【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 給大企業(yè)提供貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，而對(duì)一些復(fù)雜的業(yè)務(wù)，如保理業(yè)務(wù)，由于難以確定客戶的資信狀況，則盡量少辦理。由于信用體系建設(shè)不完善，中小企業(yè)在工商、稅務(wù)、法院、海關(guān)等方面的信用記錄和信息無法搜尋，信息不對(duì)稱影響了銀行貸款投放。另外，一些地區(qū)的政府部門誠(chéng)信度不高，對(duì)銀行依法維護(hù)債權(quán)、制裁打擊惡意逃廢銀行債務(wù)的行為支持力度不夠。地方政府、銀監(jiān)局等政府職能部門對(duì)構(gòu)建誠(chéng)信社會(huì)宣傳力度不夠。我國(guó)的法律法規(guī)、行業(yè)政策和經(jīng)濟(jì)環(huán)境等都不利于中小企業(yè)的生存和發(fā)展。如：財(cái)務(wù)制度不健全、信息不對(duì)稱、很多發(fā)面都不透明，以及不能向投資者提供經(jīng)過審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表等等。由政府投資組建的政策性信用擔(dān)保公司在緩解中小企業(yè)擔(dān)保難的作用發(fā)揮不夠充分，限制了擔(dān)保業(yè)務(wù)開展。貿(mào)易融資是基于一項(xiàng)具體的對(duì)外交易而實(shí)施的融資方式，應(yīng)比一般的融資方式更靈活、快捷。但我國(guó)銀行普遍缺乏對(duì)各種融資形式的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)操作流程不夠規(guī)范，隨意性較大，導(dǎo)致了中小企業(yè)申請(qǐng)貿(mào)易融資比普通流動(dòng)資金貸款更難。例如，對(duì)于打包貸款，我國(guó)不少銀行除了要求企業(yè)有資信等級(jí)較高的銀行開立的信用證正本，還需要確認(rèn)有效的擔(dān)保(保證或抵押)。這就將打包放款完全視同流動(dòng)資金貸款管理，體現(xiàn)不出其貿(mào)易融資產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)，反而比一般的信貸更麻煩，資金成本更高。這是我國(guó)很多中小企業(yè)寧愿進(jìn)行一般性抵押貸款也不愿進(jìn)行貿(mào)易融資的因素之一。如擔(dān)保公司對(duì)中小企業(yè)貸款審查嚴(yán)格程度不啻于銀行、需要貸款企業(yè)提供反擔(dān)保等等。 在發(fā)達(dá)國(guó)家，股票融資是直接融資中最常見的一種方式，而我國(guó)由于資本市場(chǎng)的建設(shè)起步較晚，上市門檻設(shè)計(jì)未能充分考慮中小企業(yè)的實(shí)際狀況。即使是為了解決中小企業(yè)融資問題而推出的中小企業(yè)板塊，也未能絲毫改變這一狀況，其上市門檻依然按照公司法的規(guī)定設(shè)立，對(duì)于規(guī)模不大、資本有限的中小企業(yè)而言，5000萬的股本要求已將其大多數(shù)拒于股票市場(chǎng)之外。債券融資渠道不暢。債券融資是中小企業(yè)向社會(huì)融資的另一種方式。跟股票融資一樣，債券發(fā)行也受到了嚴(yán)格的限制。中小企業(yè)金融服務(wù)體系構(gòu)筑緩慢，直接服務(wù)中小企業(yè)的金融基礎(chǔ)薄弱。如在為中小企業(yè)提供教育培訓(xùn)、融資咨詢、技術(shù)開發(fā)、法律援助等方面服務(wù)的中小企業(yè)銀行、中介機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)較少。銀行在對(duì)中小企業(yè)提供貸款時(shí)顧慮重重，主要是因?yàn)槲覈?guó)還沒有建立起良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，政企還沒有完全地、徹底地分開，各種中介、擔(dān)保體系還不健全等。由于中小企業(yè)從合法融資渠道取得資金極為困難，因此在某些地區(qū)民間融資成為中小企業(yè)獲得資金的重要渠道。但民間借貸的存在會(huì)給我國(guó)金融秩序及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)帶來諸多負(fù)面影響，由于民間借貸中的盲目投資行為導(dǎo)致資金的無序運(yùn)行，民間借貸利率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)家規(guī)定的利率水平，從而加大了資金需求方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，由民間借貸引發(fā)的經(jīng)濟(jì)糾紛時(shí)有發(fā)生，致使某些地區(qū)經(jīng)濟(jì)秩序、社會(huì)秩序混亂等方面的影響。因而我國(guó)多年來一直對(duì)存在于民間的各種融資手段采取打擊態(tài)度，中小企業(yè)在民間融資這條路也面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)。 　　 第三章 解決中小企業(yè)融資難的建議要解決中小企業(yè)融資難問題，單靠政府、銀行或者企業(yè)某一方的努力是很難奏效的，也無法造就一個(gè)持久良好的融資環(huán)境，關(guān)鍵是在于找準(zhǔn)企業(yè)與銀行的結(jié)合點(diǎn)。要通過社會(huì)各方共同努力，縮小資金供需差距，實(shí)現(xiàn)銀企對(duì)接，促進(jìn)銀企良性互動(dòng)、共同發(fā)展，打造一個(gè)良好的中小企業(yè)融資環(huán)境，實(shí)現(xiàn)銀行自身經(jīng)營(yíng)與中小企業(yè)發(fā)展的雙贏。 當(dāng)前，我國(guó)中小企業(yè)普遍存在管理手段和方式落后、技術(shù)水平較低、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)、財(cái)務(wù)制度不健全、信用意識(shí)差等現(xiàn)象，這些往往都是企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不健全所致。而建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高自身素質(zhì)是解決中小企業(yè)貸款難的重要途徑。應(yīng)推動(dòng)中小企業(yè)制度的多元化和社會(huì)化，吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素，實(shí)現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)合理化。一是中小企業(yè)要加強(qiáng)內(nèi)部管理，守法經(jīng)營(yíng)，依法納稅，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益和經(jīng)營(yíng)管理水平；二是中小企業(yè)要確立信用觀念。人無信不立，企業(yè)無信不存。在人們對(duì)中小企業(yè)普遍存有偏見和不信任的情況下，中小企業(yè)只有從確立信用觀念入手，不斷建立起信用環(huán)境，樹立誠(chéng)實(shí)守信的對(duì)外形象，提高信用等級(jí)，才能得到政府和銀行的支持；三是注重資本積累，增加自身實(shí)力，為銀行給予更大的信貸支持創(chuàng)造條件；四是應(yīng)規(guī)范財(cái)務(wù)制度，按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，建立能正確反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的制度；五是要增強(qiáng)企業(yè)信息的透明度，提供全面、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)信息。當(dāng)前所面臨的“信用危機(jī)”關(guān)鍵是沒有一種機(jī)制作保障，缺乏一種有效的約束機(jī)制。目前政府可以借助人民銀行搭建的信貸咨詢系統(tǒng)平臺(tái)，以加快征信系統(tǒng)建設(shè)為重點(diǎn)，加強(qiáng)信貸征信管理，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銀行信貸咨詢系統(tǒng)的管理，規(guī)范系統(tǒng)運(yùn)行，提高系統(tǒng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量和利用效率，做好非銀行信息采集工作，不斷擴(kuò)充企業(yè)和個(gè)人信用信息，建立企業(yè)及個(gè)人的信用記錄，充分發(fā)揮系統(tǒng)的共享功能，提高對(duì)數(shù)據(jù)的利用率。只要有了這樣一種機(jī)制，銀行才能給中小企業(yè)一個(gè)更寬松的貸款環(huán)境。企業(yè)要對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行相關(guān)專業(yè)、法律等知識(shí)的培訓(xùn)，使每位業(yè)務(wù)人員深刻了解貿(mào)易融資的概念、特點(diǎn)及實(shí)質(zhì)。對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)能過順利、熟練的操作。同時(shí)業(yè)務(wù)人員也要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在平時(shí)工作中，要注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，尤其要熟練的掌握國(guó)際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，密切注意國(guó)際市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)敏銳的洞察力，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力。企業(yè)要不斷充實(shí)員工，吸取新鮮的血液，但要重視新員工的招聘和選拔，選擇一批年富力強(qiáng)、充滿活力的棟梁之材，依靠他們學(xué)習(xí)的先進(jìn)知識(shí)和對(duì)新鮮事物的敏感性為企業(yè)服務(wù)。我國(guó)中小企業(yè)多以內(nèi)銷業(yè)務(wù)起家，隨著實(shí)力的增加和我國(guó)外貿(mào)政策的改變，逐步參與進(jìn)出口業(yè)務(wù)。因此，我國(guó)中小企業(yè)普遍缺乏專業(yè)的外銷人員和精通外貿(mào)知識(shí)的管理者。而世界貿(mào)易的開展內(nèi)容和形式迅速擴(kuò)展，貿(mào)易融資方式也隨之發(fā)生變化，從簡(jiǎn)單、傳統(tǒng)的結(jié)算與融資的結(jié)合，發(fā)展到多種融資手段的復(fù)雜結(jié)合，這對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)人員提出了更高的要求。外貿(mào)業(yè)務(wù)人員不僅要選擇恰當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語(yǔ)，還要運(yùn)用貿(mào)易融資來規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)，并且靈活運(yùn)用融資手段吸引住客戶，建立長(zhǎng)期的貿(mào)易關(guān)系。由于對(duì)銀行進(jìn)口貿(mào)易融資手段了解較少，在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的貿(mào)易融資品種層出不窮的情況下，大多數(shù)中小企業(yè)不能很好地結(jié)合本企業(yè)實(shí)際選擇適合本企業(yè)特點(diǎn)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。再加上企業(yè)和銀行的溝通交流不夠、信息不對(duì)稱，從而使企業(yè)對(duì)各種貿(mào)易融資產(chǎn)品不能靈活的運(yùn)用，不僅提高了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，而且容易喪失商機(jī)，最終影響企業(yè)的發(fā)展。 一是中小企業(yè)要注重改善自身融資環(huán)境。中小企業(yè)要想真正解決融資難的問題，首先就要過信用關(guān)，要以信取資。中小企業(yè)必須加大自身信用制度的建設(shè)，規(guī)范企業(yè)的公司治理結(jié)構(gòu)，健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，提高信用意識(shí)，這是解決融資困難的根本所在。 二是中小企業(yè)應(yīng)拓寬融資渠道。要跳出單純依賴銀行間接融資的誤區(qū)，在充分發(fā)揮銀行間接融資的同時(shí)，要將直接融資和間接融資相結(jié)合 。筆者認(rèn)為，建立中小企業(yè)發(fā)展基金是解決中小企業(yè)融資問題的重要途徑，例如設(shè)立中小企業(yè)互助基金，由會(huì)員企業(yè)出資建立，會(huì)員只需交納一定會(huì)費(fèi)，就可申請(qǐng)到數(shù)倍于會(huì)費(fèi)的貸款額。另外，中小企業(yè)也可以通過私募融資的方式解決融資問題，私募融資包括企業(yè)引進(jìn)新的股東，從而增加資本金，也包括企業(yè)以擬投資的項(xiàng)目為載體。隨著對(duì)外貿(mào)易的蓬勃發(fā)展，我國(guó)越來越多的中小企業(yè)投入國(guó)際市場(chǎng)，他們迫切的需要靈活、快捷的融資業(yè)務(wù)來實(shí)現(xiàn)資本的流動(dòng)性并增強(qiáng)自身的競(jìng)爭(zhēng)力。而我國(guó)銀行開展的貿(mào)易融資仍然是以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的傳統(tǒng)方式為主，如：減免保證金開證、出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等，或者是幾種簡(jiǎn)單融資方式的組合，較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)如保理業(yè)務(wù)、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)則開展有限。目前各銀行開始關(guān)注保理、福費(fèi)廷等業(yè)務(wù)并且逐步開展，但是交易量仍然很小，并且受中小企業(yè)信譽(yù)所限，中小企業(yè)能享受到的融資業(yè)務(wù)種類和金額非常有限，這與中小企業(yè)在我國(guó)貿(mào)易中的地位很不相稱。 積極發(fā)揮非銀行金融機(jī)構(gòu)的私營(yíng)企業(yè)融資輔助功能。改革開放以來，我國(guó)突破了國(guó)有銀行主宰一切的單一金融結(jié)構(gòu)，各種金融信托投資公司、企業(yè)財(cái)務(wù)集團(tuán)公司、融資租賃公司、農(nóng)村及城市信用合作社等非銀行金融機(jī)構(gòu)有了長(zhǎng)足的發(fā)展，在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)中扮演著越來越重要的角色。這些金融機(jī)構(gòu)由于沒有舊體制的過多干預(yù)，資產(chǎn)質(zhì)量相對(duì)較高，管理較為規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)，而且在資產(chǎn)、業(yè)務(wù)和信息等方面也具有比較優(yōu)勢(shì)，他們可通過各種形式的貸款、證券投資、融資租賃等方式對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資發(fā)揮重要輔助作用。我國(guó)各商業(yè)銀行的貿(mào)易融資額度遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于一般信貸額度，難以滿足各外貿(mào)企業(yè)的融資需求。而且商業(yè)銀行傾向于向信譽(yù)良好的大型國(guó)有企業(yè)融資，而不是向中小外貿(mào)企業(yè)進(jìn)行融資。我國(guó)政策性銀行則往往由于承擔(dān)了資金用量大的外貿(mào)任務(wù)，無暇顧及中小企業(yè)。如中國(guó)進(jìn)出口銀行承擔(dān)著資金需求大，對(duì)國(guó)家外貿(mào)發(fā)展起著重要作用的大型機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品等資本性貨物的進(jìn)出口重任；國(guó)家開發(fā)銀行則承擔(dān)著國(guó)家部分重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)資金需求。各銀行用于貿(mào)易融資的資金量過低，直接導(dǎo)致了中小企業(yè)的貿(mào)易融資難。2008年，我國(guó)政府拿出大量資金用于解決中小企業(yè)融資難問題，資金的運(yùn)用方式和途徑無疑會(huì)影響到資金的運(yùn)用效果。中小外貿(mào)企業(yè)的貿(mào)易融資難問題也應(yīng)相應(yīng)有所緩解。 一是要建立完善的中小企業(yè)政策性金融體系。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)繼續(xù)拓寬對(duì)中小企業(yè)融資的渠道，創(chuàng)造公平的融資環(huán)境。目前，中國(guó)人民銀行已通過指導(dǎo)意見的方式，鼓勵(lì)各商業(yè)銀行采取各種貸款品種支持中小企業(yè)的發(fā)展，也鼓勵(lì)民營(yíng)資本進(jìn)入金融領(lǐng)域。有些國(guó)有商業(yè)銀行已開始對(duì)中小企業(yè)積極經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)，今后，還有可能成立適合中小企業(yè)發(fā)展的社區(qū)銀行，以具體解決中小企業(yè)融資難的問題。 二是放松市場(chǎng)管制，逐步推動(dòng)利率市場(chǎng)化。從目前放寬對(duì)商業(yè)銀行貸款利率浮動(dòng)幅度的限制，過渡到最終由商業(yè)銀行自主決定貸款利率水平，并允許對(duì)其所提供的便利服務(wù)收取合理的費(fèi)用，以此來促進(jìn)商業(yè)銀行按效益與風(fēng)險(xiǎn)原則，不斷增加對(duì)中小企業(yè)的信貸投放，實(shí)現(xiàn)資源配置的合理與優(yōu)化，才能從根本上解決中小企業(yè)的融資難問題。 三是建立和健全對(duì)中小企業(yè)融資的信用評(píng)價(jià)體系和信用擔(dān)保體系。建立中小企業(yè)評(píng)級(jí)制度，以信用等級(jí)作為判斷貸款信用可信度的標(biāo)準(zhǔn)，并把企業(yè)的信用信息提供給銀行等機(jī)構(gòu)，這是贏得金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信任并獲得項(xiàng)目資金籌措的一種有效手段。 同時(shí)必須建立并完善中小