第五節(jié)資金池管理(編輯修改稿)
2025-01-20 21:07 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 同一集團(tuán)客戶，是否在同中心且省市內(nèi)開戶 。 （ 2） 必須對(duì)資金池賬戶、總公司賬戶進(jìn)行清息處理（不得銷戶），保證其計(jì)息積數(shù)、余額全部為零，同時(shí)資金池賬戶、總公司賬戶不得有日間透支、不歸還隔夜透支，總公司賬戶透支功能必須關(guān)閉，不得為“可透支”狀態(tài)。 資金 池賬戶余額必須為“ 0”，無(wú)未償還透支額度，非指定收費(fèi)、入息賬戶 。 （ 3） 建立資金池時(shí)，資金池賬戶、總公司賬戶的賬戶狀態(tài)必須正常， 存款積數(shù)是否為“ 0”，同時(shí)，資金池賬戶、總公司賬戶不得為資金歸集賬戶，不得下掛二級(jí)賬簿，資金池賬戶也不得為指定收費(fèi)、收息賬戶。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不得為資金池賬戶出售重要空白憑證或其他會(huì)計(jì)結(jié)算憑證，對(duì)集團(tuán)總公司賬戶改為資金池賬戶的，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)必須將出售給該賬戶的重要空白憑證全部收回 。 （ 4） 資金池參與賬戶分為上下兩級(jí)管理，其中資金池賬戶為上級(jí)賬戶，總公司賬戶、子賬戶為下級(jí)賬戶。資金池賬戶、總公司 賬戶必須在同一省（級(jí)）分行范圍內(nèi)開立，但可以不在同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。 （ 5） 建立資金池關(guān)系，必須先建立資金池，再建立資金池子賬戶。子賬戶建立資金池關(guān)系的到期日期必須小于資金池到期日，還必須同時(shí)小于子賬戶的賬戶到期日 ：其建立資金池關(guān)系的 。 （ 6） 建立日期必須大于或等于賬戶啟用日期并小于或等于賬戶終止日期 。 （ 7） 終止日期必須大于當(dāng)前會(huì)計(jì)日期 。 業(yè)務(wù)處理 根據(jù)客戶部門審核確認(rèn)的有關(guān)協(xié)議，省行資金清算中心柜員選擇 2219“建立資金池”交易，錄人相關(guān)要素，交易成功后，打印記賬憑證，按規(guī)定加蓋印章。 注意事項(xiàng) （ 1） 資金池賬戶及總公司賬戶必須為同一集團(tuán)客戶，同中心且省市內(nèi)開戶，兩者自身、集團(tuán)總公司組織機(jī)構(gòu)代碼必須一致 。 （ 2） 資金池賬戶及總公司賬戶自身狀態(tài)必須正常，存款積數(shù)為“ 0”，非下掛二級(jí)賬簿、資金歸集關(guān)系、其它資金池關(guān)系賬戶 。 （ 3） 資金池賬戶余額必須為“ 0”，無(wú)未償還透支額度，非指定收費(fèi)、入息賬戶 。 （ 4） 總公司（本部）賬戶不可為透支戶 。 （ 5） 建立日期必須大于或等于賬戶啟用日期并小于或等于賬戶終止日期 。 （ 6） 終止日期必須大于當(dāng)前會(huì)計(jì)日期 。 （ 7） 建立資金池后，當(dāng)日資金池賬戶收支類型系統(tǒng)自動(dòng)改為“不收不支”，資金池生效后，資金池賬戶、總公司賬戶的賬戶類型由系統(tǒng)自動(dòng)改為“資金池賬戶”，總公司賬計(jì)息周期由系統(tǒng)自動(dòng)改為“不計(jì)息”戶；同時(shí)由系統(tǒng)自動(dòng)將總公司賬戶余額歸集到資金池賬戶，登記總公司賬戶余額登記簿、賬戶明細(xì)登記簿 。 （ 8） 本交易不可以抹賬，日終批量后生效。 （二） 建立資金池關(guān)系 根據(jù)客戶提供的資金池申請(qǐng)表，建立集團(tuán)企業(yè)上下級(jí)資金池的關(guān)系。 業(yè)務(wù)處理 根據(jù)客戶部門審核確認(rèn)的有關(guān)協(xié)議，省行資金清算中心柜員選擇 2220“建立資金池關(guān)系”交（臨柜） B954 第二部分 第九章 現(xiàn)金管理業(yè)務(wù) （臨柜） B954 易，錄人相關(guān)要 素，交易成功后，打印記賬憑證，按規(guī)定加蓋印章。 注意事項(xiàng) （ 1） 先建立資金池，然后建立資金池關(guān)系；建立資金池關(guān)系必須遵循自上而下的原則 。 （ 2） 下級(jí)公司賬戶必須為集團(tuán)客戶，與資金池賬戶集團(tuán)總公司組織機(jī)構(gòu)代碼必須一致 。 （ 3） 下級(jí)公司賬戶及資金池賬戶自身狀態(tài)必須正常，下級(jí)公司賬戶存款積數(shù)為“ 0”，非邏輯、資金歸集關(guān)系、其它資金池關(guān)系賬戶 。 （ 4）
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