上海香溢酒業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2025-07-13 12:17 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 附表一： 上海香溢酒業(yè)有限公司 公司年度預(yù)算表 預(yù)算期間： 年 月至 年 月 編制日期： 年 月 日 費(fèi)用科目 去年同期金額 本期預(yù)算金額 備注 定額費(fèi)用 固定電話(huà)費(fèi) 移動(dòng)電話(huà)費(fèi) 辦公用品費(fèi) 市內(nèi)交通費(fèi) 其他費(fèi)用 隨機(jī)費(fèi)用 招待費(fèi) 差旅費(fèi) 會(huì)務(wù)費(fèi) 車(chē)輛費(fèi) 培訓(xùn)費(fèi) 郵寄費(fèi) 其他費(fèi)用 固定費(fèi)用 職工工資 職工福利 職工保險(xiǎn)費(fèi) 人事檔案代理費(fèi) 辦公室租賃費(fèi) 電費(fèi) 其他費(fèi)用 說(shuō)明：備注中注明費(fèi)用預(yù)算變動(dòng)的原因 財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字： 日期： 總經(jīng)理簽署意見(jiàn)： 簽字： 日期： 上海香溢酒業(yè)有限公司 財(cái)務(wù)管理制度 6 附表二： 上海香溢酒業(yè)有限公司 部門(mén)年度預(yù)算草案 部門(mén) ： 預(yù)算期間： 年 月至 年 月 編制日期： 年 月 日 費(fèi)用科目 去年同期金額 本期預(yù)算金額 備注 定額費(fèi)用 固定電話(huà)費(fèi) 移動(dòng)電話(huà)費(fèi) 辦公用品費(fèi) 市內(nèi)交通費(fèi) 其他費(fèi)用 隨機(jī)費(fèi)用 招待費(fèi) 差旅費(fèi) 會(huì)務(wù)費(fèi) 車(chē)輛費(fèi) 培訓(xùn)費(fèi) 郵寄費(fèi) 其他費(fèi)用 固定費(fèi)用 職工工資 職工福利 職工保險(xiǎn)費(fèi) 人事檔案代理費(fèi) 辦公室租賃費(fèi) 電費(fèi) 其他費(fèi)用 說(shuō)明：備注中注明費(fèi)用預(yù)算變動(dòng)的原因。 部門(mén)經(jīng)理簽字： 日期： 財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字： 日期： 上海香溢酒業(yè)有限公司 財(cái)務(wù)管理制度 7 三、現(xiàn)金管理制度 總則 第一條 為嚴(yán)格公司現(xiàn)金收支管理，特制定本制度。 第二條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： 1． 職員補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金； 2． 個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； 3． 出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)； 4． 結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出； 5． 總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。 第一章 現(xiàn)金保管與支付 第三條 除本規(guī)定第二條外，財(cái)務(wù)人 員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。 第四條 公司日常庫(kù)存現(xiàn)金限額為伍千元，超額部分應(yīng)在當(dāng)日存入銀行。 第五條 出納支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。 第六條 出納從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)“現(xiàn)金領(lǐng)用單”，并寫(xiě)明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。 第七條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，應(yīng)提前一天向財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，借款時(shí)須填寫(xiě)“借款單”，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理及財(cái)務(wù)人員審核，交總經(jīng)理簽字后方可借用。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)為應(yīng)收款，在當(dāng) 月工資中扣還。 第二章 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)中的現(xiàn)金支付 第八條 符合本規(guī)定第二條的，憑發(fā)票、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷(xiāo)憑證，經(jīng)手人簽字、部門(mén)經(jīng)理簽字、會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。 第九條 發(fā)票及報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無(wú)誤，填制記帳憑證。 第十條 差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單（包括領(lǐng)款單），由部門(mén)經(jīng)理簽字，會(huì)計(jì)審核時(shí)間、天數(shù)無(wú)誤并報(bào)行政副總和總經(jīng)理復(fù)核、簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。 上海香溢酒業(yè)有限公司 財(cái)務(wù)管理制度 8 第三章 其他方面 第十一條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收支，帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳實(shí)相符。 第十二條 現(xiàn)金支票不得預(yù)先蓋好印章，作廢支票必須當(dāng)時(shí)注銷(xiāo)處理，現(xiàn)金支票丟失，應(yīng)立即掛失，如掛失前已造成損失，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 第十三條 出納不得代保管任何個(gè)人的現(xiàn)金及有價(jià)證券，不得用白條沖抵庫(kù)存現(xiàn)金，不得以任何理由套取現(xiàn)金。 第十四條 公司人員不得攜帶大量現(xiàn)金采購(gòu)，不準(zhǔn)將公款以個(gè)人名義存入銀行或?qū)⒐钆沧魉?，私人不得借用公款? 第十五條 不準(zhǔn)把現(xiàn)金借給其他公司，不準(zhǔn)利用本公司銀行帳戶(hù)代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金。 第四章 附則 第十六條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第十七條 本制度自總經(jīng)理簽發(fā)之日起公布、實(shí)施。 第五章 附表 第十八條 現(xiàn)金管理制度表格。 1． 《現(xiàn)金領(lǐng)用單》 2． 《借款單》 3． 《匯款通知單》 上海香溢酒業(yè)有限公司 財(cái)務(wù)管理制度 9 附表一： 上海香溢酒業(yè)有限公司 現(xiàn)金領(lǐng)用單 現(xiàn)金領(lǐng)用事由： 現(xiàn)金領(lǐng)用金額： ____________________________________ 金額大寫(xiě)： ________________________________________ 申請(qǐng)人： _________________ 日期： _______________ 總經(jīng)理審批： _____________ 日期： _______________ 附表二： 上海香溢酒業(yè)有限公司 借款單 現(xiàn)金借 用事由： 借款金額： ____________________________________________ 金額大寫(xiě)： ____________________________________________ 申請(qǐng)人： ______________ 日期： ______________ 部門(mén)經(jīng)理審批： ______________ 日期： ______
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1