財(cái)務(wù)部操作流程與崗位職責(zé)月(編輯修改稿)
2024-08-28 17:15 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 的收銀員在營業(yè)結(jié)束后，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項(xiàng)金額與所附收費(fèi)單金額合計(jì)應(yīng)相符。 1）收費(fèi)單的核銷及管理：收費(fèi)單必須按號順序使用，審計(jì)員對各部門每日交來的收費(fèi)單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應(yīng)向收費(fèi)單使用人查詢原因，及時(shí)催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可。 2）核對商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費(fèi)單中各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目金額的正確性，定期到商務(wù)中心采集機(jī)器上的數(shù)據(jù)，做到帳實(shí)相符。 檢查夜間審計(jì)人員制作的各項(xiàng)營業(yè)報(bào)表： 負(fù)責(zé)檢查夜間審計(jì)人員所做的各項(xiàng)報(bào)表的正確性，如數(shù)據(jù)計(jì)算有誤，應(yīng)立即修改，并追究夜間審計(jì)員責(zé)任。 操作主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點(diǎn)進(jìn)行檢查： 檢查收銀員及餐廳其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實(shí)反映，現(xiàn)金是否如實(shí)上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時(shí)反映到部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保酒店不受損失。 報(bào)表裝訂： 按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費(fèi)點(diǎn)繳款憑證”以及各收費(fèi)點(diǎn)原始帳單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。 （四）帳務(wù)處理工作流 每日營業(yè)收入傳票的編制 編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報(bào)告表和試算平衡表。 收入憑證的編制方法是： 借：應(yīng)收帳款 —— 客帳 應(yīng)收帳款 —— 街帳 —— 明細(xì) 應(yīng)收帳款 —— 團(tuán)隊(duì) 銀行存款 貸：營業(yè)收入 應(yīng)付帳 — 電話費(fèi) 街帳、客帳分配表統(tǒng)計(jì) 街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)行分配。及時(shí)準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一帳戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準(zhǔn)備。 客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理 客人接到酒店催款通知后，規(guī)定在 30天之內(nèi)向酒店結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時(shí)，酒店應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進(jìn)行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項(xiàng)參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。 超 60天應(yīng)收款掛帳催款 根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對帳單記錄及帳項(xiàng)，分析報(bào)告內(nèi)容。對凡是超 60天以上應(yīng)收款掛帳客戶，進(jìn)行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項(xiàng)具體內(nèi)容，并將情況向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對客人提出的問題要及時(shí)給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。 負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。 二、 操作部崗位職責(zé) 操作部組織機(jī)構(gòu)示意圖 操作部崗位職責(zé) 財(cái)務(wù)操作主管 餐收主管 收銀領(lǐng)班 餐廳收銀員 應(yīng)收帳領(lǐng)班 應(yīng)收帳文員 日審領(lǐng)班 日核審計(jì)文員 夜審領(lǐng)班 夜核審計(jì)文員 操作部崗位職責(zé) 財(cái)務(wù)操作主管 財(cái)務(wù)操作主管是操作部的最高業(yè)務(wù)主管，主持操作部的整體工作，財(cái)務(wù)操作主管要嚴(yán)格按照酒店的規(guī)章制度和工作程序，組織、協(xié)調(diào)、指揮部門員工工作，財(cái)務(wù)操作主管應(yīng)具備熟練的較全面的財(cái)務(wù)專業(yè)知識，財(cái)務(wù)操作主管的工作直接向上級財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，其主要工作內(nèi)容包括： 1. 嚴(yán)格按照酒店的規(guī)章制度和部門的工作程序，主持并參與部門的日常工作。 2. 貫徹執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。 3. 合理安排員工當(dāng)值、休假、考核及統(tǒng)計(jì)出勤情況。 4. 審閱部門接收的各類文件資料和客戶信函，合理分配工作任務(wù)并進(jìn)行必要的指導(dǎo)。 5. 跟辦及審核每月的應(yīng)收帳分析報(bào)表，了解各掛帳客戶的咨信情況，加快應(yīng)收帳回籠，減少呆帳壞帳。 6. 及時(shí)掌握客戶的財(cái)務(wù)狀況，做好各種應(yīng)收帳款的回收工作。 7. 負(fù)責(zé)解決酒店與客戶（包括住客、信用卡代辦銀行、掛帳公司及旅行社）間發(fā)生的帳務(wù)難題，加強(qiáng)與業(yè)務(wù)客戶的友好合作。 8. 與各部門保持業(yè)務(wù)聯(lián)系，溝通協(xié)調(diào)工作。 9. 主持部門例會，傳達(dá)酒店信息，布置工作，及時(shí)協(xié)調(diào)和解決存在問題。 ，執(zhí)行懲罰制度，定期評估員工的工作表現(xiàn)。 ，建立員工提合理化建議和意見的渠道，建立獎懲制度，定期評估員工的工作表現(xiàn)。 。 應(yīng)收帳領(lǐng)班 1．協(xié)助財(cái)務(wù)操作主管進(jìn)行部門日常運(yùn)作的管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)工作紀(jì)律。 2．協(xié)助上司開展應(yīng)收賬催收工作，每月的財(cái)務(wù)結(jié)賬、賬工作，完成相應(yīng)的賬務(wù)處理。 3．指導(dǎo)、督促應(yīng)收賬文員跟辦應(yīng)收賬回收工作。 4．負(fù)責(zé)跟辦國內(nèi)外旅行社、公司在酒店掛帳的應(yīng)收賬款項(xiàng)，密切注意超掛帳限額客戶的付款情況，及時(shí)向上級匯報(bào)。 5．熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)賬方式，并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議、合同或紀(jì)要。 6．負(fù)責(zé)對欠款期長的公司寄發(fā)催收款通知及跟進(jìn)客戶付款情況，如催款無效應(yīng)請示上級并采取相應(yīng)的行動。
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