【文章內(nèi)容簡介】 應交稅費－－應付利息－－應付利潤－－遞延所得稅負債－－其他負債負債合計所有者權益：實收基金未分配利潤所有者權益合計負債和所有者權益總計注：報告截止日年月日，基金份額凈值元，基金份額總額 份。 利潤表會計主體：長信內(nèi)需成長股票型證券投資基金本報告期：年月日至年月日單位：人民幣元項 目附注號本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日一、收入.利息收入其中：存款利息收入 債券利息收入－－ 資產(chǎn)支持證券利息收入－－ 買入返售金融資產(chǎn)收入－－ 其他利息收入－－.投資收益（損失以“”填列）其中：股票投資收益 基金投資收益－－ 債券投資收益－－ 資產(chǎn)支持證券投資收益－－ 貴金屬投資收益－－ 衍生工具收益－－ 股利收益.公允價值變動收益（損失以“”號填列）.匯兌收益（損失以“－”號填列）－－.其他收入（損失以“”號填列）減：二、費用．管理人報酬．托管費．銷售服務費－－．交易費用．利息支出－－其中：賣出回購金融資產(chǎn)支出－－．其他費用三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）減：所得稅費用－－四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 所有者權益（基金凈值）變動表會計主體：長信內(nèi)需成長股票型證券投資基金本報告期：年月日至年月日單位：人民幣元項 目本期年月日至年月日實收基金未分配利潤所有者權益合計一、期初所有者權益(基金凈值)二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)(本期利潤)－三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（凈值減少以“”號填列）其中：.基金申購款 .基金贖回款四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“”號填列）－五、期末所有者權益（基金凈值）項 目上年度可比期間年月日至年月日實收基金未分配利潤所有者權益合計一、期初所有者權益(基金凈值)二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)(本期利潤)－三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（凈值減少以“”號填列）其中：.基金申購款 .基金贖回款四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“”號填列）－五、期末所有者權益（基金凈值）報表附注為財務報表的組成部分。本報告至財務報表由下列負責人簽署：田丹—————————基金管理人負責人覃波—————————主管會計工作負責人孫紅輝—————————會計機構負責人 報表附注 基金基本情況長信內(nèi)需成長股票型證券投資基金(以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)《關于核準長信內(nèi)需成長股票型證券投資基金募集的批復》(證監(jiān)許可[] 號)批準，由長信基金管理有限責任公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》及其配套規(guī)則和《長信內(nèi)需成長股票型證券投資基金基金合同》發(fā)售，基金合同于年月日生效。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定。本基金的基金管理人為長信基金管理有限責任公司，基金托管人為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司(以下簡稱“中國農(nóng)業(yè)銀行”)。本基金于年月日至年月日募集，募集資金總額人民幣元，利息轉(zhuǎn)份額人民幣元，募集規(guī)模為份。上述募集資金已經(jīng)驗證，并出具了驗資報告。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》及其配套規(guī)則、《長信內(nèi)需成長股票型證券投資基金基金合同》和《長信內(nèi)需成長股票型證券投資基金招募說明書》的有關規(guī)定，本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票(包括中小板和創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會核準上市的股票)、債券、貨幣市場工具、權證、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具(但須符合證監(jiān)會的相關規(guī)定)。本基金的投資組合比例為：股票投資比例范圍為基金資產(chǎn)的，債券、貨幣市場工具、資產(chǎn)支持證券、現(xiàn)金、權證以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他證券品種的比例范圍為基金資產(chǎn)的，其中現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的，權證投資比例范圍為基金資產(chǎn)凈值的。本基金對于受益于內(nèi)需增長且具有較好成長潛力的上市公司的投資比例不低于股票資產(chǎn)的。本基金的業(yè)績比較基準為：滬深 指數(shù)收益率*中證綜合債券指數(shù)收益率*。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，本基金定期報告在公開披露的第二個工作日，報中國證監(jiān)會和基金管理人主要辦公場所所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。 會計報表的編制基礎本基金按照中華人民共和國財政部(以下簡稱“財政部”)于年月日頒布的《企業(yè)會計準則基本準則》和項具體會計準則、其后頒布的企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋以及其他相關規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準則”)的要求編制，同時亦按照中國證監(jiān)會公告[]號《證券投資基金信息披露模板第號年度報告和半年度報告》以及中國證券業(yè)協(xié)會于年月日頒布的《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》編制。 遵循企業(yè)會計準則及其他有關規(guī)定的聲明本財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金年月日的財務狀況、年度的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況。 重要會計政策和會計估計 會計年度本基金的會計年度自公歷月日起至月日止。 記賬本位幣本基金的記賬本位幣為人民幣，編制財務報表采用的貨幣為人民幣。 金融資產(chǎn)和金融負債的分類本基金在初始確認時按取得資產(chǎn)或承擔負債的目的把金融資產(chǎn)和金融負債分為不同類別：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債、應收款項、持有至到期投資、可供出售金融資產(chǎn)和其他金融負債。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債（包括交易性金融資產(chǎn)或金融負債） 本基金持有為了近期內(nèi)出售或回購的金融資產(chǎn)和金融負債屬于此類。衍生工具所產(chǎn)生的金融資產(chǎn)和金融負債在資產(chǎn)負債表中以衍生金融資產(chǎn)和衍生金融負債列示。應收款項 應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資 本基金將有明確意圖和能力持有至到期的且到期日固定、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)分類為持有至到期投資?？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn) 本基金將在初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)以及沒有歸類到其他類別的金融資產(chǎn)分類為可供出售金融資產(chǎn)。其他金融負債 其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。 金融資產(chǎn)和金融負債的初始確認、后續(xù)計量和終止確認金融資產(chǎn)和金融負債在本基金成為相關金融工具合同條款的一方時，于交易日按公允價值在資產(chǎn)負債表內(nèi)確認。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于支付價款中包含已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或債券起息日或上次除息日至購買日止的利息，單獨確認為應收項目。對于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。初始確認后，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債以公允價值計量，公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益；應收款項和其他金融負債以實際利率法按攤余成本計量。當收取某項金融資產(chǎn)的現(xiàn)金流量的合同權利終止或?qū)⑺袡嗌蠋缀跛械娘L險和報酬轉(zhuǎn)移時，本基金終止確認該金融資產(chǎn)。終止確認的金融資產(chǎn)的成本按移動加權平均法于交易日結(jié)轉(zhuǎn)。金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除的，本基金終止確認該金融負債或其一部分。 金融資產(chǎn)和金融負債的估值原則除特別聲明外，本基金按下述原則計量公允價值：公允價值是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項負債所需支付的價格。本基金估計公允價值時，考慮市場參與者在計量日對相關資產(chǎn)或負債進行定價時考慮的特征(包括資產(chǎn)狀況及所在位置、對資產(chǎn)出售或者使用的限制等)，并采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術。 金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷金融資產(chǎn)和金融負債在資產(chǎn)負債表內(nèi)分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產(chǎn)負債表內(nèi)列示： 本基金具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利現(xiàn)在是可執(zhí)行的；本基金計劃以凈額結(jié)算，或同時變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負債。 實收基金實收基金為對外發(fā)行基金份額所募集的總金額在扣除損益平準金分攤部分后的余額。由于基金份額拆分引起的實收基金份額變動于基金份額拆分日根據(jù)拆分前的基金份額數(shù)及確定的拆分比例計算認列。由于申購和贖回引起的實收基金份額變動分別于基金申購確認日及基金贖回確認日認列。上述申購和贖回分別包括基金轉(zhuǎn)換所引起的轉(zhuǎn)入基金的實收基金增加和轉(zhuǎn)出基金的實收基金減少。 損益平準金損益平準金核算在基金份額發(fā)生變動時，申購、贖回、轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出及紅利再投資等款項中包含的未分配利潤和公允價值變動損益，包括已實現(xiàn)損益平準金和未實現(xiàn)損益平準金。已實現(xiàn)損益平準金指根據(jù)交易申請日申購或贖回款項中包含的按累計未分配的已實現(xiàn)損益占基金凈值比例計算的金額。未實現(xiàn)損益平準金指根據(jù)交易申請日申購或贖回款項中包含的按累計未分配的未實現(xiàn)損益占基金凈值比例計算的金額。損益平準金于基金申購確認日或基金贖回確認日進行確認和計量，并于期末全額轉(zhuǎn)入未分配利潤(累計虧損)。 收入（損失）的確認和計量股票投資收益(損失)、債券投資收益(損失)和衍生工具收益(損失)按相關金融資產(chǎn)于處置日成交金額與其成本的差額確認。股利收益按上市公司宣告的分紅派息比例計算的金額扣除應由上市公司代扣代繳的個人所得稅后的凈額確認。債券利息收入按債券投資的票面價值與票面利率計算的金額扣除應由發(fā)行債券的企業(yè)代扣代繳的個人所得稅(適用于企業(yè)債和可轉(zhuǎn)債等)后的凈額確認，在債券實際持有期內(nèi)逐日計提。貼息債視同到期一次性還本付息的附息債，根據(jù)其發(fā)行價、到期價和發(fā)行期限按直線法推算內(nèi)含票面利率后，逐日計提利息收入。如票面利率與實際利率出現(xiàn)重大差異，按實際利率計算利息收入。存款利息收入按存款本金與適用利率逐日計提。買入返售金融資產(chǎn)收入按到期應收或?qū)嶋H收到的金額與初始確認金額的差額，在回購期內(nèi)按實際利率法逐日確認，直線法與實際利率法確定的收入差異較小的可采用直線法。公允價值變動收益(損失)核算基金持有的采用公允價值模式計量的交易性金融資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)、交易性金融負債等公允價值變動形成的應計入當期損益的利得或損失。 費用的確認和計量根據(jù)《長信內(nèi)需成長股票型證券投資基金基金合同》的規(guī)定，本基金的基金管理人報酬按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費率逐日計提。根據(jù)《長信內(nèi)需成長股票型證券投資基金基金合同》的規(guī)定，本基金的基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費率逐日計提。本基金的交易費用于進行股票、債券、權證等交易發(fā)生時按照確定的金額確認。本基金的利息支出按資金的本金和使用利率逐日計提。賣出回購金融資產(chǎn)利息支出按到期應付或?qū)嶋H支付的金額與初始確認金額的差額，在回購期內(nèi)以實際利率法逐日確認，直線法與實際利率法確定的支出差異較小的可采用直線法。本基金的其他費用如不影響估值日基金份額凈值小數(shù)點后第四位，發(fā)生時直接計入基金損益；如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第四位的，應采用待攤或預提的方法，待攤或預提計入基金損益。 基金的收益分配政策本基金的每份基金份額享有同等分配權。本基金收益分配方式分為兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，基金份額持有人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資；若基金份額持有人不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅。在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為次，每份基金份額每次分配比例不得低于收益分配基準日每份基金份額可供分配利潤的；若基金合同生效不滿個月，可不進行收益分配?；鹗找娣峙浠鶞嗜盏幕鸱蓊~凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值。分紅權益登記日申請申購的基金份額不享受當次分紅，分紅權益登記日申請贖回的基金份額享受當次分紅。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的從其規(guī)定。 分部報告本基金以內(nèi)部組織結(jié)構、管理要求、內(nèi)部報告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分部為基礎確定報告分部并披露分部信息。經(jīng)營分部是指本基金內(nèi)同時滿足下列條件的組成部分：()該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費用；()本基金管理人能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；()本基金能夠取得該組成部分的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關會計信息。如果兩個或多個經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟特征，并且滿足一定條件的，則合并為一個經(jīng)營分部。本基金目前以一個經(jīng)營分部運作，不需要進行分部報告的披露。 其他重要的會計政策和會計估計根據(jù)本基金的估值原則和中國證監(jiān)會允許的基金行業(yè)估值實務操作，本基金確定以下類別股票投資和債券投資的公允價值時采用的估值方法及其關鍵假設如下：對于特殊事項停牌股票，根據(jù)中國證監(jiān)會公告[]號《關于進一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務的指導意見》，本基金參考《中國證券業(yè)協(xié)會基金估值工作小組關于停牌股票估值的參考方法》對重大影響基金資產(chǎn)凈值的特殊事項停牌股票進行估值。對于在鎖定期內(nèi)的非公開發(fā)行股票，根據(jù)中國證監(jiān)會證監(jiān)會計字[]號《關于證券投資基金執(zhí)行企業(yè)會計準則估值業(yè)務及份額凈值計價有關事項的通知》（