運(yùn)用“現(xiàn)金池”提升企業(yè)集群資金運(yùn)作能力(編輯修改稿)
2025-07-16 16:12 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 在我國(guó)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)剛剛興起，各個(gè)銀行以及企業(yè)集團(tuán)出于目標(biāo)和側(cè)重點(diǎn)的區(qū)別對(duì)“現(xiàn)金池”定義和理解有所區(qū)別，由此衍生出對(duì)于現(xiàn)金池管理的種種優(yōu)點(diǎn)以及與我國(guó)現(xiàn)有金融管理體制的沖突之處。因而從現(xiàn)金池管理和企業(yè)集團(tuán)管理角度來(lái)闡述需要更為科學(xué)、完善的企業(yè)管理體系才能夠使現(xiàn)金池管理模式的采用發(fā)揮出其優(yōu)點(diǎn)，控制其可能存在的潛在的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。王麗萍（2010）分析了企業(yè)集團(tuán)現(xiàn)金池的功能優(yōu)勢(shì)，最后指出完善企業(yè)現(xiàn)金池管理模式應(yīng)注意、加強(qiáng)與銀行間的戰(zhàn)略合作、加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)的預(yù)算資金管理建立“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中運(yùn)作、分級(jí)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)”的資金管理體制、健全相關(guān)配套制度等方面的問(wèn)題。 提升企業(yè)集群資金運(yùn)作能力的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避王麗萍（2010）強(qiáng)調(diào)應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金的全面預(yù)算管理制度，引入銀行信貸管理機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)防范措施，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部資金使用的監(jiān)控。艾櫟楠（2008）認(rèn)為集團(tuán)公司應(yīng)高度關(guān)注所屬成員單位的資金使用以及重大經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和資本事項(xiàng), 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制, 提高資金業(yè)務(wù)的透明度, 防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。宋德潤(rùn)（2010）認(rèn)為企業(yè)在建立現(xiàn)金池的時(shí)候，必須要注意到相關(guān)條文的規(guī)定。由于外匯管制，我國(guó)對(duì)外幣現(xiàn)金池賬戶結(jié)構(gòu)和使用有比較嚴(yán)格的規(guī)定，企業(yè)在建立外幣現(xiàn)金還需要事先獲得國(guó)家外匯管理局的批準(zhǔn)。另外，對(duì)于國(guó)內(nèi)上市公司向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方通過(guò)委托貸款方式提供資金也是禁止的。湯谷良（2007）認(rèn)為應(yīng)該首先集中統(tǒng)一的對(duì)外融資能力；其次是集團(tuán)總部的資金調(diào)度能力。第三是集團(tuán)總部的資金控制力。最后是總部對(duì)下屬企業(yè)高質(zhì)量的服務(wù)能力。3 對(duì)本課題的啟發(fā)現(xiàn)金池作為一種成熟的資金融通方式,使企業(yè)集團(tuán)實(shí)行資金“現(xiàn)金池”管理后，提高了資金利用率，還通過(guò)可用額度控制，成功降低資金風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)集團(tuán)現(xiàn)金池業(yè)務(wù), 通過(guò)電子銀行實(shí)現(xiàn)一攬子委托貸款協(xié)議, 使得原來(lái)需要逐筆辦理的業(yè)務(wù), 變成集約化的業(yè)務(wù)和流程, 從而實(shí)現(xiàn)了整個(gè)集團(tuán)外匯資
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1