內(nèi)部質(zhì)量審核全套圖表(編輯修改稿)
2025-07-27 19:25 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 審核組長(zhǎng)根據(jù)內(nèi)審方案制訂內(nèi)審計(jì)劃，內(nèi)審計(jì)劃制定后經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)。內(nèi)審計(jì)劃內(nèi)容包括：1) 審核目的；2) 審核準(zhǔn)則和引用文件；3) 審核范圍；4) 現(xiàn)場(chǎng)審核活動(dòng)日期和地點(diǎn)；5) 現(xiàn)場(chǎng)審核活動(dòng)預(yù)期的時(shí)間和期限；6) 審核組成員和職責(zé)；7) 對(duì)審核關(guān)鍵區(qū)域配置適當(dāng)?shù)馁Y源。 審核組長(zhǎng)將審核計(jì)劃內(nèi)容具體地按職責(zé)分配給審核組成員。 審核組成員將所承擔(dān)的審核任務(wù)有關(guān)的信息,準(zhǔn)備工作文件，用于審核過程和記錄，它包括編制檢查表和相關(guān)記錄信息。 有關(guān)內(nèi)審準(zhǔn)備工作完成后，應(yīng)在開展內(nèi)審前一星期內(nèi)由管理者代表將內(nèi)審計(jì)劃通知有關(guān)部門，受審部門接到內(nèi)審計(jì)劃后，做好內(nèi)審準(zhǔn)備工作。 受審核部門若對(duì)內(nèi)審活動(dòng)計(jì)劃有調(diào)整要求，應(yīng)在接到計(jì)劃二天內(nèi)向管理者代表提出，經(jīng)協(xié)商后可以重新調(diào)整。 現(xiàn)場(chǎng)審核實(shí)施 審核實(shí)施以召開首次會(huì)議為開端，首次會(huì)議由審核組長(zhǎng)主持，審核組全體人員和被審核部門負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員參加，與會(huì)人員均應(yīng)有簽到記錄，會(huì)議應(yīng)準(zhǔn)時(shí)簡(jiǎn)明，一般不超過一小時(shí)。 首次會(huì)議的目的和作用1) 確認(rèn)審核計(jì)劃；2) 簡(jiǎn)要介紹審核活動(dòng)如何實(shí)施；3) 確認(rèn)溝通渠道；4) 向受審核方提供詢問的機(jī)會(huì)。 現(xiàn)場(chǎng)審核收集信息的方法包括：1) 面談；2) 對(duì)活動(dòng)的觀察；3) 文件評(píng)審、記錄、數(shù)據(jù)及其它方面的相關(guān)信息。 現(xiàn)場(chǎng)所有審核活動(dòng)按計(jì)劃和參照檢查表要求進(jìn)行，必要時(shí)延伸和調(diào)整審核，須經(jīng)審核組長(zhǎng)同意。 審核員在審核時(shí)，必須是與受審核部門無直接責(zé)任的人員，以保證審核活動(dòng)的相對(duì)獨(dú)立性和公正性。 審核人員在審核時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)照審核準(zhǔn)則評(píng)價(jià)審核證據(jù)以形成審核發(fā)現(xiàn)，對(duì)審
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