【文章內(nèi)容簡介】 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)”：n 期末余額：數(shù)字型，“非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)”期末余額欄數(shù)據(jù)=第49+…+55行期末余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第49+…+55行年初余額欄數(shù)據(jù)。（6）第57欄“負(fù)債合計(jì)”：n 期末余額：數(shù)字型，“負(fù)債合計(jì)”期末余額欄數(shù)據(jù)=第47行+第56行期末余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“負(fù)債合計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第47行+第56年初余額欄數(shù)據(jù)。（7）第65欄“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)”：n 期末余額：數(shù)字型，“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)”期末余額欄數(shù)據(jù)=第59行+第60行第61行+第62行+第63行+第64行期末余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第59行+第60行第61行+第62行+第63行+第64行年初余額欄數(shù)據(jù)。（8）第66欄“負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)”：n 期末余額：數(shù)字型，“負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)”期末余額欄數(shù)據(jù)=第57行+第65行期末余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第57行+第65行年初余額欄數(shù)據(jù)。利　　潤　　表 編制單位: 年 月 單位：元項(xiàng)目行次本期金額上期金額　　一、營業(yè)收入1　　減：營業(yè)成本2　　營業(yè)稅金及附加3　　銷售費(fèi)用4　　管理費(fèi)用5　　財(cái)務(wù)費(fèi)用6　　資產(chǎn)減值損失7　　加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以號(hào)填列）8　　投資收益（損失以號(hào)填列）9　　　其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益10二、營業(yè)利潤(虧損以－號(hào)填列)11=01020304050607+08+0911　　加：營業(yè)外收入12　　減：營業(yè)外支出13　　　其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失14三、利潤總額（虧損總額以－號(hào)填列）15=11+121315　　減：所得稅費(fèi)用16四、凈利潤（凈虧損以－號(hào)填列）17=151617五、每股收益：18　?。ㄒ唬┗久抗墒找?9　?。ǘ┫♂屆抗墒找?0填表說明（1）第11欄“二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列）”：n 本期金額：數(shù)字型，“二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列）”本期金額欄數(shù)據(jù)=第1行第2行第3行第4行第5行第6行第7行+第8行+第9行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列）”上期金額欄數(shù)據(jù)=第1行第2行第3行第4行第5行第6行第7行+第8行+第9行上期金額欄數(shù)據(jù)。（2）第15欄“三、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）”：n 本期金額：數(shù)字型，“三、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）”本期金額欄數(shù)據(jù)=第11行+第12行第13行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“三、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）”上期金額欄數(shù)據(jù)=第11行+第12行第13行上期金額欄數(shù)據(jù)。（3）第17欄“四、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）”：n 本期金額：數(shù)字型，“四、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）”本期金額欄數(shù)據(jù)=第15行第16行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“四、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列）”上期金額欄數(shù)據(jù)=第15行第16行上期金額欄數(shù)據(jù)。（4）第14欄“其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失”：n 本期金額：數(shù)字型，“其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失”本期金額欄數(shù)據(jù)=第13欄“減：營業(yè)外支出”本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失”上期金額欄數(shù)據(jù)=第13欄“減：營業(yè)外支出”上期金額欄數(shù)據(jù)。（5）“上期金額”列各欄次：首次錄入時(shí)，允許手工錄入；再次錄入時(shí)，則以報(bào)表日期年月值判斷，取其上一年度對(duì)應(yīng)月份的《利潤表》的“本期金額”數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成，允許手工修改。現(xiàn)　　金　　流　　量　　表 編制單位:年 月 單位：元項(xiàng)目行次本期金額上期金額一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1　　　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2　　收到的稅費(fèi)返還3　　收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的資金4　經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)(5=2+3+4)5　　購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7　　支付的各項(xiàng)稅費(fèi)8　　支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金9　經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)(10=6+7+8+9)10　　經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(11=510)11二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：12　　收回投資收到的現(xiàn)金13　　取得投資收益收到的現(xiàn)金14　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額15　　處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額16　　收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金17　投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)(18=13+14+15+16+17)18　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金19　　投資支付的現(xiàn)金20　　取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額21　　支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金22　投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)(23=19+20+21+22)23　　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(24=1823)24三、籌資活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：25　　吸收投資收到的現(xiàn)金26　　取得借款收到的現(xiàn)金27　　收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)(29=26+27+28)29　　償還債務(wù)支付的現(xiàn)金30　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金31　　支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金32　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)(33=29+30+31)33　　籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(34=2933)34四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響35五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額(36=11+24+34+35)36　　加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額37六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額(38=36+37)38補(bǔ)充資料行次本年金額上年金額：39　　　　凈利潤40　　加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備41　　固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊42　　無形資產(chǎn)攤銷43　　長期待攤費(fèi)用攤銷44　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(收益以－號(hào)填列)45　　固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以－號(hào)填列)46　　公允價(jià)值變動(dòng)損失(收益以－號(hào)填列)47　　財(cái)務(wù)費(fèi)用(收益以－號(hào)填列)48　　投資損失(收益以－號(hào)填列)49　　遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以－號(hào)填列)50　　遞延所得稅負(fù)債增加(減少以－號(hào)填列)51　　存貨的減少(增加以－號(hào)填列)52　　經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(增加以－號(hào)填列)53　　經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減少以－號(hào)填列)54　　其他55　經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(56=40amp。55)56：57　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本58　　一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券59　　融資租入固定資產(chǎn)60：61　　現(xiàn)金的期末余額(62=38)62　　減：現(xiàn)金的期初余額63　　加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額64　　減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額65　現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額(66=6263+6465)66填表說明（1）第5欄“經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”：n 本期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”本期金額欄數(shù)據(jù)=第2行+第3行+第4行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第2行+第3行+第4行上期金額欄數(shù)據(jù)。（2）第10欄“經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”：n 本期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”本期金額欄數(shù)據(jù)=第6行+第7行+第8行+第9行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第6行+第7行+第8行+第9行上期金額欄數(shù)據(jù)。（3）第11欄“經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”：n 本期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”本期金額欄數(shù)據(jù)=第5行第10行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第5行第10行上期金額欄數(shù)據(jù)。（4）第18欄“投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”：n 本期金額：數(shù)字型，“投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”本期金額欄數(shù)據(jù)=第13行+第14行+第15行+第16行+第17行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第13行+第14行+第15行+第16行+第17行上期金額欄數(shù)據(jù)。（5）第23欄“投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”：n 本期金額：數(shù)字型，“投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”本期金額欄數(shù)據(jù)=第19行+第20行+第21行+第22行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第19行+第20行+第21行+第22行上期金額欄數(shù)據(jù)。（6）第24欄“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”：n 本期金額：數(shù)字型，“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”本期金額欄數(shù)據(jù)=第18行第23行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第18行第23行上期金額欄數(shù)據(jù)。（7）第29欄“籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”：n 本期金額：數(shù)字型，“籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”本期金額欄數(shù)據(jù)=第26行+第27行+第28行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第26行+第27行+第28行上期金額欄數(shù)據(jù)。（8）第33欄“籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”：n 本期金額：數(shù)字型，“籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”本期金額欄數(shù)據(jù)=第30行+第31行+第32行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)”上期金額欄數(shù)據(jù)=第30行+第31行+第32行上期金額欄數(shù)據(jù)。（9）第34欄“籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”：n 本期金額：數(shù)字型，“籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”本期金額欄數(shù)據(jù)=第29行第33行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第29行第33行上期金額欄數(shù)據(jù)。（10）第36欄“五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”：n 本期金額：數(shù)字型，“五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”本期金額欄數(shù)據(jù)=第11行+第24行+第34行+第35行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第11行+第24行+第34行+第35行上期金額欄數(shù)據(jù)。（11）第38欄“六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額”：n 本期金額：數(shù)字型，“六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額”本期金額欄數(shù)據(jù)=第36行+第37行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第36行+第37行上期金額欄數(shù)據(jù)。（12）第56欄“經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”：n 本期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”本期金額欄數(shù)據(jù)=第40+…+55行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第40+…+55行上期金額欄數(shù)據(jù)。（13）第62欄“現(xiàn)金的期末余額”：n 本期金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金的期末余額”本期金額欄數(shù)據(jù)=第38行“六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額”本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金的期末余額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第38行“六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額”上期金額欄數(shù)據(jù)。（14）第66欄“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”：n 本期金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”本期金額欄數(shù)據(jù)=第62行第63行+第64行第65行本期金額欄數(shù)據(jù)。n 上期金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”上期金額欄數(shù)據(jù)=第62行第63行+第64行第65行上期金額欄數(shù)據(jù)。（15）“上期金額”列各欄次：首次錄入時(shí)，允許手工錄入；再次錄入時(shí)，則以報(bào)表日期年月值判斷，取其上一年度對(duì)應(yīng)月份《現(xiàn)金流量表》的“本期金額”數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成，允許手工修改。（股東權(quán)益）變動(dòng)表66 / 66所有者權(quán)益變動(dòng)表 編制單位: 年 月 單位：元項(xiàng) 目行次本年金額上年金額　　實(shí)收資本（或股本）資本公積減：庫存股盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)6列=1+23+4+5實(shí)收資本（或股本）資本公積減：庫存股盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)12列=7+89+10+11一、上年年末余額1　　加：會(huì)計(jì)政策變更2　　前期差錯(cuò)更正3