安徽迎駕國際旅行社公司業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)規(guī)范流程(編輯修改稿)
2025-07-14 17:55 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 據(jù)，不得退還原借款憑據(jù)。員工因出團(tuán)借支，應(yīng)由計(jì)調(diào)人員審核后報(bào)批，并在返團(tuán)后五日內(nèi)及時(shí)報(bào)帳，還清借款，個(gè)人因私借支，應(yīng)注明還款期限，出納人員須及時(shí)清收，如無正當(dāng)理由未及時(shí)還款，應(yīng)從下月工資中扣除。單位負(fù)責(zé)人或部分業(yè)務(wù)崗位需要常年周轉(zhuǎn)金的，可納入備用金管理，負(fù)責(zé)人借支款應(yīng)由總公司負(fù)責(zé)人審批，備用金實(shí)行年度清算。 ⑥ 除一式幾聯(lián)的原始憑據(jù)可憑復(fù)寫外，所取得的其它原始憑據(jù)、個(gè)人條據(jù)等，以及經(jīng)辦、證明、審核、審批簽字，必須用藍(lán)色或黑色水筆填寫，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，傳真憑據(jù)應(yīng)經(jīng)過復(fù)印后憑復(fù)印件作為有效憑據(jù)入帳。 ⑦ 對于同類原始憑據(jù)可以用單據(jù)報(bào)銷封面 （除報(bào)銷 差旅費(fèi) ） 匯總報(bào)銷，但不得將不同類別的原始憑據(jù)匯總報(bào)銷。原始單據(jù)要整理并適當(dāng)修剪，所有單據(jù)整齊地粘貼在報(bào)銷單背面右上角，每張?jiān)紗螕?jù)須有經(jīng)辦人簽名（取得的較模糊的電腦票據(jù)須在票據(jù)上打印金額旁邊注明實(shí)報(bào)金額），報(bào)銷單必須如實(shí)填寫報(bào)銷人部門、姓名、報(bào)銷事由、金額和所附單據(jù)張數(shù)。 ⑧ 對于業(yè)務(wù)人員所報(bào)團(tuán)隊(duì)支出，地接費(fèi)須附蓋有接團(tuán)社公章的確認(rèn)件（不得以個(gè)人簽字確認(rèn)），其他支出須分項(xiàng)注明交通費(fèi)、食宿費(fèi)、門票、服務(wù)費(fèi)及其他項(xiàng)目的成本核算表。票據(jù)由計(jì)調(diào)人員初審，分費(fèi)用項(xiàng)目（如：餐費(fèi)、油費(fèi)等）核查，與出團(tuán)前的預(yù)算相比，以判斷超支或節(jié)約，并查明原因；計(jì)調(diào)審核完畢，需在報(bào)銷封面上以大寫和小寫方式注明實(shí)報(bào)金額 ，出納再次復(fù)核票據(jù)的合法性及金額的正確性，然后報(bào)負(fù)責(zé)人審批，方可報(bào)銷入賬。 ⑨ 營業(yè)部 與旅行社辦公地分開的，領(lǐng)用票據(jù)須專人保管、專人填開（一般由門市負(fù)責(zé)人或指定專人） 。 報(bào)賬時(shí)須攜帶如下資料： 所領(lǐng)用發(fā)票、收據(jù)的記賬聯(lián)和存根聯(lián)； 地接社、租車、意外 保 險(xiǎn)等的 回傳 確認(rèn)件； 與游客簽訂的 合同 ； 出團(tuán)成本支出的發(fā)票或行政事業(yè)性收據(jù) ；
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