【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 讓渡實(shí)物或貨幣的使用權(quán)時(shí)，一般要求在歸還本金時(shí)有一定的增值部分。第四、風(fēng)險(xiǎn)性。由于債權(quán)人對(duì)資金的使用權(quán)只是暫時(shí)讓渡，能否按期收回本金和利息是不確定的，在很大程度上取決于債務(wù)人的信譽(yù)和能力，國(guó)家法律的完善程度以及社會(huì)道德規(guī)商業(yè)信用的優(yōu)點(diǎn)：一是商業(yè)信用既有利于解決資金融通的困難，也有利于解決商品買賣的矛盾，從而縮短融資時(shí)間和交易時(shí)間。二是商業(yè)票據(jù)的可流通性，使持票人可及時(shí)獲得部分資金或抵償部分債務(wù)。 局限性：一是商業(yè)信用的規(guī)模和金額受到廠商資金數(shù)量的限制。二是商業(yè)信用的范圍有限，受到商品流轉(zhuǎn)方向的限制。(1)票面收益率指票面上規(guī)定的每期應(yīng)付的利息額與證券面值的比率。(2)當(dāng)期收益率指票面利息與證券當(dāng)期市場(chǎng)價(jià)格的比率。用公式表示為：當(dāng)期收益率=(票面利率/證券市場(chǎng)價(jià)格 )100%。(3)平均收益率指證券在整個(gè)有效期內(nèi)，每年凈收益(票面利息與年平均資本損益之和)同市場(chǎng)價(jià)格(對(duì)買者而言是本金)的比率 。用公式表示為：平均收益率=(凈收益/市場(chǎng)價(jià)格)100%=( 年票面利息+年均資本損益)/市場(chǎng)價(jià)格100%。其中，年均資本損益=(面值行市)/償還期。(1)股票是所有權(quán)憑證，股票所有者是發(fā)行股票公司的股東，股東一般擁有投票權(quán)、經(jīng)營(yíng)決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)；債券是表示債權(quán)債務(wù)的憑證，債券持有者只可按期獲得利息及到期收回本金，無(wú)權(quán)參與公司的決策。(2)兩者的目的不同。發(fā)行債券是公司追加資金的需要，籌措的資金是公司的負(fù)債；發(fā)行股票則股份公司為創(chuàng)辦企業(yè)和增加資本的需要而進(jìn)行的籌資，籌措的資金列入公司資本。(3)兩者的期限不同。債券一般有規(guī)定的償還期，到期后債務(wù)人必須按時(shí)歸還本金；股票本金通常不能歸還，除非公司破產(chǎn)清算。(4)兩者收益不同。債券的收益穩(wěn)定，股票的收益一般視公司的經(jīng)營(yíng)情況而定。(5)兩者的風(fēng)險(xiǎn)不同。股票風(fēng)險(xiǎn)較大，債券的風(fēng)險(xiǎn)較小。五、論述題答案要點(diǎn)商業(yè)信用、銀行信用和國(guó)家信用的聯(lián)系：都屬于現(xiàn)代信用的主要形式。銀行信用、國(guó)家信用是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上，為適應(yīng)社會(huì)擴(kuò)大再生產(chǎn)的需要而發(fā)展起來(lái)的一種信用形式，但它們不能取代商業(yè)信用。國(guó)家信用和銀行信用的聯(lián)系越來(lái)越密切。例如，許多商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)用吸收的儲(chǔ)蓄存款購(gòu)買政府債券；而買賣政府債券的公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是貨幣政策和財(cái)政政策的相互配合，是銀行信用和國(guó)家信用的交叉使用。當(dāng)然，國(guó)家信用與銀行信用也有矛盾，如發(fā)行政府債券可增加財(cái)政收入，但可能會(huì)減少銀行存款。這說(shuō)明，國(guó)家信用的擴(kuò)張可能導(dǎo)致銀行信用的收縮。因此，使用這兩種信用應(yīng)直轄市配合，否則可能會(huì)造成信用問(wèn)題的擴(kuò)張?？傊?，三種信用形式互為補(bǔ)充，共同發(fā)展，構(gòu)成了信用制度的基石。區(qū)別：發(fā)行人不同，信用風(fēng)險(xiǎn)不同，信用規(guī)模和融資功能不同，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響也不同，其中銀行信用規(guī)模、功能與貢獻(xiàn)最大。(1)豐富流通工具，節(jié)約交易成本。一是信用交易中形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系具有相互抵消的性質(zhì)，最終結(jié)算時(shí)只需進(jìn)行差額結(jié)付，從而節(jié)約了資金。二是信用可加快貨幣流通速度，使同樣數(shù)量的貨幣可以媒介更大規(guī)模的商品交換。三是通過(guò)創(chuàng)造信用流通工具，如紙幣代替金屬貨幣，電子貨幣代替紙幣，大大降低了流通費(fèi)用。四是信用通過(guò)縮短流通過(guò)程，加快資金循環(huán)，達(dá)到節(jié)約流通費(fèi)用的目的。(2)推動(dòng)了資本集中與積聚，可以迅速擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模信用是加速資本集中與積聚的有力杠桿，它通過(guò)集中一切分散的、零星的閑置資金，在不改變社會(huì)資本總量的情況下，改變資本的分配關(guān)系，使個(gè)別資本在短期內(nèi)迅速增大。 （3）調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行。一是信用具有自發(fā)地調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的功能。當(dāng)經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，資金需求旺盛時(shí)，市場(chǎng)利率上揚(yáng)，從而自動(dòng)抑制信用規(guī)模，抑制過(guò)熱的投資和需求。當(dāng)經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，資金供給大于需求，市場(chǎng)利率會(huì)下跌，從而刺激投資和需求，信用擴(kuò)張，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。但這種自發(fā)地調(diào)節(jié)功能是有限的。二是人們可以自覺(jué)地利用信用調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)，主要表現(xiàn)有，金融當(dāng)局通過(guò)信貸總量和利率(再貼現(xiàn)率)的變動(dòng)調(diào)節(jié)貨幣供求，通過(guò)信貸結(jié)構(gòu)政策和利率結(jié)構(gòu)政策(即調(diào)節(jié)信貸投向和差別利率)，擴(kuò)張或緊縮特定信貸以鼓勵(lì)或抑制某些部門的發(fā)展，調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)。第七章 金融中介機(jī)構(gòu)概述練習(xí)題一、名詞解釋 17. 財(cái)務(wù)公司二、選擇題：，其宗旨是通過(guò)融通長(zhǎng)期性資金以促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展，這種銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上的特點(diǎn)是（）。 年 4 月 20 日，我國(guó)成立的首家經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的金融資產(chǎn)公司是（ ?。?。 　　　 　　 （ ）屬于存款型金融機(jī)構(gòu)。 （ ）屬于契約型金融機(jī)構(gòu)。 （ ）不屬于投資型金融機(jī)構(gòu)。 6.（ ）股份相對(duì)固定，一般不向投資者增發(fā)新股或贖回就股。 ，負(fù)責(zé)管理和處置中國(guó)工商銀行不良資產(chǎn)的資產(chǎn)管理公司是（）。 （ ）屬于政策性銀行。 （ ） 。 （ ）。 （ ）。 （ ）不是投資基金的特點(diǎn)。 ，代人理財(cái)?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)是（ ） 。 （ ） 。 （ ） 。 年，適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)體系改革的需要，使政策性金融與商業(yè)性金融相分離，我國(guó)相繼成立了（?。┱咝糟y行?！　　? ，是專門為接受和處理國(guó)有金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)而建立的，主要有（　 ）。 　 （ ）?！? 　 　 （ ）。 　　 （ ?。??！　　? 　　 ，其貸款對(duì)象包括（?。！? 　 　 ，其貸款主要用于解決成員的資金需要，而它的主要資金來(lái)源途徑有（　）。　　　 ，可分為（ ） 。 （ ） 。 （ ） 。 三、判斷題(在下列題目中，你認(rèn)為是對(duì)的打√，錯(cuò)的打。)，而這些存款又是貨幣供應(yīng)的重要組成部分，所以這類機(jī)構(gòu)是貨幣銀行學(xué)特別關(guān)注的機(jī)構(gòu)。（ ），它是一種直接的金融投資機(jī)構(gòu)或工具。（ ）。（ ）。（ ）、流動(dòng)性大的貨幣市場(chǎng)金融工具。（ ），住房?jī)?chǔ)蓄銀行屬于政策性銀行。（ ），儲(chǔ)蓄銀行和商業(yè)銀行同樣受到嚴(yán)格監(jiān)管，因?yàn)樗鼈円矂?chuàng)造存款，這些存款是貨幣供應(yīng)的重要組成部分。（ ）。（ ）。（ ）、提供專門金融服務(wù)的銀行。同政策性銀行相同，一般有其特定的客戶群和業(yè)務(wù)范圍。因此，專業(yè)銀行應(yīng)歸屬于政策性銀行。（ ），性金融機(jī)構(gòu)都能吸收使用支票的活期存款。（ ）。在我國(guó)，保險(xiǎn)公司的資金可投資于任何類型的股票和債券。（ ）、最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。（ ）。它主要是以盈利為目標(biāo)來(lái)清理銀行的不良資產(chǎn)，盡可能地降低清理成本，盤活資產(chǎn)，最大限度地減少清理?yè)p失，從中獲取利潤(rùn)。（ ）四、簡(jiǎn)答題：？什么是契約型金融機(jī)構(gòu)？它們的主要類型和主要區(qū)別是什么？？共同基金的特點(diǎn)是什么？？它和商業(yè)銀行的主要區(qū)別是什么？？？？第八章 商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)與管理練習(xí)題一、名詞解釋 單一銀行制 商業(yè)銀行 表外業(yè)務(wù) 貨幣兌換商 貸款證券化 銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 連鎖銀行制 分業(yè)經(jīng)營(yíng) 中間業(yè)務(wù) 票據(jù)發(fā)行便利 1 銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)1 控股公司制1 混業(yè)經(jīng)營(yíng)1 總分行制1 信貸承諾二、選擇題 1694 年，英國(guó)商人們建立( ) ，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行業(yè)的興起和高利貸的壟斷地位被打破。 A、 匯豐銀行　　 B、 麗如銀行 C、 英格蘭銀行　　 D、 渣打銀行 ( ) 是中國(guó)自辦的第一家銀行，它的成立標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行事業(yè)的創(chuàng)始。 A、 中國(guó)通商銀行 B、 中國(guó)交通銀行 C、 戶部銀行 D、 中國(guó)實(shí)業(yè)銀行 ( )是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。 A、 信用創(chuàng)造 B、 支付中介 C、 信用中介 D、 金融服務(wù) 下列( ) 不屬于商業(yè)銀行的交易存款。 A、 支票存款 B、 儲(chǔ)蓄存款 C、 NOWs D、CDs 下列( ) 不屬于商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。 A、 庫(kù)存現(xiàn)金 B、 準(zhǔn)備金 C、 存放同業(yè)款項(xiàng) D、 應(yīng)付款項(xiàng) 下列( ) 屬于商業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務(wù)。 A、 信托業(yè)務(wù) B、 融資租賃業(yè)務(wù) C、 信用卡業(yè)務(wù) D、 承諾業(yè)務(wù) 信托與租賃屬于商業(yè)銀行的 ( )。A ．資產(chǎn)業(yè)務(wù) B ．負(fù)債業(yè)務(wù) C ．中間業(yè)務(wù) D ．表外業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，其中，由于借款人不能按時(shí)歸還貸款人的本息而使貸款人遭受損失的可能性的風(fēng)險(xiǎn)是（ ）。 A、 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) B、 信用風(fēng)險(xiǎn) C、 利率風(fēng)險(xiǎn) D、 匯率風(fēng)險(xiǎn) 在商業(yè)銀行總分行制的外部組織形式中，（ ） 是指總部負(fù)責(zé)管理下屬分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，自身并不經(jīng)營(yíng)具體的銀行對(duì)外業(yè)務(wù)。 A、 總行制　 B、 單一制 C、 連鎖制　 D、 管理處制 股份制商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置分為所有權(quán)機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)權(quán)機(jī)構(gòu)。所有權(quán)機(jī)構(gòu)包括股東大會(huì) 、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。（ ） 是常設(shè)經(jīng)營(yíng)決策機(jī)關(guān)。 A、 股東大會(huì)　 B、 董事會(huì) C、 監(jiān)事會(huì) D、 執(zhí)行機(jī)構(gòu) 1 在職能分工型的經(jīng)營(yíng)模式下，與其它金融機(jī)構(gòu)相比，只有（ ）能夠吸收使用支票的活期存款。 A、 儲(chǔ)蓄銀行 B、 商人銀行 C、 商業(yè)銀行 D、 信用合作社 1 商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)但能影響銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，是商業(yè)銀行的（ ） ，且其可以有狹義和廣義之分。 A、 資產(chǎn)業(yè)務(wù)　 B、 負(fù)債業(yè)務(wù) C、 表外業(yè)務(wù)　 D、 中間業(yè)務(wù) 1 銀行在對(duì)借款客戶信用狀況的評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上與客戶達(dá)成的一種具有法律約束力的契約，約定按照雙方商定的金額 、利率，銀行將在承諾期內(nèi)隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)客戶需要提供信貸便利的業(yè)務(wù)被稱做（ ） 。 A、 回購(gòu)協(xié)議　 B、 信貸承諾　 C、 票據(jù)發(fā)行便利　 D、 單一銀行貸款 1 在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論演變的過(guò)程中，把管理的重點(diǎn)主要放在資產(chǎn)流動(dòng)性上的是 （ ）理論 。A、 資產(chǎn)管理　 B、 負(fù)債管理 C、 資產(chǎn)負(fù)債管理　 D、 全方位管理 1 英格蘭銀行的建立標(biāo)志著現(xiàn)代銀行業(yè)的興起和高利貸的壟斷地位被打破。現(xiàn)代銀行的形成途徑主要包括（　 ）。 A、 由原有的高利貸銀行轉(zhuǎn)變形成　　　　 B、 政府出資設(shè)立 C、 按股份制形式設(shè)立　　　　　　　　　 D、 政府與私人部門合辦 E、 私人部門自由設(shè)立 1 可以用來(lái)當(dāng)作商業(yè)銀行二級(jí)準(zhǔn)備的資產(chǎn)有（ ） A、 在中央銀行的存款 B、 CD 存單 C、 同業(yè)拆借資金 D、 國(guó)庫(kù)券 E、 定期存款 1 下列在金融創(chuàng)新中出現(xiàn)的新型工具有（ ） A、 票據(jù)發(fā)行便利