股本證券簡(jiǎn)要概述(編輯修改稿)
2024-07-20 02:16 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 (1)(b)分段的任何疑問(wèn)，請(qǐng)與本交易所查詢。(2) 如發(fā)行人為有關(guān)集團(tuán)的成員公司，該有關(guān)集團(tuán)的簡(jiǎn)介，包括發(fā)行人在該有關(guān)集團(tuán)內(nèi)所占的地位及（如屬附屬公司）發(fā)行人各控股公司持有（直接或間接）股份的名稱及數(shù)目。 (3) 如本交易所提出要求，有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司承租或租購(gòu)機(jī)器設(shè)備超過(guò)一年的任何合約（就有關(guān)集團(tuán)的業(yè)務(wù)而言為重要者）的詳情。(4) 就有關(guān)集團(tuán)的業(yè)務(wù)而言為重要的任何商標(biāo)、專利權(quán)或其它知識(shí)或工業(yè)產(chǎn)權(quán)的有關(guān)詳情，以及如該等因素對(duì)有關(guān)集團(tuán)的業(yè)務(wù)或盈利能力屬十分重要者，說(shuō)明有關(guān)集團(tuán)173。賴該等因素的程度。(5) 過(guò)去五個(gè)財(cái)政年度有關(guān)集團(tuán)在研究及發(fā)展新產(chǎn)品及生產(chǎn)程序方面所采取的政策的數(shù)據(jù)（如屬重要者）。(6) 有關(guān)集團(tuán)的業(yè)務(wù)在過(guò)去十二個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)任何中斷（對(duì)其財(cái)政狀況可能有或已有重大影響）的詳情。(7) 集團(tuán)聘用的雇員人數(shù)及上一個(gè)財(cái)政年度內(nèi)的變動(dòng)，倘此等變動(dòng)屬重大者，則（如有可能）須附有按業(yè)務(wù)的主要類別的受雇人員的分析。在相關(guān)的情況下，還應(yīng)提供雇員酬金、酬金政策、花紅和優(yōu)先購(gòu)股計(jì)劃及培訓(xùn)計(jì)劃的詳情。(8) 有關(guān)集團(tuán)進(jìn)行或計(jì)劃進(jìn)行的主要投資（如有）的詳情（包括地點(diǎn)），該等投資包括機(jī)器設(shè)備、廠房及研究及發(fā)展。（附注3）29. (1) 就其全部或絕大部份股本均由發(fā)行人持有或擬持有（直接或間接）的公司，或該公司的溢利或資產(chǎn)使或?qū)⑹箷?huì)計(jì)師報(bào)告或下期公布賬目?jī)?nèi)的數(shù)字顯著增大，詳述有關(guān)該公司的名稱、注冊(cè)或成立日期及所在國(guó)家（無(wú)論是公眾或私人公司）、業(yè)務(wù)的一般性質(zhì)、已發(fā)行股本及發(fā)行人持有或擬持有其已發(fā)行股本的比例。(2) 就有關(guān)集團(tuán)而言，詳述主要機(jī)構(gòu)的所在地點(diǎn)。（附注3）30. 如屬以介紹方式上市，一項(xiàng)指出并無(wú)計(jì)劃改變業(yè)務(wù)性質(zhì)的聲明。 31. 關(guān)于影響從香港以外地區(qū)將溢利匯回或?qū)①Y金調(diào)回香港的任何限制的詳情。有關(guān)集團(tuán)的財(cái)政資料及前景32. 于實(shí)際可行的最近日期（必須列明）結(jié)算，載有下列數(shù)據(jù)（如屬重大），并按綜合基準(zhǔn)編制的報(bào)表：(1) 有關(guān)集團(tuán)已發(fā)行及未贖回，及法定或以其它方式增設(shè)但未發(fā)行的任何債務(wù)證券，以及區(qū)分為有擔(dān)保、無(wú)擔(dān)保、有抵押（不論該項(xiàng)抵押由發(fā)行人或第三者提供）及無(wú)抵押的定期貸款的總額，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳎?2) 有關(guān)集團(tuán)一切其它借款或?qū)儆诮杩钚再|(zhì)的債項(xiàng)總額。該等借款或債項(xiàng)包括銀行透支及承兌負(fù)債（一般商業(yè)票據(jù)除外）或承兌信貸或租購(gòu)承擔(dān)、區(qū)分為有擔(dān)保、無(wú)擔(dān)保、有抵押及無(wú)抵押的借款及債項(xiàng)，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳎?3) 有關(guān)集團(tuán)的一切按揭及抵押，或適當(dāng)?shù)姆穸暶?；?4) 有關(guān)集團(tuán)的任何或然負(fù)債或擔(dān)保的總額，或適當(dāng)?shù)姆穸暶?。有關(guān)集團(tuán)內(nèi)成員公司之間的負(fù)債通常不予理會(huì)，但如有需要，應(yīng)就此作出聲明。（附注3及4）(5) 就以下事項(xiàng)作出評(píng)論：(a) 集團(tuán)的資金流動(dòng)性及財(cái)政資源。這可包括對(duì)檢討期末的借款水平，借款需求的季節(jié)性、借款到期償還概況及承諾的借款額度等各方面的評(píng)論。有關(guān)資本開支的承諾及授權(quán)方面的集資需求亦可提及；及(b) 該集團(tuán)的資本架構(gòu)。這可包括債務(wù)到期償還概況、使用的資本工具類別、貨幣及利率結(jié)構(gòu)。評(píng)論范圍還可涉及集資，以及就控制財(cái)政活動(dòng)方式而言的財(cái)政政策及目標(biāo)；作出借貸及所持現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的貨幣單位；按固定利率所作的借貸程度；使用金融工具作對(duì)沖用途及外幣投資凈額以貨幣借貸及其它對(duì)沖工具進(jìn)行對(duì)沖的程度。 33. (1) 一份顯示有關(guān)集團(tuán)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)的銷售營(yíng)業(yè)額數(shù)字或總營(yíng)業(yè)收入的報(bào)表，其中須解釋計(jì)算該等營(yíng)業(yè)額或收入所采用的方法，以及較重要的業(yè)務(wù)的合理分類。如屬集團(tuán)機(jī)構(gòu)，其成員公司之間的銷售額應(yīng)不包在內(nèi)。(2) 有關(guān)董事酬金的下列資料：(a) 于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度的董事袍金總額；(b) 于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度董事的基本薪金、房屋津貼、其它津貼及實(shí)物利益總額；(c) 于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度為董事或離任董事所作的退休金計(jì)劃供款總額；(d) 于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度，按發(fā)行人或其集團(tuán)或其集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的意愿或其業(yè)績(jī)已支付予董事或董事應(yīng)收的紅利的總額（不包括下列(e)及(f)項(xiàng)所披露的款額）；(e) 于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度已支付予董事或董事應(yīng)收作為促使其加盟或一旦加盟發(fā)行人時(shí)的款項(xiàng)總額；(f) 有關(guān)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)，每個(gè)財(cái)政年度已支付予董事或離任董事，或其應(yīng)收作為放棄發(fā)行人集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的董事職位或任何管理人員職位的付款總額，區(qū)分出合約訂明的付款及其它付款（不包括第(b)至第(e)項(xiàng)披露的款額）；及(g) 有關(guān)任何董事于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)，每個(gè)財(cái)政年度已放棄或同意放棄的任何酬金的任何安排詳情。 第(b)至第(f)分段（包括首尾兩段）所披露的款項(xiàng)乃根據(jù)《公司條例》第161(1)(a)條要求在香港注冊(cè)的發(fā)行人會(huì)計(jì)報(bào)告內(nèi)披露的款額的進(jìn)一步分析。根據(jù)發(fā)行人所簽定的上市協(xié)議條款，第161(1)(a)條的要求適用于在香港以外注冊(cè)成立的發(fā)行人。倘任何董事按合約規(guī)定享有固定款額的紅利派發(fā)，該款額在性質(zhì)上多屬基本薪金，因此應(yīng)按上述第(b)分段項(xiàng)予以披露。倘任何董事按合約規(guī)定享有按發(fā)行人或其任何附屬公司的營(yíng)業(yè)額或溢利的若干百分比獲得紅利派發(fā)，則該筆款應(yīng)按上述第(d)分段予以披露。(3) 該年度在發(fā)行人或該集團(tuán)獲最高酬金（不包括已繳付或應(yīng)繳付該名人士的銷售傭金）的五名人士的附加資料。倘該五名人士均為發(fā)行人的董事及本條所需資料已在上述董事酬金項(xiàng)下予以披露，則須就此事實(shí)作適當(dāng)?shù)穆暶鞫沩毴魏胃郊优?。倘一位或以上的最高酬金人士的資料并未列入上述董事酬金一項(xiàng)，則下列資料須予披露：－(a) 于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度
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