎn)；公司的主營業(yè)務(wù)成本增長大大超過主營業(yè)務(wù)收入增長，使毛利率的大幅降低，應(yīng)努力做好增收節(jié)支的工作，加強(qiáng)主營業(yè)務(wù)，使凈利潤健康穩(wěn)定增長；同時(shí)財(cái)務(wù)費(fèi)用和管理費(fèi)用都有較大增長，企業(yè)應(yīng)尋求方法控制各項(xiàng)費(fèi)用。2013年利潤表分析科目2013年度科目2013年度一、營業(yè)收入490,370,二、營業(yè)利潤41,991,減:營業(yè)成本346,164,加:補(bǔ)貼收入營業(yè)稅金及附加3,500,營業(yè)外收入