信用社銀行責任追究暫行辦法(編輯修改稿)
2024-12-11 17:37 本頁面
【文章內容簡介】 經濟處罰；違規(guī)貸款 100 萬元以上，責令收回，給予留用察看以上處分和經濟處罰。 給予處分或處理由承辦組根據實際情況提出，一般降級處分與解聘職務處理同檔，依次類推。經濟處罰：一般操作違規(guī)處罰由專業(yè)部室或稽核部門按規(guī)定給予罰款或扣分兌現；侵占、挪用等退賠（含資金占用費）須全額兌現；貸款責任按《貸款責任追究辦法》辦法處理。 第七章 附 則 第三十一條 本辦法由 ＃＃ 縣農村信用聯(lián)社責任追究領導小組負責解釋。 第三十二條 本辦法自 2020 年 7 月 1 日起實施。 第三十三條 凡過去本聯(lián)社有關處理處罰辦法與本辦法規(guī)定有抵觸的，按本辦法執(zhí)行；本辦法生效前的違規(guī)行為已經追究責任的，在事實不變的前提下不再處理；本辦法生效前的違規(guī)行為尚未追究責任的，按本辦法執(zhí)行；本辦法與上級規(guī)定有抵觸的，按上級規(guī)定執(zhí)行。 附件： ＃＃ 縣信用聯(lián)社各類應當追責的違規(guī)行為 附件： ＃＃ 縣信用聯(lián)社各類應當追責的違規(guī)行為 一、資金組織類應當追責的違規(guī)行為 （一）違反《儲蓄管理條 例》，強存卡取、克扣客戶利息的。 （二）違反利率政策或開銷戶、實名制、大額現金報批報備制度等規(guī)定造成損失（含監(jiān)管部門處罰）的。 （三）違規(guī)辦理存款查詢、凍結、扣劃的，違規(guī)辦理存款掛失提前支取的，違規(guī)辦理已死亡儲戶存款、有爭議存款過戶的。 （四）違規(guī)篡改帳表數字、違規(guī)放貸轉存、通過現金（往來）空收空付、違規(guī)抹帳（提前支?。⒋婵钷D股金可其他的。 （五）采用涂改、偽造存單（存折、信用卡）、私自轉移、私下支取、吸存不入帳等手段侵占資金的。 （六）工作疏忽大意，導致存款透支、利息多付的。 二、信貸類應當追責的違規(guī)行 為 （一）貸款調查、受理方面： 貸款資料準備、填寫不齊的，意見簽署不明或未簽的；業(yè)務發(fā)展部業(yè)務員接到上報資料齊全的文本，未在兩個工作日內簽署是否受理 意見并報部主任審查的。 部主任收到業(yè)務員報送的文本資料，未在兩個工作日內完成審查并簽署受理意見報分管領導的。 分管領導收到報送的文本資料，未在一個工作日內進行審查并簽署是否受理的明確意見的。 業(yè)務員未將分管領導簽署不同意受理意見在一個工作日內通知上報社的；上報社未在一個工作日內通知貸款戶的。 分管領導簽署同意受理的，部主任未在 7 個工作 日內組織安排人員完成貸前調查、進行實地調查后在 7 個工作日內出具調查報告，并經分管領導簽署意見后移交后臺審查的。 （二）信貸管理方面 明知貸款對象不符合主體資格或經營項目違規(guī)違法的；超審批權限發(fā)放貸款（含化整為零）的；發(fā)放跨地區(qū)貸款的；未按規(guī)定依法辦理抵（質）押手續(xù)發(fā)放或違反規(guī)定抵（質）押率超額發(fā)放貸款的；以貸收息、違反規(guī)定辦理展期貸款的；自批自貸或發(fā)放借名、冒名貸款的；收取回扣、賄賂或以貸謀私的；違規(guī)以信用社名義出具保函、承諾書、意向書、資信證明、存款證明的；非信貸人員發(fā)放本社存單質押、小額農貸以外貸款 的；違規(guī)、違法拆（調）入資金發(fā)放貸款的；引存定貸 而沒有依法辦理擔保抵押的貸款的；其他嚴重違規(guī)發(fā)放貸款的。 不按規(guī)定簽訂、保管貸款合同（含擔保合同、抵質押物權利證明等所有構成合同要素），導致貸款失去法律保證的；不按規(guī)定評估核 實抵（質）押物，導致貸款風險的；對不良貸款催收不力喪失訴訟時效或保證時效的。 對抵、質押貸款，由于抵（質）押品保管人管理不善，或因保管人或其他職工在貸款未償還情況下擅自退回給借款人，或抵（質）押品下落不明的。 凡 2020 年 1月 1日起以后發(fā)放的貸款（除本制度規(guī)定免條款之外），造成責任不良貸款余額占責任貸款余額之比達到一定比例以上的（第一年為 3%，以后每年允許遞增 1 個百分點，最高為 7%。） 應收而未收回貸款利息的。 凡新放貸款逾期時間超過六個月或形成呆滯 (呆帳 )且占比超過 3%的；貸款發(fā)放后不按規(guī)定檢查，到期不及時催收，不按規(guī)定辦理延期及債務轉移手續(xù)，導致貸款風險的。 與借款人、擔保人惡意串通，有意虛構或隱瞞真實情況騙取貸款的；違反商業(yè)銀行法規(guī)定，向關系人發(fā)放信用貸款或擔保貸款條件優(yōu)于其他同類貸款的。 對于系統(tǒng)內外單位 或個人強令發(fā)放違規(guī)貸款或要求提供擔保不予拒絕而導致風險的；違反利率政策擅自提高或降低貸款利率的。 （三）資產保全方面 弄虛作假，不按規(guī)定調整貸款形態(tài)的；違規(guī)收取抵貸資產導致風險損失的；對抵貸資產管理不善導致丟失（短少）損壞的；侵占、隱匿、私分、動用（轉為自用）抵貸資產的；截留、侵占、私分抵貸資產處置收入的；擅自處理抵貸資產導致風險損失的；玩忽職守，對抵貸資 產（含權利）漠然不管，導致變質、毀損、丟失、跌價、權益滅失等的；惡意串通中介機構、借款人、保證人等在收取抵貸資產時高估或在處理抵貸資產時低估價值導致風險損 失的。通過法律方式進行貸款訴訟未及時處置好預交訴訟費的。 （四）股金方面 未經入股人同意，通過抹帳、提前支取等方式擅自為客戶入股的；經辦人不認真審查入股人資格和入股資金來源，吸收違規(guī)（非法）資金入股的；工作人員失職，造成股權結構不符合要求的；接受本社股金證作為貸款質押標的的；違規(guī)為客戶辦理退股手續(xù)的，違規(guī)支付或不支付股金紅利的。 （五）銀行卡業(yè)務、中間業(yè)務方面 申辦銀行卡業(yè)務、中間業(yè)務（含代收、代付、咨詢、信用證、銀行匯票、證券、投資等業(yè)務）未經有權部門批準的；未制訂相應政策和管理辦法及有效風險防范措施導致 風險的；科技部門不按規(guī)定提供技術支撐和網絡保障，不及時解決業(yè)務辦理過程中的計算機技術和網絡問題的；財務部門未對銀行卡業(yè)務和中間業(yè)務的相關帳務操作和業(yè)務處理進行指導，并制定具體業(yè)務操作流程和操作規(guī)則的；操作人員故意違規(guī)操作的。 三、財務會計類應當追責的違規(guī)行為 （一）會計基礎方面 制度：財務部未及時建立健全會計操作基本制度的。 賬戶科目：不按規(guī)定正確使用帳戶和會計科目的。 會計憑證：不按規(guī)定使用憑證、要素填制不全、印章模糊（漏蓋）、日戳與記帳日期不符的，票面登記不實、發(fā)票未執(zhí)行 三簽 制度的；客戶 購買支票等重要憑證未堅持在領購單上蓋齊預留印鑒、未在帳首登記號碼、受理未折角驗印的；不按要求及時裝訂憑證、編列傳票、科目日結單、附件等總號的，封面內容填寫不齊或不合規(guī)、印章不齊，未及時入柜保管的；通過綜合網絡系統(tǒng)違規(guī)進行利息調整的；擅自設計、使用、印刷、銷毀重要空白憑證的。 帳務：未達到 五
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1