【文章內(nèi)容簡介】 RATION OF MIN/MAX TONNAGE WHICH WILL BE ADVISED BY WAY OF AN AMENDMENT TO THIS CREDIT.（直至接到木屋子XX公司，通過信用證的修改，通知指定船只和聲明確定的噸數(shù)，本信用證才生效）此時如果受益人盲目的生產(chǎn)備貨，當市場行情看跌時，申請人不通知指定船只和聲明確定的噸數(shù)，則此信用證就是一紙空文，對受益人沒有任何用處，此時受益人就要承擔盲目備貨的一切風險和損失。再如：信用證規(guī)定有效日期及地點在進口地開證行。THE EXPIPY DATE MUST BE ON 3rd NOV., 2000 AND THE PLACE SHOULD BE AT OUR SIDE. (信用證有效期為2000年11月3日，有效地在我方)為保證出口商及時交單，信用證應(yīng)規(guī)定在出口地到期，有的信用證規(guī)定到期日及地點均在進口地開證行，這樣出口商交單日期實際上縮短了，若出口商來不及在規(guī)定時間內(nèi)將單據(jù)送到開證行手中，則造成無法收匯。4．商檢環(huán)節(jié)識別商檢環(huán)節(jié)識別是指：從信用證所列的商檢條款中鑒別出由開證申請人借以控制信用證而自檢或由開證申請人的代表簽發(fā)檢驗證的條款,從中辨別出利用商檢環(huán)節(jié)做文章的軟條款。此類“軟條款”一般規(guī)定，貨物檢驗證明由開證申請人授權(quán)的人出具和簽署，商檢證明由領(lǐng)事館會簽等等。這種軟條款的實質(zhì)也是使不可撤銷信用證變?yōu)榭沙蜂N信用證，把撤銷權(quán)牢牢掌握在開證申請人手里，進而騙取受益人預付的履約保證金或開證押金。例如：要求貨物經(jīng)開證申請人驗收合格，并以申請人出具的相應(yīng)證明作為議付單據(jù)之一。HALF OF THE TOTAL L/C AMOUNT IS PAYABLE AT SIGHT AND THE OTHER HALF WILL BE PAYABLE WHEN THE APPLICANT ISSUES A NO OBJECTION CERTIFICATE. (信用證金額的一半即期付款，余下的一半待申請人出具一份無異議證明后再付)如果申請人不簽發(fā)無異議證明，受益人將無法收取剩下的一半的貨款。這種條款實際上已經(jīng)剝奪了信用證付款的可靠性，變成了受益人必須在開證申請人接受貨物之后才能得到貨款。再如：貨物檢驗證明或者貨運收據(jù)由開證申請人或者授權(quán)的人簽署，其印鑒由開證行核實方可議付。CARGO RECEIPT ISSUED AND SIGNED BY AUTHORIZED SIGNATORIES OF THE APPLICANT, WHOSE SIGNATURE MUST BE INCONFORMITY WITH OUR RECORDS, CERTIFYING THAT GOODS HAVE BEEN RECEIVED IN GOOD ORDER. (由申請人的授權(quán)簽字人簽發(fā)收貨單據(jù)證明貨物符合品質(zhì)要求，簽字樣式須與我方記錄一致) 此條款等于把是否接受貨物的主動權(quán)交給了開證申請人，一但開證申請人想拒收貨物或者進行壓價欺騙等等，他將不會指派指定的人來簽署單據(jù)或者延遲簽字的時間，致使信用證逾期失效、單證不符等情況，造成受益人無法正常收匯。這種條款的存在本身違背了正常國際貿(mào)易所應(yīng)遵從的程序，另外印鑒由開證行證實也違背了銀行不能參與交易、不介入實際履行合同行為的國際貿(mào)易慣例，也容易引發(fā)開證申請人和開證行相互勾結(jié)對受益人進行詐騙。5．發(fā)運及議付環(huán)節(jié)識別發(fā)運及議付環(huán)節(jié)是指：申請人在貨物運輸及貨物款項支付環(huán)節(jié)加入一些特別的條款，從而使得收益人在正常履行信用證各項條款時無法做到，或使受益人處于一種十分被動的位置。裝運條款是信用證項下的重要內(nèi)容，它涉及到裝運港、目的港、裝運時間、可否分批裝運或轉(zhuǎn)運、船公司、船級、船齡等多方面的問題，開證申請人往往在貨物裝船環(huán)節(jié)大做文章。例如：THE GOODS WILL BE SHIPPED UPON RECEIPT OF SHIPPING ADVICE ISSUED BY OPENER OF L/C APPOINTING THE NAME OF VSSEL, WHICH WILL BE ISSUED BY WAY OF AN AMENDMENT TO THIS CREDIT BY THE ISSUING BANK.（規(guī)定貨物必須在取得開證申請人的指定人簽發(fā)的裝船通知并以修改書形式發(fā)出后才能裝船）信用證中對銀行的付款承諾行為規(guī)定了若干前提條件，當開證銀行的條件得不到滿足時，則可以利用此條款隨時單方面地解除付款責任?！禪CP600》中明確規(guī)定，信用證意為一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付的確定承諾，而信用證中加注的關(guān)于付款的軟條款則動搖了信用證賴以運行的基礎(chǔ)。例如：規(guī)定付款以開證申請人承兌匯票為前提。WE UNDERTAKE TO REIMBURSE YOU IN ACCORDANCE WITH YOUR INSTRUCTION UPON RECEIPT OF THE ACCEPTED DRAFT FROM APPLICANT UPON ACCEPTANCE BY THE CREDIT OPENERS OF BILLS DRAWN IN CONFORMITY WITH THIS LETTER OF CREDIT.（一接到與本信用證要求相符并經(jīng)開證申請人承兌過的匯票，我們將保證按你們的指示償還貨款）該條款盡管保證按我行指示付款，但其付款的前提卻取決于是否收到開證申請人承兌過的匯票，也就是說，如果開證申請人拒不承兌，銀行即不負有付款責任，這是變相的可撤銷信用證軟條款。（二）信用證軟條款的風險防范我國香港著名學者楊良宜先生認為“世界上沒有制度可以防止欺詐”，形象地揭示了遏制欺詐行為的困難性。一旦發(fā)生軟條款欺詐，出口商就只能通過救濟途徑在事后加以解決。本文所分析的防范措施，主要是指在軟條款出現(xiàn)以前，它的利益喪失方對利益獲得方采取的預防措施。信用證最重要的當事人是進口商、進口商銀行(開證行)、出口商、出口商銀行，由于軟條款是進口商為保護自身利益而施加給出口商的，因此本文主要從出口商和銀行兩大方面著手，分析他們能夠采取的防范措施，從源頭上杜絕軟條款的出現(xiàn)，或者盡量減少和降低軟條款對出口商造成損失的程度，維護信用證作為國際貨物買賣重要支付方式的地位。1．出口商對信用證軟條款的防范措施在國際貿(mào)易中由于出口商特殊的角色，以及《UCP600》中對出口商較多的保護，使得進口商為了維護自身的利益或為了獲得不當利益而在信用證中加列軟條款，從而掌握貿(mào)易的主動權(quán)。無論出于何種目的，都不得不說信用證軟條款給出口商帶來了很大的麻煩，出口商為了避免將自己陷入被動的境地，對軟條款可以從以下幾個方面進行防范：（1）深入調(diào)查和慎重選擇貿(mào)易伙伴和開證行：做好貿(mào)易伙伴和開證行資信調(diào)查工作是防范信用證軟條款最有效的方法。即便是老客戶，也應(yīng)定期做資信調(diào)查。因為信用證軟條款的形式多樣，利用軟條款的目的和方法也不一，特別危險的是利用它進行欺詐。主觀態(tài)度雖然非常重要，但是很難把握和調(diào)查，只有通過對貿(mào)易伙伴的資信情況進行深入細致的調(diào)查，才能排除主觀推斷、盡早防范。與資信良好的貿(mào)易商交易即使在信用證中出現(xiàn)軟條款也不會被利用，資信不好的貿(mào)易商對待軟條款往往是根據(jù)國際貿(mào)易的行情隨心所欲，最終導致受益人被拒付。在了解客戶資信的同時還需要了解開證行的資信。因為一般情況下，開證行應(yīng)阻止開證申請人在信用證中設(shè)立苛刻的軟條款，并在信用證中明確表明開證行的付款責任。倘若開證行違背正常操作規(guī)范，在信用證中設(shè)立受益人無法控制的軟條款，使開證行隨時都能解脫付款責任，那么受益人就一定要樹立防范意識，通過自身的關(guān)系銀行調(diào)查開證行的資信，防止開證行資信不良，況且資信不好的開證行還會有倒閉的危險。因此，加強對國外銀行和國外客戶的資信調(diào)查是十分必要的。資信調(diào)查是一件復雜而精細的工作，真實而及時的資信狀況信息有助于及時做出決策，正確處理信用證事務(wù)。在選擇貿(mào)易伙伴時，應(yīng)避免選擇詐騙多發(fā)地的國家及地區(qū)、有嚴格外匯管制的國家、銀行信譽不佳的國家及地區(qū)的貿(mào)易商。實踐中調(diào)查對方交易伙伴資信有多種渠道：可以向該伙伴的其他交易商了解，也可以委托資信調(diào)查機構(gòu)進行調(diào)查，還可以在互聯(lián)網(wǎng)上對其公開的客戶進行調(diào)查，當然也要搜索相關(guān)訴訟信息。對于陌生的客戶，一般應(yīng)通過銀行或有關(guān)機構(gòu)進行資信調(diào)查，尤其在知道對方為中間商時，對其經(jīng)濟實力和履約情況更應(yīng)著重了解。雖然選擇信譽良好的客戶作交易，是預防信用證軟條款最有效的手段之一，但是并不是萬能的。因為一方面，交易伙伴一般都在國外，調(diào)查有一定的難度，資料的真實性、全面性、及時性都受到限制；另一方面，市場變幻無窮，很多人都會因為沒有有效約束而見異思變，更何況進口商手中有著軟條款這張牌。因此，就算調(diào)查得知對方交易伙伴是一個資信良好的交易方，也不能完全放松警惕，同樣要密切注視交易貨物的市場行情變化以及對方履約狀況。（2）規(guī)范出口合同，重視貿(mào)易條款的擬定：貿(mào)易合同是開立信用證的基礎(chǔ)，因此出口商在與進口商簽訂合時，應(yīng)考慮到各種可能出現(xiàn)的情況，規(guī)定嚴密、無懈可擊的條款，以減少出現(xiàn)信用證軟條款的可能性。即使開證申請人不按合同要求私自加入軟條款，出口商也可以以合同為依據(jù)要求修改。在簽訂合同時，要力爭客戶同意由出口國的商檢機構(gòu)來實行商品檢驗、在對外貿(mào)易合同談判及簽署過程中，如果能爭取到由出口國商檢機構(gòu)實施檢驗，不但可以方便出口企業(yè)，而且還可維護出口商的利益，將主動權(quán)掌握在自己手中。（3）認真審核信用證：出口商收到信用證之后，要認真、嚴格地審核信用證的各項條款，從信用證的各個環(huán)節(jié)進行認真審查，檢查其中有無軟條款，是否相互矛盾，或與合同不符，避免造成信用證軟條款的風險，一旦發(fā)現(xiàn)信用證條款與合同不符，應(yīng)立即要求開證申請人進行修改。現(xiàn)實中，有些出口企業(yè)不進行審證，對銀行的批注也不在意，等到公司交單時，才發(fā)現(xiàn)信用證存在著不能接受或不可能辦到的條款，但為時已晚。因此，出口企商應(yīng)加強審證工作，一旦發(fā)現(xiàn)軟條款，應(yīng)立即接洽開證申請人通過開證行來函或來電修改或刪除，同時規(guī)定修改的最后期限，若開證申請人對此避而不談或拒不修改，出口方應(yīng)運用合同與相關(guān)法律的規(guī)定來保護自己的合法權(quán)益。比如:聲明終止履行合同，要求開證申請人提供有效的擔保等等，并在各種因信用證開立錯誤造成的損失得到有效處理之前，不急于發(fā)貨，以免造成更大的損失。（4）建立行之有效的分辨標準：防范信用證軟條款的關(guān)鍵在于建立一套行之有效的分辨標準，用來檢驗信用證中是否含有軟條款、軟條款屬于哪種類型、對受益人有什么程度的影響，以此來決定采取何種保護措施。通常情況下，可根據(jù)出口貿(mào)易的流轉(zhuǎn)程序為基礎(chǔ)，將辨別信用證軟條款的切入點分為信用證生效環(huán)節(jié)、貨物檢驗環(huán)節(jié)、貨物裝船環(huán)節(jié)以及貨物驗收環(huán)節(jié)等幾大類。對信用證軟條款的處理以預防為主，時刻注意運用合同與相關(guān)法律的規(guī)定來保護自己的合法權(quán)益。在未對信用證軟條款做出符合受益人利益的有效處理前，不宜急于準備發(fā)運貨物，以免造成更大的損失。信用證軟條款的分辨標準應(yīng)該建立在全面、科學和便于操作的基礎(chǔ)之上。只要信用證中存在以下情況:①出現(xiàn)不符點并將導致開證行拒付的條款；②限制信用證生效的條款；③能隨時解除開證行付款責任的條款；都應(yīng)當進行判斷是否屬于信用證軟條款。當然，信用證軟條款十分復雜，要想建立一套嚴格的軟條款分辨標準是不可能的。分辨的標準和方法必須有一定的前瞻性和全局性，因為信用證軟條款可以隨進口商或開證行的態(tài)度變化而變化，可能被人利用、也可能不被人利用。某些進口商原先并沒打算利用軟條款拒付，但收到貨物后，由于種種原因，可能就會利用軟條款，聲稱質(zhì)量不合格或單據(jù)不符，然后對出口商百般刁難。當然，作為信用證軟條款的分辨還有一個最低標準，那就是信用證條款的規(guī)定，要嚴格按照《UCP600》的規(guī)定操作，凡是使信用證支付手段形同虛設(shè)、嚴重違背信用證統(tǒng)一慣例規(guī)則的條款，都應(yīng)當認定為信用證軟條款。（5）加強與銀行合作，積極培養(yǎng)外貿(mào)人才：銀行是對外貿(mào)易收匯的關(guān)鍵部門，出口企業(yè)應(yīng)該加強與銀行間的聯(lián)系，及時溝通，對審證過程中的一些模糊條款，可以請求銀行幫助辨別，共同把審證工作做好，以減少軟條款對出口國的外貿(mào)收匯的損害。識別和防范信用證軟條款，要求外貿(mào)企業(yè)的業(yè)務(wù)人員應(yīng)具有較為豐富的國際貿(mào)易知識、從業(yè)經(jīng)驗、相關(guān)的法律知識和敏銳的洞察力。隨著外貿(mào)經(jīng)濟的快速發(fā)展，越來越多的企業(yè)獲得了外貿(mào)經(jīng)營權(quán)，從事出口業(yè)務(wù)，但同時具有外貿(mào)知識和經(jīng)驗的外貿(mào)人才仍然缺乏。由于沒有足夠數(shù)量的、合格的外貿(mào)業(yè)務(wù)人員，一些不法進口商不斷變換手法