運用“現(xiàn)金池”提升企業(yè)集群資金運作能力(編輯修改稿)
2025-07-16 16:12 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 在我國企業(yè)集團內(nèi)剛剛興起，各個銀行以及企業(yè)集團出于目標和側(cè)重點的區(qū)別對“現(xiàn)金池”定義和理解有所區(qū)別，由此衍生出對于現(xiàn)金池管理的種種優(yōu)點以及與我國現(xiàn)有金融管理體制的沖突之處。因而從現(xiàn)金池管理和企業(yè)集團管理角度來闡述需要更為科學、完善的企業(yè)管理體系才能夠使現(xiàn)金池管理模式的采用發(fā)揮出其優(yōu)點，控制其可能存在的潛在的風險產(chǎn)生。王麗萍（2010）分析了企業(yè)集團現(xiàn)金池的功能優(yōu)勢，最后指出完善企業(yè)現(xiàn)金池管理模式應(yīng)注意、加強與銀行間的戰(zhàn)略合作、加強企業(yè)集團的預算資金管理建立“統(tǒng)一領(lǐng)導、集中運作、分級管理、分級負責”的資金管理體制、健全相關(guān)配套制度等方面的問題。 提升企業(yè)集群資金運作能力的風險規(guī)避王麗萍（2010）強調(diào)應(yīng)加強現(xiàn)金的全面預算管理制度，引入銀行信貸管理機制，建立風險防范措施，強化對內(nèi)部資金使用的監(jiān)控。艾櫟楠（2008）認為集團公司應(yīng)高度關(guān)注所屬成員單位的資金使用以及重大經(jīng)營業(yè)務(wù)和資本事項, 加強風險控制, 提高資金業(yè)務(wù)的透明度, 防范潛在風險。宋德潤（2010）認為企業(yè)在建立現(xiàn)金池的時候，必須要注意到相關(guān)條文的規(guī)定。由于外匯管制，我國對外幣現(xiàn)金池賬戶結(jié)構(gòu)和使用有比較嚴格的規(guī)定，企業(yè)在建立外幣現(xiàn)金還需要事先獲得國家外匯管理局的批準。另外，對于國內(nèi)上市公司向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方通過委托貸款方式提供資金也是禁止的。湯谷良（2007）認為應(yīng)該首先集中統(tǒng)一的對外融資能力；其次是集團總部的資金調(diào)度能力。第三是集團總部的資金控制力。最后是總部對下屬企業(yè)高質(zhì)量的服務(wù)能力。3 對本課題的啟發(fā)現(xiàn)金池作為一種成熟的資金融通方式,使企業(yè)集團實行資金“現(xiàn)金池”管理后，提高了資金利用率，還通過可用額度控制，成功降低資金風險。企業(yè)集團現(xiàn)金池業(yè)務(wù), 通過電子銀行實現(xiàn)一攬子委托貸款協(xié)議, 使得原來需要逐筆辦理的業(yè)務(wù), 變成集約化的業(yè)務(wù)和流程, 從而實現(xiàn)了整個集團外匯資
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