【文章內(nèi)容簡介】 向聯(lián)系，并對(duì)發(fā)生的問題或爭議提出解決的建議和措施。（5）搞好財(cái)務(wù)內(nèi)部資源管理，確定管理程序，使本部門工作有序運(yùn)行，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在公司經(jīng)營運(yùn)作中的作用。資本管理嚴(yán)格按國家資本管理的有關(guān)規(guī)定處理本公司的資本管理。資產(chǎn)管理：（1）公司出納員負(fù)責(zé)公司一切貨幣資金的收支業(yè)務(wù)和有價(jià)證券的保管，并根據(jù)審核無誤的原始憑證、記帳憑證辦理收支，做到日清月結(jié)，帳、物相符。（2）公司采用人民幣為記帳本位幣，如發(fā)生外幣收支均按匯兌折算人民幣。（3）從銀行提取現(xiàn)金，必須寫明用途、金額等相關(guān)內(nèi)容。（4）現(xiàn)金按規(guī)定入庫，超過部分應(yīng)及時(shí)送存到銀行。（5）對(duì)公司所有資產(chǎn)的內(nèi)容應(yīng)有全面準(zhǔn)確的記錄存檔。存貨的管理：（1）公司各項(xiàng)存貨均按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。（2）公司存貨采用永續(xù)盤存制，對(duì)存貨收發(fā)均以合法憑證為依據(jù)，進(jìn)行序時(shí)登記，準(zhǔn)確及時(shí)反映物質(zhì)庫存情況。（3）對(duì)各種庫存物品的存因、用途、數(shù)量、質(zhì)量等應(yīng)了解清楚，并對(duì)存貨原因不明或時(shí)間較長的，提出處理方案。成品費(fèi)用管理：（1）公司一切支出以有效憑證作為入帳依據(jù)，發(fā)票報(bào)銷需有有效附件（清單、合同、入庫單、票證等）。（2）一切物質(zhì)采購，須按規(guī)定落實(shí)相關(guān)手續(xù)，若是大件物購，需妥善安排相關(guān)人員參與購買。（3）公司的員工工資及費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)依照國家相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的具體情況執(zhí)行。（4）公司采用制造成本計(jì)算營業(yè)成本，業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中發(fā)生的銷售、管理、業(yè)務(wù)等費(fèi)用均計(jì)入營業(yè)成本，在營業(yè)利潤中沖減。票據(jù)管理：（1）公司所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用的憑證，是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的書面證明，必須嚴(yán)格管理。（2）公司稅收發(fā)票統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部購領(lǐng)，出納保管，按時(shí)向稅務(wù)部門申報(bào)并辦理稅務(wù)結(jié)算。（3）公司一切結(jié)算憑證，統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部管理（4）各種票據(jù)須按規(guī)定填寫、保存、銷毀。（5）公司通過銀行辦理結(jié)算，按銀行和公司相關(guān)規(guī)定辦理，做到手續(xù)齊備，責(zé)任明確。（6）保存大額現(xiàn)金必須采取妥當(dāng)安全措施，保證人、財(cái)安全（如專車、派人護(hù)押等）。如存安全隱患，應(yīng)征求總經(jīng)理意見。十二財(cái)產(chǎn)管理制度為加強(qiáng)公司財(cái)產(chǎn)管理，本著節(jié)約購買、愛護(hù)使用的原則，合理使用公司財(cái)產(chǎn)，減少浪費(fèi)和損壞，特制定本制度。一、公司財(cái)產(chǎn)范圍：固定資產(chǎn)：耐用年數(shù)在三年以內(nèi)。（1）單價(jià)在500元以上（含500元）的物品，如計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、掃描儀、數(shù)碼相機(jī)、空調(diào)等。（2）數(shù)量較多、經(jīng)久耐用的特別物品，如辦公桌等也列為固定資產(chǎn)。辦公用品：單價(jià)500元以下的物品以辦公設(shè)備科目列帳，如桌椅、公文柜、電話機(jī)、工具材料等設(shè)備等。單價(jià)30元以下的易消耗的物品，如文具、小型工具等不入此列，但也要節(jié)約購買、愛護(hù)使用。二、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，并辦理相關(guān)手續(xù)。固定資產(chǎn)的增置與登記各部門按照使用需要提前一周上報(bào)公司辦公室，公司辦公室在兩個(gè)工作日給予回復(fù)。經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后由公司辦公室辦理采購，固定資產(chǎn)及辦公用品必須先入庫后使用，固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)室登記入帳，辦公用品由公司辦公室登記入帳。同時(shí)要求財(cái)產(chǎn)使用部門在二個(gè)工作日內(nèi)辦理好財(cái)產(chǎn)入庫登記手續(xù)，憑入庫記帳聯(lián)予以報(bào)銷。財(cái)產(chǎn)責(zé)任協(xié)議財(cái)產(chǎn)實(shí)物由使用部門領(lǐng)回使用并負(fù)責(zé)保管，同時(shí)與公司辦公室簽定《財(cái)產(chǎn)保管責(zé)任書》一式二份。人員交換人員移交時(shí)，對(duì)于固定資產(chǎn)與辦公室用品應(yīng)依人事管理規(guī)定，根據(jù)《財(cái)產(chǎn)保管責(zé)任書》辦理清冊(cè)移交手續(xù)。財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)公司辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)室于每年6月底、12月底對(duì)公司財(cái)產(chǎn)進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)（公司倉庫每一月盤點(diǎn)一次），核對(duì)財(cái)產(chǎn)數(shù)量，盤點(diǎn)后應(yīng)填列《財(cái)產(chǎn)盤存單》一式二份，編制清單由財(cái)務(wù)人員簽字備查，發(fā)現(xiàn)短缺或非正常損耗，財(cái)務(wù)室要及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理，并查清責(zé)任。盤存單應(yīng)注明盈虧原因，一份財(cái)務(wù)室自存，一份送公司辦公室備案，并由財(cái)務(wù)室依盤虧、盤盈狀況調(diào)整公司財(cái)產(chǎn)金額，同時(shí)需依折舊年年限規(guī)定進(jìn)行折舊核算。保險(xiǎn)固定資產(chǎn)應(yīng)投?；馂?zāi)保險(xiǎn)，依《企業(yè)財(cái)務(wù)保險(xiǎn)事物處理程序》的規(guī)定辦理保險(xiǎn)。保險(xiǎn)金額由財(cái)務(wù)室申報(bào)，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。內(nèi)部調(diào)撥處理固定資產(chǎn)在公司內(nèi)相互撥轉(zhuǎn)時(shí)必須得到總經(jīng)理的批準(zhǔn)，轉(zhuǎn)移入部門簽認(rèn)后，與公司辦公室及時(shí)簽訂《財(cái)產(chǎn)保管責(zé)任書》。減損、報(bào)廢財(cái)產(chǎn)使用壽命到期或因減損擬報(bào)廢者，應(yīng)由使用部門填寫《固定資產(chǎn)（損益表）》，注明減損原因，其中一些技術(shù)含量較高的固定資產(chǎn)，如計(jì)算機(jī)等，上報(bào)主管審批后，由公司辦公室及財(cái)務(wù)部門簽注處理意見后呈報(bào)總經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，并依處理意見辦理后連同該廢品送公司倉庫簽收（盤虧部分免辦繳庫），并連同有關(guān)資料由財(cái)務(wù)部門備案，財(cái)務(wù)室需編制報(bào)表，對(duì)已報(bào)廢財(cái)產(chǎn)進(jìn)行帳務(wù)處理。賠償處理損壞公務(wù)必須賠償。因公使用不慎（如帶電撥插）造成的損失，由經(jīng)手人照價(jià)賠償70%，其余人為損失應(yīng)全額賠償。十三 財(cái)務(wù)報(bào)銷制度一. 經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)，部分部門負(fù)責(zé)人有簽字報(bào)銷的權(quán)力，根據(jù)組織結(jié)構(gòu)具體情況，報(bào)銷種類分為業(yè)務(wù)類與行政類兩種。批準(zhǔn)報(bào)銷內(nèi)容也僅限于本職工作范圍，不得跨越簽字報(bào)銷。報(bào)銷數(shù)額超過本部門的負(fù)責(zé)人最高授權(quán)范圍，應(yīng)先由本部門的負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，再經(jīng)總經(jīng)理簽字方可報(bào)銷。下列人員有簽字報(bào)銷權(quán)：總經(jīng)理負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)類費(fèi)用和行政類500元以上財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)行政類費(fèi)用500元以下二. 采購材料、設(shè)備、辦公用品及支付利息、租金、水電費(fèi)等行政費(fèi)用憑原始單據(jù)報(bào)銷，由經(jīng)手人寫明用途、驗(yàn)收人（或證明人）簽字，經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)的部門負(fù)責(zé)人簽字。如屬材料、設(shè)備、固定資產(chǎn)還需附倉庫入庫單。缺一者出納不得報(bào)銷。三. 需預(yù)付的購貨款、工程費(fèi)或支付應(yīng)付帳款、領(lǐng)取備用金、差旅費(fèi)等須附有相關(guān)單據(jù)或附件說明，經(jīng)財(cái)務(wù)主管審核以后，由總經(jīng)理或授權(quán)人員簽字。四. 銷售款、收回的應(yīng)收帳款應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)上交財(cái)務(wù)部門，現(xiàn)金短缺或收入假鈔由收款人自負(fù)。五. 差旅報(bào)銷：1. 因公出差（1）住宿：部門主管每天130元以下憑據(jù)報(bào)銷。對(duì)方已提供接待，不報(bào)銷住宿費(fèi)。（2）交通： 出差以乘火車、客車為主。特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可乘單程飛機(jī)。（3）外出辦事非特殊情況，不得乘坐出租車。 2. 根據(jù)財(cái)務(wù)制度，請(qǐng)員工勿向公司與總經(jīng)理提出借款和任何形式經(jīng)濟(jì)擔(dān)保的申請(qǐng)。十四財(cái)產(chǎn)安全、消防安全管理制度為了保障公司的財(cái)產(chǎn)不受侵犯與損失，保證員工的人身安全，特制定安全、消防安全制度，并要求以各部門為單位全面實(shí)行，責(zé)任到人，明確職責(zé)。障倉庫、車間的通道暢通，無雜物堆放；禁止在倉庫、車間堆放易燃易爆物品；嚴(yán)禁在倉庫、車間吸煙，違者罰款300元。辦公區(qū)、倉庫、車間的門、窗要不定期檢查，做到發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)修補(bǔ)。生產(chǎn)部在每天下班前由部門主管負(fù)責(zé)關(guān)閉門、窗、電源。夏季用電高峰要注意觀察用電情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理解決。換季后用電設(shè)備如空調(diào)、電扇，要有專人保養(yǎng)并關(guān)閉電源。辦公區(qū)地面、樓梯、通道，要保持清潔、通暢。在臺(tái)風(fēng)暴雨季節(jié)，公司領(lǐng)導(dǎo)、部門主管應(yīng)負(fù)責(zé)組織有關(guān)人員進(jìn)行防范工作。員工宿舍，由住宿員工輪流值日，負(fù)責(zé)衛(wèi)生及安全。放假期間，職守人員要從嚴(yán)把關(guān)、嚴(yán)防外來人員進(jìn)入辦公區(qū)，非本公司人員要進(jìn)出要做好記錄。倉庫主管是負(fù)責(zé)倉庫安全生產(chǎn)和安全防范的責(zé)任人，辦公室主任是辦公場所、食堂衛(wèi)生及安全防范的責(zé)任人。（1）定期檢查配電設(shè)備，消防器材，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。（2）廚房人員要嚴(yán)格按照操作規(guī)程工作，注意飲食衛(wèi)生。（3）檢查煤氣、電源是否有漏氣、漏電現(xiàn)象，如果發(fā)現(xiàn)及時(shí)處理。（4）烹調(diào)食物要堅(jiān)持按《飲食部衛(wèi)生規(guī)范》進(jìn)行。（5）杜絕食物中毒，食堂所用餐具、毛巾堅(jiān)持消毒。十五實(shí)施周和月工作計(jì)劃的要求為了更加規(guī)范地實(shí)施部門周工作計(jì)劃，特制定如下規(guī)定：周六下午下班前，部門負(fù)責(zé)人（業(yè)務(wù)部門要求所有人員）將下周工作計(jì)劃和注明了完成情況的本周工作計(jì)劃一并上傳，由辦公室匯總后上交總經(jīng)理審閱。每月30日，負(fù)責(zé)將下月工作計(jì)劃和上月已完成了的工作計(jì)劃上傳。計(jì)劃要求講究實(shí)效性，內(nèi)容要簡潔明了，不要浮夸，不要拖拉，避免沒有實(shí)際意義的計(jì)劃出現(xiàn)。工作責(zé)任人要落實(shí)明確，分清責(zé)任。如需其他部門人員協(xié)助，請(qǐng)?jiān)趥錂趦?nèi)說明。如有責(zé)任不清，產(chǎn)生后果由部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)直接責(zé)任。十六職工集體宿舍安全衛(wèi)生管理規(guī)定為搞好公司集體宿舍安全衛(wèi)生管理，消除各種安全隱患，根據(jù)本公司的具體情況，結(jié)合上級(jí)部門的相關(guān)制度，特作以下規(guī)定：禁止員工在是宿舍內(nèi)亂拉亂接電線，不準(zhǔn)煮食和用電取暖。禁止在宿舍內(nèi)吸煙和用火，若發(fā)現(xiàn)宿舍內(nèi)有煙頭和火灰與發(fā)現(xiàn)在宿舍內(nèi)煮食罰款一百，又無具體人員承擔(dān)責(zé)任的，將對(duì)整個(gè)宿舍員工進(jìn)行處罰。任何人不準(zhǔn)進(jìn)入異性宿舍居住，發(fā)現(xiàn)給予罰款并開除。未經(jīng)主管以上同意，不得私自帶人留宿。同時(shí)不準(zhǔn)宿舍員工以外的人住宿和過夜，發(fā)現(xiàn)一次罰款三百元。禁在宿舍賭博，看黃色影碟及書籍，發(fā)現(xiàn)一次罰款三百元。不準(zhǔn)往窗口、門外倒水、丟果皮、雜務(wù)，宿舍保持文明不得大聲喧嘩。愛護(hù)室內(nèi)外及公共場所衛(wèi)生，做到室內(nèi)整潔、墻壁干凈、走廊、樓梯不得堆放雜物，便后沖水、沖涼房不留雜物。注：宿舍員工除接受本公司管理外，同時(shí)接受彩瓷廠有關(guān)人員監(jiān)督。十七物料錯(cuò)購處罰規(guī)定物料采購直接關(guān)系到公司的經(jīng)營成本和利潤。為正確采購、減少浪費(fèi)、節(jié)約開支、降低成本、提高利潤，特制定本規(guī)定：一、導(dǎo)致物料錯(cuò)購的原因可按序分為：（1）接單業(yè)務(wù)員對(duì)客戶訂貨描述錯(cuò)誤，寫錯(cuò)訂單內(nèi)容；（2）采購責(zé)任人對(duì)訂單內(nèi)容不認(rèn)真核對(duì)，下錯(cuò)采購單；（3）現(xiàn)場采購員對(duì)采購單不仔細(xì)校對(duì)，購錯(cuò)物料；二、工作失誤，導(dǎo)致自己工作環(huán)節(jié)出錯(cuò)，但沒有造成直接經(jīng)濟(jì)損失的，每錯(cuò)一項(xiàng)罰510元，多則累計(jì)。三、購物料已造成直接經(jīng)濟(jì)損失的，由該物料的最初負(fù)責(zé)任人負(fù)責(zé)，即追究責(zé)任具有追溯性。四、錯(cuò)購物料總價(jià)值1000元以內(nèi)的，最終責(zé)任人按50%賠償；1000元至10000元的，除按1000元的基礎(chǔ)賠償外，超過1000元的部分，按1020%追加賠償；10000元以上的由總經(jīng)理研究決定賠償金額。五、錯(cuò)購原因?qū)贌o主觀故意的，一次賠償最高額以當(dāng)月工資總額為限；經(jīng)查為主觀故意的，除按物料實(shí)價(jià)賠償外，并可追罰直至追究當(dāng)事人法律責(zé)任。六、凡發(fā)現(xiàn)上序工作有誤，為公司避負(fù)直接經(jīng)濟(jì)損失者給于每次1050元的獎(jiǎng)勵(lì)，七、如錯(cuò)購發(fā)生原因在于好幾個(gè)部門責(zé)任，需匯總責(zé)任原因分別追究。八、此規(guī)定適用于本公司所有物料購置過程，所定獎(jiǎng)罰在責(zé)任人工資中兌現(xiàn)。九、錯(cuò)購物品在次月已處理的，處以該部分采購價(jià)總價(jià)值5%罰款，延遲一月加罰一個(gè)百分點(diǎn)；處理價(jià)與原價(jià)有差異的，酌情補(bǔ)齊。十、購處罰規(guī)定旨在提醒大家多花時(shí)間精力在工作上，請(qǐng)大家務(wù)必認(rèn)真細(xì)致地完成工作。十八員工離職的規(guī)定為完善人事管理制度，特制定本規(guī)定。一、離職類別：（一）辭職辭職是指員工在聘用期間因故書面提出提前終止聘用關(guān)系的行為。（二）辭退辭退是指員工在聘用期間，不合格或工作態(tài)度、技能、績效等不符合公司要求，公司決定終止與員工聘用關(guān)系的行為。（三）自動(dòng)離職自動(dòng)離職是指員工未經(jīng)公司批準(zhǔn)而擅自離開工作崗位三天以上的行為。（四）除名除名是在合同期內(nèi)，員工嚴(yán)重違反公司規(guī)定、損害了公司利益和形象，公司依據(jù)有關(guān)規(guī)定與其解除勞動(dòng)合同并予以除名的行為。二、離職處理辦法（一）辭職試用期內(nèi)員工辭職，須提前三天向本部門提出申請(qǐng)；正式員工須提早30天向本部門提出書面申請(qǐng)，部門領(lǐng)導(dǎo)提出意見，經(jīng)辦公室研究同意后方可辦理辭職手續(xù)。如辭職員工平時(shí)工作成績優(yōu)良，應(yīng)由部門領(lǐng)導(dǎo)加以疏導(dǎo)挽留，如其去意仍堅(jiān)，可準(zhǔn)予辭職。以下情況不允許辭職：涉及公司技術(shù)機(jī)密沒到解除期。重要公務(wù)尚未處理完畢、工作沒有妥善交接者。無正當(dāng)充分理由者。（二）辭退員工出現(xiàn)以下情形之一的應(yīng)予辭退（正式員工提前15天、試用員