關(guān)于國際業(yè)務(wù)管理知識研究分析(編輯修改稿)
2024-07-22 00:52 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 競爭力, 并有利于出口商對新市場和新客戶的培養(yǎng)。此外, 出口商采用國際保理業(yè)務(wù)可以借助保理商了解客戶的資信及銷售狀況, 并減輕自身在財(cái)務(wù)管理方面的成本。2 . 進(jìn)口商可減少資金積壓, 降低進(jìn)口成本對進(jìn)口商來說, 由于基于信用銷售, 因此可以避免信用證項(xiàng)下較高的開證費(fèi)用和百分之百的保證金,減少資金積壓, 降低進(jìn)口成本。并且由于賒銷方式下出口方為進(jìn)口方提供了 1 至 3 個(gè)月的融資, 因此進(jìn)口商可以轉(zhuǎn)售貨物后再付款, 擴(kuò)大了其現(xiàn)有支付能力下的購買力。還有, 相對D/ A 遠(yuǎn)期承兌, 進(jìn)口商無須在尚未取得貨權(quán)的前提下即作出商業(yè)承兌, 相反在賣方提供的商品和服務(wù)不符合合同條款時(shí), 進(jìn)口商還可以本著善意的原則在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出異議并要求索賠。3 . 商業(yè)銀行拓寬了市場范圍, 利潤增加對作為保理商的商業(yè)銀行而言, 開辦國際保理業(yè)務(wù)不僅豐富了業(yè)務(wù)品種, 拓寬了市場范圍, 而且可以帶來可觀的利潤。一般來說, 出口保理商銀行除了可以獲得發(fā)票金額0 . 1% 0 . 4%的傭金外, 還可以通過向出口商提供融資服務(wù)獲得收益。 進(jìn)口保理商銀行由于承擔(dān)了買方的信用風(fēng)險(xiǎn), 因此傭金比例更高, 并可以收取30 美元左右的銀行費(fèi)用和一定的單據(jù)費(fèi)用。此外, 由于國際保理業(yè)務(wù)是一種 “ B2B”意義的電子商務(wù), 國際保理商聯(lián)合會(huì)所啟用的統(tǒng)一的EDI通訊系統(tǒng)利用全球數(shù)據(jù)交換網(wǎng)絡(luò)傳遞信息, 這使得國際保理業(yè)務(wù)比一般的結(jié)算品種更加便捷、準(zhǔn)確和高效?？梢哉f, 國際保理業(yè)務(wù)是一種極具應(yīng)用優(yōu)勢的國際貿(mào)易結(jié)算方式。（六） 國際保理業(yè)務(wù)的劣勢1. 國際保理公司承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大。雖然保理商事先已對進(jìn)口商的資信進(jìn)行了調(diào)查與評估,并規(guī)定了信用額度,但保理商所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大于信用證開證行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樵?D /A、O /A支付方式下,進(jìn)口商先收貨后付款,一旦進(jìn)口商到期拒付或因破產(chǎn)倒閉無力付款,進(jìn)口保理公司就必須自己負(fù)責(zé)償付。2. 進(jìn)出口商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)依然存在在國際保理業(yè)務(wù)中,對出口商而言,主要承擔(dān)貨物的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。如果由于貨物品質(zhì)、 數(shù)量、 交貨期等方面的糾紛而導(dǎo)致進(jìn)口商不付款,保理商不承擔(dān)付款的風(fēng)險(xiǎn)。另外,進(jìn)口商可能會(huì)聯(lián)合保理商對出口商進(jìn)行欺詐。盡管保理商對其授信額度要負(fù)100%的責(zé)任,但一旦進(jìn)口商和保理商勾結(jié),特別是出口商對剛接觸的客戶了解甚少時(shí),如果保理商夸大進(jìn)口商的信用度,又在沒有融資的條件下,出口商容易造成財(cái)貨兩空的局面。3. 保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用問題。保理手續(xù)費(fèi)的多少,取決于交易的性質(zhì)、信貸金額的大小,承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度、事務(wù)的繁簡以及各個(gè)國家和地區(qū)收費(fèi)率的不同,%左右,比信用證業(yè)務(wù)的費(fèi)用多出好幾倍。有的出口商認(rèn)為,保理手續(xù)費(fèi)太高,使出口商品的成本上升,高于信用證項(xiàng)下的報(bào)價(jià)。二、我國國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀比較分析近幾年來，我國對外貿(mào)易持續(xù)保持著強(qiáng)勁的增長勢頭，2007年，我國在全球貿(mào)易中進(jìn)出口總額達(dá)21740 億美元，繼續(xù)保持世界第三貿(mào)易大國的地位。與此同時(shí)，我國國際保理也發(fā)展迅速，從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上看，我國的國際保理業(yè)務(wù)量從2001年的 億歐元。短短的幾年中，我國保理業(yè)可謂取得了可喜的成績，但與歐美等其他發(fā)達(dá)國家和地區(qū)相比，差距仍較大。比如 2007 年度我國保理業(yè)增長速度高達(dá)130％，但排名在國際上僅居第10位，%，這與我國的貿(mào)易大國地位極不相稱，我國國際保理的發(fā)展現(xiàn)狀跟其他發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的現(xiàn)狀相比仍屬落后，具體可見下表：2007年世界貿(mào)易規(guī)模前10位國家近7年國際保理業(yè)發(fā)展對比表資料來源： 單位：百萬歐元上面的圖表和數(shù)據(jù)很直觀的說明我國國際保理的發(fā)展現(xiàn)狀與我國對外貿(mào)易在世界的發(fā)展地位極不相稱。發(fā)達(dá)國家之所以不遺余力發(fā)展國際保理，正是由于國際保理能保證貿(mào)易質(zhì)量，有效管理國際貿(mào)易交易，并能促進(jìn)貿(mào)易發(fā)展。我國國際貿(mào)易的成績是非?？上驳模俏覈谋＠韰s與這一現(xiàn)狀不相符，由此可見, 國際保理業(yè)務(wù)在我國不僅發(fā)展水平較低, 而且很不平衡。這一現(xiàn)狀是與國際貿(mào)易中信用證使用日漸減少, 賒銷記帳交易使用不斷增多的潮流所相悖逆的。具體的經(jīng)營現(xiàn)狀如下：(一) 業(yè)務(wù)操作并未完全采用國際通行做法國際保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)區(qū)別于傳統(tǒng)銀行信貸的金融產(chǎn)品。國際通行的做法是: 保理商以客戶的產(chǎn)品在國際市場上的被接受程度和其贏利情況為融資的主要依據(jù), 而不是根據(jù)其資產(chǎn)負(fù)債表的狀況為主要依據(jù)。但是目前我國的銀行基本上將國際保理業(yè)務(wù)視為一種單純的融資結(jié)算產(chǎn)品, 在操作上采取與銀行信貸相似的方法, 在為出口商核定保理融資信用額度時(shí),要依據(jù)該行的統(tǒng)一授信管理辦法辦理。這種業(yè)務(wù)操作, 不僅使保理獨(dú)特的融資功能喪失殆盡, 保理業(yè)務(wù)的拓展也會(huì)受到限制。(二) 業(yè)務(wù)范圍主要集中在個(gè)別業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)范圍主要集中在個(gè)別業(yè)務(wù)上, 沒有體現(xiàn)出國際保理業(yè)務(wù)所具有的一攬子特色在我國, 國際保理業(yè)務(wù)仍以出口保理為主, 只是間接為客戶提供壞賬擔(dān)保服務(wù)。銀行保理業(yè)務(wù)除融資外, 所提供的服務(wù)十分有限, 也因此影響了保理業(yè)務(wù)收入的擴(kuò)大, 保理業(yè)務(wù)為進(jìn)出口企業(yè)提供綜合管理服務(wù)的功能未能充分發(fā)揮。(三) 不能改善中小進(jìn)出口企業(yè)融資難的問題據(jù)統(tǒng)計(jì), 中國出口額的 60%是有中小企業(yè)創(chuàng)造的, 但是按現(xiàn)有的貸款通則和有關(guān)規(guī)定, 中小企業(yè)要想獲得貸款普遍都比較難。按原國家經(jīng)貿(mào)委統(tǒng)計(jì), 約有 80%的中小企業(yè)存在貸款難和融資難的問題。目前, 我國銀行在開辦國際保理業(yè)務(wù)時(shí), 仍將目標(biāo)客戶鎖定為優(yōu)質(zhì)客戶甚至是統(tǒng)一授信為A 級的企業(yè), 客戶選擇完全等同于貸款業(yè)務(wù)。其結(jié)果是, 難以得到銀行貸款的中小進(jìn)出口企業(yè)仍然不能通過國際保理業(yè)務(wù)滿足其資金需求, 國際保理服務(wù)中小企業(yè)的優(yōu)勢未能發(fā)揮。(四) 缺乏再擔(dān)保, 中資銀行無從轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)若開辦無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)意味著保理商將喪失對融資方的追索權(quán), 因此有必要對資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和分散, 國外保理
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