大唐電力集團審計制度—企業(yè)例行審計辦法(編輯修改稿)
2024-12-14 04:07 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 第十四條 企業(yè)接受外部審計、檢查所揭示的主要問題及其 ― 4 ― 整改情況。 第十五條 其他需要審計的事項。 第四章 審計結(jié)果 第十六條 對企業(yè)例行審計中發(fā)現(xiàn)的責任制考核兌現(xiàn)中的重大偏差，有關(guān)部門應當據(jù)實調(diào)整。對企業(yè)弄虛作假、編造業(yè)績所獲得的利益，應予追繳，并視其影響程度追究有關(guān)人員的責任。 第十七條 企業(yè)例行審計中，發(fā)現(xiàn)集團公司撥補的資金被挪用、侵占或造成損失、浪費的，有關(guān)部門應當認真核實并及時處理。情節(jié)嚴重的，應當追究有關(guān)人員的責任。 第十八條 企業(yè)例行審計中查實的“小金庫”、“賬外賬”，根據(jù)有關(guān)規(guī)定予以處 理。 第十九條 企業(yè)例行審計中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)領(lǐng)導班子成員或有關(guān)經(jīng)濟事項存在嚴重問題的，經(jīng)集團公司批準后，可進一步開展延伸審計工作。 第五章 附 則 第二十條 本辦法由集團公司審計部負責解釋。 第二十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。 附表： 1. 資產(chǎn)經(jīng)營責任制指標完成情況表 2. 主要技術(shù)經(jīng)濟指標完成情況表 3. 多種經(jīng)營企業(yè)基本情況表 4. 工程項目實施情況表 ― 5 ― 附表 1: 資產(chǎn)經(jīng)營責任制指標完成情況表 被審計企業(yè)： 年份： 序號 項 目 單 位 下達目標值 上報完成值 兌現(xiàn)認定值 審計評價 1 利潤總額 萬元 2 發(fā)電燃料單位成本 元 /千千瓦時
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