【文章內容簡介】 驗性生產，沒有形成規(guī)模效益，市面上也未見到蛋殼產品的銷售。用蛋殼所含的各種成分，進行現代化工業(yè)生產綜合利用，開發(fā)成飼用、食用、醫(yī)用和化妝用品等產品，其經濟效益將提高數十倍，甚至幾百倍。蛋殼的綜合開發(fā)利用對畜牧業(yè)、食品業(yè)和輕工業(yè)等行業(yè)都有很大促進作用。加大對蛋殼資源的開發(fā)力度，具有巨大的市場前景及利潤空間。 安徽天元食品有限公司開辟蛋粉制品加工生產線，不僅可以填補省內空白，而且在全國蛋粉制品行業(yè)剛剛起步階段就可以搶占先機，利用現有的鮮蛋資源品牌、技術等優(yōu)勢，不斷擴大市場占有，進而為發(fā)展成為國家級蛋粉制品龍頭企業(yè)奠定基礎。 三、產品方案和建設規(guī)模 （一）產品方案 本項目選定的代表產品是“天元牌”蛋白粉、蛋黃粉和全蛋粉及蛋殼粉系列產品，主要為醫(yī)藥、科研、食品、化妝品等行業(yè)配套生產專用蛋粉。 （二）建設規(guī)模 本項目建設規(guī)模為新增年產1000噸鴨蛋粉生產線，，鋪底流動資金200萬元。 四、原料供應 本項目所需原料主要是鮮鴨蛋，項目所在地的大關鎮(zhèn)養(yǎng)鴨戶目前日均產鮮鴨蛋100噸，足以滿足該生產線日需22噸鮮蛋的要求。 五、建設方案 （一）基本原則 本項目屬新上生產線項目，主要內容是新建一條年產1000噸鴨蛋粉機械加工生產線及其配套設備，在利用公司現有閑置車間的基礎上，合理安排利用倉儲、物流等配套設備，無需增加土地、廠房等基礎設施，就可以完成本項目的實施。 （二）主要工藝說明 ①蛋白粉生產技術路線蛋液攪拌冷卻包裝過 濾造 粒 化巴氏殺菌二次干燥真空冷凍干燥出 粉 ②蛋黃粉生產技術路線檢驗原料蛋蛋殼清洗、消毒及干燥打蛋蛋清蛋黃分離真空冷凍干燥巴氏殺菌酶法脫糖攪拌出粉冷卻真空包裝 ③專用蛋粉生產路線檢驗原料蛋蛋殼清洗、消毒及干燥打蛋過濾出粉真空冷凍干燥巴氏殺菌攪拌檢驗包裝添加輔料添加輔料 ④鈣強化劑生產路線水洗、粉碎蛋殼真空冷凍干燥蛋殼粉1000℃鍛燒Cao粗產品石灰乳精制有機酸 （三）新增設備 本項目新增主要生產設備12臺，輔助設備5臺。關鍵生產設備立足國內一流，采購蛋液攪拌機、過濾機、數控巴氏殺菌機、數控真空冷凍干燥倉、數控造粒機、數控蛋清蛋黃分離機、真空包裝機等。新增設備詳細情況見新增設備明細表。 （四）公用方案 給水、排水 公司目前有一口深50米，進徑100毫米的深井，并配有一座容量50噸的水塔，包括加壓水泵和供水管網組成的完整給水系統。廠區(qū)現有完善的合流制排水系統，為明溝加蓋板，道路兩水通過邊溝式兩水口流至排水溝，匯集后排至廠前206國道的排灌渠。 供電 本項目新增的機械加工設備，均為數字化控制的節(jié)能設備，無重型機械設備和高能耗設備，全部屬于輕工食品機械加工設備，公司同有富余的裝機容量可滿足本項目新增電力安裝容量的需求，無需增容。 六、環(huán)境保護、消防、節(jié)能、職業(yè)安全衛(wèi)生措施 （一）環(huán)境保護 設計依據 （1）1998年11月29日國務院令第253號發(fā)布執(zhí)行《建設項目環(huán)境保護管理條例》。 （2）（87）國環(huán)字第002號文件附件《建設項目環(huán)境保護設計規(guī)定》。 執(zhí)行標準 （1）《污水排入城市下水道水質標準》CT30821999。 （2）《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》TJ3079。 （3）《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲控制標準》GB1234890中Ⅲ類標準。 環(huán)境保護措施 （1）廢水治理 廢水產業(yè)主要是對鮮鴨蛋清洗而產生，多為禽糞類污染，利用污水引道與公司現有的蛋品加工車間生產污水合流，排入現有的污水池進行處理后達標排放。廢水處理工藝流程如下： 廢水→調節(jié)池→氣浮設備→砂濾→活性碳吸附→達標后排放 （2）廢棄物的處理 車間中產生的廢棄物統一回收后，全部運至廠區(qū)廢棄物存放池，由清潔工按章處理。 （二）消防 設計依據 （1）《建筑設計防火規(guī)范》GBJ1687（2001年版）。 （2）《建筑滅火器裝置設計規(guī)范》GBJ14090（1997年修訂本）。 消防措施 （1）廠區(qū)平面布置合理，環(huán)路暢通，車間內工藝布置保持通道寬暢。 （2）消防水源取自廠區(qū)自來水和廠內塘口，廠區(qū)采用低壓制消防，管網布置成環(huán)狀，設置室外地上式消火栓系統，間距不大于100米。 （3）車間廠房室內給水管布置成環(huán)狀，并按《滅火器配置設計規(guī)范》要求進行布置，車間內設置有貫通式消防安全通道。 （三）節(jié)能 在車間工藝布置上，盡量力求緊湊合理，物流暢通，運輸短捷，避免生產過程中的來回倒現象。 選用高效節(jié)能的設備，提高生產設備的負荷率，達到高郊節(jié)能的目的。 設計中盡量提高設備負荷率，一則可減少設備臺數，減少生產面積和相應的輔助設施，二則可減少設備投資。 水、電、蒸汽、壓縮空氣等均按規(guī)定設置能源計量檢測儀器。 （四）勞動安全衛(wèi)生保護 主要執(zhí)行標準 (1)《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》TJ3679 (2)《生活飲用水衛(wèi)生標準》GB574985 (3)《建筑抗震設計規(guī)范》GBT1189 (4)《建筑設計防火規(guī)范》GBJ1687 (5)《建筑物防雷設計規(guī)范》GB5005784 (6)《爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設計規(guī)范》GB5005892 (7)《工業(yè)企業(yè)采光設計標準》GB5005391 (8)《工業(yè)企業(yè)照明設計標準》GB5003492 (9)《工業(yè)企業(yè)廠區(qū)運輸安全規(guī)程》GB43871994 (10)《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》GBJ8785 (11)《采暖通風與空氣調節(jié)設計規(guī)范》GBJ1987 保護措施 （1）車間內工藝布置盡量做到工藝流程順暢、合理。各類設備采用防護擋板，保護操作工人安全。 （2）廠房設環(huán)形消防通道，道路轉彎按規(guī)范設計，保持暢通。 （3）建筑物設置避雷帶和避雷針，進行接地保護。各類電氣設備在正常條件下，進行接地保護。 （4）各生產部門分別采用崗位送冷風和自然通風，工業(yè)壁扇等防暑措施。 （5）設置必需的生活衛(wèi)生設施和生產衛(wèi)生設施，如更衣室、衛(wèi)生間、休息室等。 （6）各危險場所設置醒目的警示性標志。 七、勞動定員和人員培訓 （一）勞動定員 本項目勞動定員為154人，其中技術及管理人員5人，所需人員由公司調配或從社會招聘。 （二）人員培訓 管理人員從公司中選擇既懂技術又精通管理的復合型人才擔任。 技術工人應從公司中調用技術水平較高的工人，新工人應從技校畢業(yè)取得合格證書方可進廠，并經過培訓方可上崗。 質量和檢驗人員要經過合肥工業(yè)大學生物與食品工程學院專業(yè)培訓，方可上崗。本項目新增數控加工設備，公司應選送23名業(yè)務技術骨干到設備制造廠進行上崗前技術培訓，以掌握數控編程，設備操作及維修技術。 八、項目實施計劃 本項目建設期2年（2008年1月至2009年12月），2008年5月完成設備的調研考察工作，并進行訂購，2008年6月全面進行建設，2008年8月項目竣工驗收形成設計生產能力，2009年12月達到設計能力。項目實施計劃詳見項目計劃進度表。項 目 計 劃 進 度 表序號分項內容年2008年2009年季一二三四一二三四1可行性研究（含審批）2初步設計（含審批）3施工圖設計（含審批）4工程施工階段5設備訂購及交付6設備安裝與調試7試運轉及驗收8形成設計能力9達到設計能力 九、投資估算與資金籌措 （一）估算依據 國內設備價格參照現行市場價格估價。%計，包含在設備的購置費中。設備安裝費、基礎費按設備原價的百分比計算，%%。 %計取。建設期利息按實計取。 其他費用估算，勘察設計費按國家規(guī)定的比例優(yōu)惠計取，職工培訓費按300元/人月計算，%的30%計取。 （二）投資估算 固定資產投資 。詳見固定資產投資估算表固定資產投資按費用構成劃分估算表序號項目名稱估算投資（萬元）占投資比例（%）備注1設備購置費812設備安裝費3其他費用4預備費用5建設期利息100 流動資金估算 流動資金用分項詳細估算法進行估算，項目達產年需新增流動資金200萬元，其中鋪底流動資金200萬元。 總投資 項目總投資=固定資產投資+鋪底流動資金 =+200 = （三）資金籌措 資金來源為申請銀行貸款180萬元，%。 達產年需新增流動資金200萬元，資金來源為企業(yè)自籌200萬元。 十、財務評價 該項目的財務評價，是在擬建方案提供資料的基礎上依據國家計委、建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數》第二版等有關規(guī)定進行。 （一） 產品生產綱領 本項目建成投產后可新增年產1000噸鴨蛋粉的生產規(guī)模 （二） 實施進度 該項目擬2年建成，投產當年達到設計生產能力80%，第二年達到設計生產能力的100%，項目建設期為2年，生產經營期為11年，項目計算期為12年。 （三） 年銷售收入和銷售稅金及附加估算。 本項目產品銷售價格根據目前國內外市價格為基礎，預測到生產期初的價格為9000元/噸，達產年新增銷售收入（含稅）為9000萬元，新增出口創(chuàng)匯200萬美元。項目產品繳納增值稅，增值稅稅率為13%，城建稅率為5%，教育附加合計稅率為4%。 （四） 總成本費用估算 原材料、燃料和動力，以公司提供的數據為依據預測到生產期初達產年外購原材料、輔助材料費用為6400萬元。 工資及福利費按企業(yè)現有工資水平并考慮到工資增長因素，按15000元/人年計算，職工福利費按工資總額的14%提取，達產年共需職工154人。 %計取。 固定資產折舊，由于房屋目前已閑置。 建設單位管理費、職工培訓費等遞延資產從項目受益年（第二年）開始按5年進行等額攤銷。 利息支出計算，長期借款建設期利息計入固定資產投資，生產經營期利息計入財務費用。 根據財務管理的原則，多計費用少計收入。因此，，經營成本7654萬元，費用預留空間較大，詳見成本費用估算表。 （五）利潤總額及分配 ，所得稅按利潤總額的25%計算，盈余公積金按稅后利潤的15%計算。 （六）財務盈利能力分析 根據現金流量表（全部投資）計算得出以下指標： 所得稅后財務內部收益率（FIRR）%，財務凈現值Ci=12%時。 所得稅前財務內部收益率（FIRR）%，財務凈現值Ci=12%時。 財務內部收益率所得稅前、稅后均高于行業(yè)基準收益率，財務凈現值均大于零，說明項目的盈利能力是比較強的。 投資利潤率=100% =100% =% 投資利稅率=100% =100% =% （七）財務清償能力分析 清償能力分析通過對“借款還本付息表”、“資金來源與運用表”、“資產負債表”計算，考察項目計算期內多年的財務狀況及償債能力，；還款資金來源于項目新增的未分配利潤、折舊。 詳見借款還本付息計算表 由資金來源與運用表可見項目計算期內多年的資金盈余狀況。項目投產當年開始出現盈余資金。 從資產負債來看，項目投產年的資產負債率、流動比率、%、%、%，%、%、%，而以后年度的指標越來越好，說明項目具備較好的清償能力。 （八）不確定性分析 盈虧平衡分析 項目達設計生產能力后的正常年份（第7年）的盈虧平衡點（BEP）計算如下： BEP=100% =100% =% %時，項目即可保本，該項目具有一定的抗風險能力。 敏感性分析時，銷售收入變動最為敏感，經營成本變動的敏感度次之，而固定資產投資變動的影響最小。 （九）財務分析結論 從以上財務分析看，該項目建成投產后年新增銷售收入9000萬元，新增出口創(chuàng)匯200萬美元，，%，%，財務內部收益率（稅后）%，，%，項目具有良好的盈利能力和清償能力，并具有一定的抗風險能力。 十一、可行性研究的結論 安徽天元食品有限公司新增年產千噸級鴨蛋粉生產線項目，符合國家和安徽省的產業(yè)政策。項目