【文章內(nèi)容簡介】 種小型的組織更具有互助、共同管理的特色。這種現(xiàn)象為我國工會(huì)組織的職工互助保障的發(fā)展提供了一個(gè)新思路。四、國外相互保險(xiǎn)對我國發(fā)展職工互助保障的啟示職工互助保障是我國特有的一種社會(huì)保障形式， 自1993年全國總工會(huì)成立中國職工保險(xiǎn)互助會(huì)（Chinese Workers Mutual Insurance Association）以來，我國工會(huì)組織一直使用“互助保險(xiǎn)”一詞，且相關(guān)的研究也多用“互助保險(xiǎn)”來表述工會(huì)組織的這項(xiàng)互助活動(dòng)。2006年6月26日國務(wù)院下發(fā)《國務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》（簡稱《國十條》），其中明確規(guī)定：“規(guī)范行業(yè)自保、互助合作保險(xiǎn)等保險(xiǎn)組織形式，整頓規(guī)范行業(yè)或企業(yè)自辦保險(xiǎn)行為，并統(tǒng)一納入保險(xiǎn)監(jiān)管”。為此，全國總工會(huì)于指出工會(huì)組織應(yīng)按國務(wù)院有關(guān)精神，規(guī)范的、有組織地開展職工群眾間的互助保障活動(dòng)。它是為了發(fā)揚(yáng)中國工人階級團(tuán)結(jié)互助的光榮傳統(tǒng)，發(fā)揮工會(huì)組織在構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)中的積極作用，由工會(huì)組織會(huì)員開展的經(jīng)濟(jì)性社會(huì)互助活動(dòng)。我國職工互助保障與國外的相互保險(xiǎn)制度在諸多方面都存在著相似之處，因而國外相互保險(xiǎn)的管理與運(yùn)行對我國職工互助保障的發(fā)展具有借鑒作用。我國自1993年成立具有社團(tuán)法人資格的全國性的互助保障組織以來，全國總工會(huì)以及各地工會(huì)組織設(shè)計(jì)了一些職工迫切需要的保障產(chǎn)品，如團(tuán)體人身意外傷害互助保障計(jì)劃，女職工幸?；ブＵ嫌?jì)劃等，解決了部分職工的困難。然而，職工互助保障在發(fā)展過程中也面臨著諸如保障內(nèi)容、保障范圍、基金運(yùn)營等諸多問題。借鑒國外相互保險(xiǎn)組織的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，我們認(rèn)為，相互保險(xiǎn)有其特有的優(yōu)勢，我們可以借鑒國外相互保險(xiǎn)公司發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)，充分發(fā)揮互助保障在構(gòu)建和諧社會(huì)中的作用，建立具有中國特色的社會(huì)保障體系。但在發(fā)展互助保障時(shí)，我們應(yīng)注意下面幾個(gè)問題。（一）領(lǐng)域的選擇。從國外相互保險(xiǎn)公司的發(fā)展來看，每個(gè)國家特有的歷史、法律和市場因素決定著相互保險(xiǎn)公司在不同國家獨(dú)特的專業(yè)側(cè)重（如表2所示）。因此，對于互助保障領(lǐng)域的選擇應(yīng)根據(jù)我國的國情而定。我們認(rèn)為，現(xiàn)階段我國職工互助保障可選擇工傷、健康和意外兩個(gè)領(lǐng)域。且針對不同群體應(yīng)采取不同的營銷渠道，設(shè)計(jì)不同的互助保障產(chǎn)品。目前我們的主要營銷渠道是各級工會(huì)組織，今后還可以行業(yè)工會(huì)為單位，實(shí)行條（行業(yè)）塊（地區(qū)）結(jié)合，以降低運(yùn)營成本。在保障產(chǎn)品方面，盡量經(jīng)營不需太多管理層決定權(quán)的產(chǎn)品，如團(tuán)體人身意外傷害、團(tuán)體住院醫(yī)療、女職工大病醫(yī)療等保障產(chǎn)品，以更好地發(fā)揮其保障功能，實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益。表2　1997年世界五大保險(xiǎn)市場相互保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)領(lǐng)域與保費(fèi)份額　　　單位：%地　區(qū)人壽/健康險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)/意外險(xiǎn)美　國3533日　本893英　國338德　國2616法　國537注：由于各國收集統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的方法不同，所以英國和法國的一部分健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)被包括在財(cái)產(chǎn)/意外險(xiǎn)總數(shù)中。資料來源：瑞士再保險(xiǎn)公司．相互保險(xiǎn)公司：面臨徹底解除的挑戰(zhàn)？．sigma，1999年第4期，第6頁。（二）組織管理。目前，我國職工互助保障組織依托工會(huì)進(jìn)行經(jīng)營與管理，其相關(guān)人員大多數(shù)是工會(huì)工作人員，存在工作人員專業(yè)知識不足、時(shí)間精力不夠、產(chǎn)品單一等缺陷。同時(shí)，由于我國職工互助保障活動(dòng)仍處于起步階段，相關(guān)體制機(jī)制還有待于不斷完善。并且，與國外相互保險(xiǎn)公司相同，它也面臨著內(nèi)部與外部法人治理結(jié)構(gòu)的完善、高級管理人員的引進(jìn)機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制等問題。根據(jù)我國的具體情況，借鑒國外相互保險(xiǎn)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，我們認(rèn)為，應(yīng)該采取全國總工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)管下的職工互助保障機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)營模式。其中，工會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)管是指工會(huì)采取相應(yīng)措施（如高層管理人員由全國總工會(huì)任命）以保證職工互助保障機(jī)構(gòu)為職工服務(wù)、維護(hù)職工權(quán)益；而互助保障機(jī)構(gòu)的獨(dú)立運(yùn)營是指其按公司法與相關(guān)法律法規(guī)，在業(yè)務(wù)上獨(dú)立運(yùn)作。實(shí)現(xiàn)工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的獨(dú)立的法人治理結(jié)構(gòu)。由于部分?。ㄊ校┠壳熬邆湟欢ǖ幕A(chǔ)，也可以考慮先在一些地區(qū)實(shí)行試點(diǎn)，然后以點(diǎn)帶面。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制。職工互助保障是為廣大職工服務(wù)，維護(hù)職工權(quán)益，以免職工因病致貧、因意外致貧，解決職工實(shí)際困難而設(shè)立的，這決定了它應(yīng)不以盈利為目的。但是，職工互助保障要讓利職工，必須要有盈利和經(jīng)濟(jì)效益。因此它與社會(huì)保險(xiǎn)、相互保險(xiǎn)、以及股份制商業(yè)保險(xiǎn)一樣，也存在著基金的保值增值與風(fēng)險(xiǎn)控制問題。我們認(rèn)為，首先，職工互助保障的管理機(jī)構(gòu)在進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格遵從大數(shù)法則原理；其次，在基金保值增值過程中應(yīng)遵守安全投資原則，選擇合理的投資產(chǎn)品與投資結(jié)構(gòu)；再次，可以考慮對互助保障機(jī)構(gòu)承保的業(yè)務(wù)進(jìn)行再保險(xiǎn)。五、強(qiáng)化互助保障產(chǎn)品管理嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn) 互助保障在保障的主體、目的、營利性、保費(fèi)的測算原則與負(fù)擔(dān)方式以及交易費(fèi)用等方面均有別于商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)。工會(huì)組織興辦的互助保障活動(dòng)，是其履行政府職能的主要途徑，它利用相互保險(xiǎn)的形式，組織廣大職工群眾自愿參加，采取合作制和非盈利性的保障組織形式，解決職工群眾普遍存在的健康保障問題。在產(chǎn)品設(shè)計(jì)時(shí)，僅考慮風(fēng)險(xiǎn)的純保費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)附加及極小部分經(jīng)營引起的附加，以達(dá)到既降低保費(fèi)，又能為職工提高保障水平的目的。因此，控制互助保障產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前工會(huì)組織大力發(fā)展互助保障事業(yè)，共同創(chuàng)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的關(guān)鍵。（一）互助保障產(chǎn)品存在的風(fēng)險(xiǎn)分析。各地工會(huì)組織推出的互助保障產(chǎn)品主要通過疾病保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失能收入損失保險(xiǎn)等因健康原因?qū)е碌膿p失而對參保職工給予保險(xiǎn)金與救助，期限大部分為一年，也有部分產(chǎn)品條款允許續(xù)保。參與的對象均為在職職工，且一般都需以團(tuán)體的形式參加。在產(chǎn)品類型上，與國家保監(jiān)會(huì)規(guī)定的短期健康險(xiǎn)極為類似。在二十年來年的運(yùn)作中，這種互助保障產(chǎn)品取得了很大的成效，也存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。主要集中在：道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人或受益人為謀取保險(xiǎn)金而蓄意制造事故，致使保險(xiǎn)標(biāo)的遭受損害或在保險(xiǎn)標(biāo)的遭受損失時(shí)不積極采取施救措施，任由保險(xiǎn)標(biāo)的損失擴(kuò)大的一種危險(xiǎn)形式。近年來，我國商業(yè)保險(xiǎn)中涉及道德風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)欺詐案件呈現(xiàn)不斷增加的趨勢。統(tǒng)計(jì)顯示，僅健康險(xiǎn)欺詐所占的金額就為30%左右，欺詐的存在嚴(yán)重?fù)p害了廣大被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人的利益?；ブＵ袭a(chǎn)品也同樣存在道德風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為兩種情況：(1)已簽訂互助保障合同并發(fā)生保險(xiǎn)事故的職工，在就診過程中因工會(huì)組織無法掌握參保人就醫(yī)的真實(shí)信息，職工可能會(huì)將不屬于保障合同規(guī)定范圍內(nèi)的就診、藥品、診療等發(fā)生的費(fèi)用通過搭便車的方式采取掛床住院，壓床治療等手段來擴(kuò)大索賠金額。參保單位的基層工會(huì)或由于承擔(dān)給付責(zé)任不在已，或因同事友誼關(guān)系而不予嚴(yán)格把關(guān)。(2)在經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)動(dòng)下，某些醫(yī)院多收費(fèi)、濫用處方權(quán)行為不斷增多，加之工會(huì)互助保障組織與醫(yī)院在合作過程中無權(quán)核查職工在醫(yī)院的病歷和醫(yī)療費(fèi)用，因而面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。逆選擇風(fēng)險(xiǎn)。逆選擇是指投保人或被保險(xiǎn)人在