財務分析實施報告(編輯修改稿)
2024-08-30 07:11 本頁面
【文章內容簡介】 SB、國內銷售NSB及PEX材等收入與上年同期相比都有不同程度的增長，按銷售區(qū)域劃分：，%，折合人民幣銷售收入4340萬元，完成年度計劃的31%（包括QY分廠），%，%。，，%。（二）銷售收入的銷售數(shù)量與銷售價格分析一季度集團銷售收入中出口銷售、國內銷售、AY分公司在收入結構所占比重分別是 %；%；%。其中以本部出口業(yè)務量最大，其對銷售總額、成本總額的影響也最大。本部一季度因銷售業(yè)務量增加影響，銷售收入（人民幣）（含QY分廠），%；盡管3月始上調了部分出口產品售價，因匯率損失影響，一季度（人民幣）銷售價格比上年同期價格仍然減少，；本部由于一季度出口銷售業(yè)務擴大。（三）銷售收入的賒銷情況分析；與上期的3337萬元相比，%。其中：，%，%。說明銷售收入中應收賬款賒銷比重在加大，其中值得注意的是：⑴，%；；⑵，占其賒銷收入的43%。（不良應收款占28%，風險應收款占16%）三、成本費用分析（一）產品銷售成本分析，%。其中：⑴，%，增長71%，其成本增長率大大高于全部產品銷售成本總體增長水平（14%＝71%57%）；⑵，%，增長42%；說明國內產品銷售成本增長率低于全部產品銷售成本增長率（15%＝42%57%）；⑶，，%，%；%，%各銷售區(qū)域產品銷售成本對總成本的影響：① 出口產品銷售成本對總成本的影響66%。②國內銷售產品成本對總成本的影響22%。② AY分公司銷售產品成本對總成本的影響12%。一季度由于成本增長影響，出口產品銷售毛利率同比下降2%，這是銷售毛利率下降的主因。國內產品銷售收入同比增長1%，成本并沒有同比例增加。單位產品材料利用率同比下降對成本的影響⑴%成本。其原因是PEX不合格70米。⑵%，同比成本增加了12萬元。主要是XX不良、拉閘停電損失。⑶%%低約2個百分點。主要是XXXXXXXXXX試驗調整。⑷，因為2月有PEX材不合格220米。（二）
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