【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)付利息－－應(yīng)付利潤(rùn)－－遞延所得稅負(fù)債－－其他負(fù)債負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)注：報(bào)告截止日年月日，基金份額凈值元，基金份額總額 份。 利潤(rùn)表會(huì)計(jì)主體：長(zhǎng)信內(nèi)需成長(zhǎng)股票型證券投資基金本報(bào)告期：年月日至年月日單位：人民幣元項(xiàng) 目附注號(hào)本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日一、收入.利息收入其中：存款利息收入 債券利息收入－－ 資產(chǎn)支持證券利息收入－－ 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)收入－－ 其他利息收入－－.投資收益（損失以“”填列）其中：股票投資收益 基金投資收益－－ 債券投資收益－－ 資產(chǎn)支持證券投資收益－－ 貴金屬投資收益－－ 衍生工具收益－－ 股利收益.公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“”號(hào)填列）.匯兌收益（損失以“－”號(hào)填列）－－.其他收入（損失以“”號(hào)填列）減：二、費(fèi)用．管理人報(bào)酬．托管費(fèi)．銷售服務(wù)費(fèi)－－．交易費(fèi)用．利息支出－－其中：賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)支出－－．其他費(fèi)用三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“”號(hào)填列）減：所得稅費(fèi)用－－四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列） 所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表會(huì)計(jì)主體：長(zhǎng)信內(nèi)需成長(zhǎng)股票型證券投資基金本報(bào)告期：年月日至年月日單位：人民幣元項(xiàng) 目本期年月日至年月日實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)一、期初所有者權(quán)益(基金凈值)二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)(本期利潤(rùn))－三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（凈值減少以“”號(hào)填列）其中：.基金申購(gòu)款 .基金贖回款四、本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)（凈值減少以“”號(hào)填列）－五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）項(xiàng) 目上年度可比期間年月日至年月日實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)一、期初所有者權(quán)益(基金凈值)二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)(本期利潤(rùn))－三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（凈值減少以“”號(hào)填列）其中：.基金申購(gòu)款 .基金贖回款四、本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)（凈值減少以“”號(hào)填列）－五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。本報(bào)告至財(cái)務(wù)報(bào)表由下列負(fù)責(zé)人簽署：田丹—————————基金管理人負(fù)責(zé)人覃波—————————主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人孫紅輝—————————會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 報(bào)表附注 基金基本情況長(zhǎng)信內(nèi)需成長(zhǎng)股票型證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱“本基金”)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)《關(guān)于核準(zhǔn)長(zhǎng)信內(nèi)需成長(zhǎng)股票型證券投資基金募集的批復(fù)》(證監(jiān)許可[] 號(hào))批準(zhǔn)，由長(zhǎng)信基金管理有限責(zé)任公司依照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》及其配套規(guī)則和《長(zhǎng)信內(nèi)需成長(zhǎng)股票型證券投資基金基金合同》發(fā)售，基金合同于年月日生效。本基金為契約型開(kāi)放式，存續(xù)期限不定。本基金的基金管理人為長(zhǎng)信基金管理有限責(zé)任公司，基金托管人為中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行”)。本基金于年月日至年月日募集，募集資金總額人民幣元，利息轉(zhuǎn)份額人民幣元，募集規(guī)模為份。上述募集資金已經(jīng)驗(yàn)證，并出具了驗(yàn)資報(bào)告。根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》及其配套規(guī)則、《長(zhǎng)信內(nèi)需成長(zhǎng)股票型證券投資基金基金合同》和《長(zhǎng)信內(nèi)需成長(zhǎng)股票型證券投資基金招募說(shuō)明書(shū)》的有關(guān)規(guī)定，本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的股票(包括中小板和創(chuàng)業(yè)板及其他中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)上市的股票)、債券、貨幣市場(chǎng)工具、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具(但須符合證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定)。本基金的投資組合比例為：股票投資比例范圍為基金資產(chǎn)的，債券、貨幣市場(chǎng)工具、資產(chǎn)支持證券、現(xiàn)金、權(quán)證以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他證券品種的比例范圍為基金資產(chǎn)的，其中現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的，權(quán)證投資比例范圍為基金資產(chǎn)凈值的。本基金對(duì)于受益于內(nèi)需增長(zhǎng)且具有較好成長(zhǎng)潛力的上市公司的投資比例不低于股票資產(chǎn)的。本基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)為：滬深 指數(shù)收益率*中證綜合債券指數(shù)收益率*。根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，本基金定期報(bào)告在公開(kāi)披露的第二個(gè)工作日，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理人主要辦公場(chǎng)所所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。 會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)本基金按照中華人民共和國(guó)財(cái)政部(以下簡(jiǎn)稱“財(cái)政部”)于年月日頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則基本準(zhǔn)則》和項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、其后頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋以及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)的要求編制，同時(shí)亦按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)公告[]號(hào)《證券投資基金信息披露模板第號(hào)年度報(bào)告和半年度報(bào)告》以及中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)于年月日頒布的《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》編制。 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金年月日的財(cái)務(wù)狀況、年度的經(jīng)營(yíng)成果和基金凈值變動(dòng)情況。 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) 會(huì)計(jì)年度本基金的會(huì)計(jì)年度自公歷月日起至月日止。 記賬本位幣本基金的記賬本位幣為人民幣，編制財(cái)務(wù)報(bào)表采用的貨幣為人民幣。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類本基金在初始確認(rèn)時(shí)按取得資產(chǎn)或承擔(dān)負(fù)債的目的把金融資產(chǎn)和金融負(fù)債分為不同類別：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債、應(yīng)收款項(xiàng)、持有至到期投資、可供出售金融資產(chǎn)和其他金融負(fù)債。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債（包括交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債） 本基金持有為了近期內(nèi)出售或回購(gòu)的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債屬于此類。衍生工具所產(chǎn)生的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表中以衍生金融資產(chǎn)和衍生金融負(fù)債列示。應(yīng)收款項(xiàng) 應(yīng)收款項(xiàng)是指在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資 本基金將有明確意圖和能力持有至到期的且到期日固定、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)分類為持有至到期投資?？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn) 本基金將在初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)以及沒(méi)有歸類到其他類別的金融資產(chǎn)分類為可供出售金融資產(chǎn)。其他金融負(fù)債 其他金融負(fù)債是指除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債以外的金融負(fù)債。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的初始確認(rèn)、后續(xù)計(jì)量和終止確認(rèn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在本基金成為相關(guān)金融工具合同條款的一方時(shí)，于交易日按公允價(jià)值在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)確認(rèn)。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于支付價(jià)款中包含已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或債券起息日或上次除息日至購(gòu)買(mǎi)日止的利息，單獨(dú)確認(rèn)為應(yīng)收項(xiàng)目。對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。初始確認(rèn)后，以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債以公允價(jià)值計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益；應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債以實(shí)際利率法按攤余成本計(jì)量。當(dāng)收取某項(xiàng)金融資產(chǎn)的現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止或?qū)⑺袡?quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移時(shí)，本基金終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。終止確認(rèn)的金融資產(chǎn)的成本按移動(dòng)加權(quán)平均法于交易日結(jié)轉(zhuǎn)。金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，本基金終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的估值原則除特別聲明外，本基金按下述原則計(jì)量公允價(jià)值：公允價(jià)值是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。本基金估計(jì)公允價(jià)值時(shí)，考慮市場(chǎng)參與者在計(jì)量日對(duì)相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債進(jìn)行定價(jià)時(shí)考慮的特征(包括資產(chǎn)狀況及所在位置、對(duì)資產(chǎn)出售或者使用的限制等)，并采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分別列示，沒(méi)有相互抵銷。但是，同時(shí)滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示： 本基金具有抵銷已確認(rèn)金額的法定權(quán)利，且該種法定權(quán)利現(xiàn)在是可執(zhí)行的；本基金計(jì)劃以凈額結(jié)算，或同時(shí)變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債。 實(shí)收基金實(shí)收基金為對(duì)外發(fā)行基金份額所募集的總金額在扣除損益平準(zhǔn)金分?jǐn)偛糠趾蟮挠囝~。由于基金份額拆分引起的實(shí)收基金份額變動(dòng)于基金份額拆分日根據(jù)拆分前的基金份額數(shù)及確定的拆分比例計(jì)算認(rèn)列。由于申購(gòu)和贖回引起的實(shí)收基金份額變動(dòng)分別于基金申購(gòu)確認(rèn)日及基金贖回確認(rèn)日認(rèn)列。上述申購(gòu)和贖回分別包括基金轉(zhuǎn)換所引起的轉(zhuǎn)入基金的實(shí)收基金增加和轉(zhuǎn)出基金的實(shí)收基金減少。 損益平準(zhǔn)金損益平準(zhǔn)金核算在基金份額發(fā)生變動(dòng)時(shí)，申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出及紅利再投資等款項(xiàng)中包含的未分配利潤(rùn)和公允價(jià)值變動(dòng)損益，包括已實(shí)現(xiàn)損益平準(zhǔn)金和未實(shí)現(xiàn)損益平準(zhǔn)金。已實(shí)現(xiàn)損益平準(zhǔn)金指根據(jù)交易申請(qǐng)日申購(gòu)或贖回款項(xiàng)中包含的按累計(jì)未分配的已實(shí)現(xiàn)損益占基金凈值比例計(jì)算的金額。未實(shí)現(xiàn)損益平準(zhǔn)金指根據(jù)交易申請(qǐng)日申購(gòu)或贖回款項(xiàng)中包含的按累計(jì)未分配的未實(shí)現(xiàn)損益占基金凈值比例計(jì)算的金額。損益平準(zhǔn)金于基金申購(gòu)確認(rèn)日或基金贖回確認(rèn)日進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，并于期末全額轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)(累計(jì)虧損)。 收入（損失）的確認(rèn)和計(jì)量股票投資收益(損失)、債券投資收益(損失)和衍生工具收益(損失)按相關(guān)金融資產(chǎn)于處置日成交金額與其成本的差額確認(rèn)。股利收益按上市公司宣告的分紅派息比例計(jì)算的金額扣除應(yīng)由上市公司代扣代繳的個(gè)人所得稅后的凈額確認(rèn)。債券利息收入按債券投資的票面價(jià)值與票面利率計(jì)算的金額扣除應(yīng)由發(fā)行債券的企業(yè)代扣代繳的個(gè)人所得稅(適用于企業(yè)債和可轉(zhuǎn)債等)后的凈額確認(rèn)，在債券實(shí)際持有期內(nèi)逐日計(jì)提。貼息債視同到期一次性還本付息的附息債，根據(jù)其發(fā)行價(jià)、到期價(jià)和發(fā)行期限按直線法推算內(nèi)含票面利率后，逐日計(jì)提利息收入。如票面利率與實(shí)際利率出現(xiàn)重大差異，按實(shí)際利率計(jì)算利息收入。存款利息收入按存款本金與適用利率逐日計(jì)提。買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)收入按到期應(yīng)收或?qū)嶋H收到的金額與初始確認(rèn)金額的差額，在回購(gòu)期內(nèi)按實(shí)際利率法逐日確認(rèn)，直線法與實(shí)際利率法確定的收入差異較小的可采用直線法。公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失)核算基金持有的采用公允價(jià)值模式計(jì)量的交易性金融資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債等公允價(jià)值變動(dòng)形成的應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益的利得或損失。 費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量根據(jù)《長(zhǎng)信內(nèi)需成長(zhǎng)股票型證券投資基金基金合同》的規(guī)定，本基金的基金管理人報(bào)酬按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率逐日計(jì)提。根據(jù)《長(zhǎng)信內(nèi)需成長(zhǎng)股票型證券投資基金基金合同》的規(guī)定，本基金的基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率逐日計(jì)提。本基金的交易費(fèi)用于進(jìn)行股票、債券、權(quán)證等交易發(fā)生時(shí)按照確定的金額確認(rèn)。本基金的利息支出按資金的本金和使用利率逐日計(jì)提。賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)利息支出按到期應(yīng)付或?qū)嶋H支付的金額與初始確認(rèn)金額的差額，在回購(gòu)期內(nèi)以實(shí)際利率法逐日確認(rèn)，直線法與實(shí)際利率法確定的支出差異較小的可采用直線法。本基金的其他費(fèi)用如不影響估值日基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第四位，發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益；如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第四位的，應(yīng)采用待攤或預(yù)提的方法，待攤或預(yù)提計(jì)入基金損益。 基金的收益分配政策本基金的每份基金份額享有同等分配權(quán)。本基金收益分配方式分為兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，基金份額持有人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資；若基金份額持有人不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅。在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為次，每份基金份額每次分配比例不得低于收益分配基準(zhǔn)日每份基金份額可供分配利潤(rùn)的；若基金合同生效不滿個(gè)月，可不進(jìn)行收益分配?；鹗找娣峙浠鶞?zhǔn)日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值。分紅權(quán)益登記日申請(qǐng)申購(gòu)的基金份額不享受當(dāng)次分紅，分紅權(quán)益登記日申請(qǐng)贖回的基金份額享受當(dāng)次分紅。法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。 分部報(bào)告本基金以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部，以經(jīng)營(yíng)分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部并披露分部信息。經(jīng)營(yíng)分部是指本基金內(nèi)同時(shí)滿足下列條件的組成部分：()該組成部分能夠在日常活動(dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；()本基金管理人能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)；()本基金能夠取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。如果兩個(gè)或多個(gè)經(jīng)營(yíng)分部具有相似的經(jīng)濟(jì)特征，并且滿足一定條件的，則合并為一個(gè)經(jīng)營(yíng)分部。本基金目前以一個(gè)經(jīng)營(yíng)分部運(yùn)作，不需要進(jìn)行分部報(bào)告的披露。 其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)根據(jù)本基金的估值原則和中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許的基金行業(yè)估值實(shí)務(wù)操作，本基金確定以下類別股票投資和債券投資的公允價(jià)值時(shí)采用的估值方法及其關(guān)鍵假設(shè)如下：對(duì)于特殊事項(xiàng)停牌股票，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)公告[]號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，本基金參考《中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)基金估值工作小組關(guān)于停牌股票估值的參考方法》對(duì)重大影響基金資產(chǎn)凈值的特殊事項(xiàng)停牌股票進(jìn)行估值。對(duì)于在鎖定期內(nèi)的非公開(kāi)發(fā)行股票，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)計(jì)字[]號(hào)《關(guān)于證券投資基金執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則估值業(yè)務(wù)及份額凈值計(jì)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（