信用社預留印鑒管理暫行辦法xiexiebang推薦(編輯修改稿)
2024-11-15 23:47 本頁面
【文章內容簡介】 、合法性和合規(guī)性。第六條客戶申請開立個人銀行結算賬戶，并按規(guī)定使用支票的，除應向開戶機構出具《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（以下簡稱賬戶管理辦法）中所規(guī)定資料外，必須預留印鑒。第七條法人機構和其他單位在開戶機構預留印鑒卡上的簽章為該法人機構或者該單位的公章或財務專用章、法定代表人印章或者經(jīng)法定代表人授權（授權委托書見附件1）的代理人的印章，但預留代理人印章的必須按規(guī)定提供相關資料。個人在開戶機構預留印鑒卡上的簽章應為個人印章。中國人民銀行另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第八條客戶在開戶單位預留印鑒時，蓋章應完整、清晰，印章必須端正不能倒置，各枚印章之間相互不能交叉重疊。預留印章材質必須符合規(guī)定，不能使用原子印章（萬次印章）。第九條印鑒卡上的啟用日期是指賬戶正式生效日期，該日期由經(jīng)辦機構經(jīng)辦人員填寫在印鑒卡上，并告知客戶。第十條開戶機構必須在營業(yè)柜臺為客戶辦理開戶手續(xù)，嚴禁離柜操作。受理開戶手續(xù)時，經(jīng)辦人員和業(yè)務主管人員必須同時在場, 嚴格審核有關開戶資料，確保復印件與原件一致。對由他人代理開戶的業(yè)務，還應出具被代理人授權委托書（授權委托書見附件1）。對所提供的身份證件要通過身份證核查系統(tǒng)進行核查確認，對可疑的開戶申請人要將其提供的各種資料送到相關發(fā)證機關進行真實性審核，確保開戶資料真實可靠。客戶預留印鑒的必須由法定代表人或法定代表人指定人員(以下簡稱客戶)加蓋。將客戶留存聯(lián)交還客戶時，要求客戶核對并在信用社留存的印鑒卡（所有留存聯(lián)）上簽字確認，經(jīng)辦人員須告知客戶必需妥善保管印鑒卡。第十一條印鑒卡的設置必須經(jīng)會計主管審核。會計主管審核印鑒卡上的各項要素及預留印鑒式樣齊全無誤后，需在印鑒卡正面簽字確認。第十二條客戶開戶資料和預留印鑒卡經(jīng)開戶機構審核后，不允許再由客戶或非經(jīng)辦人經(jīng)手，不允許銀行內部違規(guī)調閱、復印和使用。如有關材料在銀行審核后被客戶以任何理由取回或經(jīng)手，則此次開戶視同無效，客戶將有關資料再次交回時，開戶審核手續(xù)和程序按新開戶處理。第十三條預留印鑒卡至少一式六份，且每份要素齊 全、一致，加蓋開戶機構“業(yè)務公章”后方可使用。其中：一份交客戶留存，作為辦理印鑒更換或銷戶退回時的依據(jù)；一份隨開戶資料歸檔保管；一份由前臺經(jīng)辦人員做重要物品單獨保管，用于對客戶支付憑證上的印鑒審核；一份由前臺復核人員做重要物品單獨保管，用于對客戶支付憑證上的印鑒復核；一份由事后監(jiān)督人員做重要物品保管，用于對客戶支付憑證的印鑒事后核對。一份在會計主管手中保管，用于業(yè)務復核和每月與保管人核對印鑒卡的管理。會計主管要將預留印鑒的使用及保管情況登記在“會計專用印章及重要物品保管使用登記簿”上。各營業(yè)機構可根據(jù)業(yè)務需要（單獨設立對賬員、對賬復核員崗位的也要分別留存印鑒卡）增加客戶預留印鑒卡的份數(shù)。第三章 印鑒卡的日常管理第十四條各機構使用印鑒卡的相關人員為印鑒卡日常管理的責任人，印鑒卡必須按印鑒卡號分頁存放于“印鑒卡保管簿”內，嚴禁違規(guī)存放，嚴禁借與他人。第十五條印鑒卡變更時會計主管人員應在“結算賬戶開（銷）戶及變更登記簿”中登記變更信息。第十六條“印鑒卡保管簿”屬重要物品，其保管人員在營業(yè)期間，不得將其保管的“印鑒卡保管簿”隨意亂放，不得 將“印鑒卡保管簿”交給與核印無關的人員使用，“印鑒卡保管簿”的保管人員臨時離崗應將其保管的物品入柜(箱)上鎖。營業(yè)終了，“印鑒卡保管簿”的保管人員應將“印鑒卡保管簿”入箱柜妥善保管。第十七條各崗位相關人員所保管的“印鑒卡保管簿”單人使用，單人保管，不能交叉使用，也不能交叉保管。第十八條“印鑒卡保管簿”的保管人員在工作調動、輪崗交接時，做好印鑒卡及“印鑒卡保管簿”的交接登記工作。第十九條市縣級運營工作主管部門必須依據(jù)《XXX農村信用社會計檢查督導管理暫行辦法》中規(guī)定的檢查督導頻率對印鑒卡的設立、保管和使用等日常管理實行檢查，會計主管每月至少要檢查一次，縣級聯(lián)社每季至少要檢查一次，核對各印鑒卡保管人員的“印鑒卡保管簿”和“結算賬戶開（銷）戶及變更登記簿”的印鑒卡數(shù)量是否相符，確保印鑒卡不被調換或丟失，并將檢查結果登記“會計人員工作日志”備查。第二十條印鑒卡正式啟用當天，前臺經(jīng)辦人員應將其中一份傳遞至事后監(jiān)督中心，以備事后監(jiān)督使用。第二十一條客戶預留印鑒是其憑以辦理支付結算業(yè)務的依據(jù)，凡加蓋預留印鑒的支付憑證，無論金額大小，都應雙人逐筆折角與預留印鑒卡進行核對，對于大額資金（可由各法人機構實際情況自行確定），在經(jīng)辦人員審核的基礎 上，由會計主管人員和事后監(jiān)督人員執(zhí)行“雙角核印”的辦法與預留印鑒卡進行核對。第二十二條客戶申請銷戶應交回印鑒卡片，如因保管不善無法交回，應由企業(yè)出具相關情況說明，法人簽字并加蓋企業(yè)公章，方可辦理清戶手續(xù)。銷戶十日后，銷戶經(jīng)辦員收回所有保管人員（除事后監(jiān)督外）保管的印鑒卡，交給賬戶管理員隨賬戶變更資料入客戶檔案歸檔保管，同時會計主管人員在“結算賬戶開（銷）戶及變更登記簿”中進行登記并注明銷戶日期及銷戶信息等。事后監(jiān)督人員收到銷戶信息后將其保管的印鑒卡撤出做銷戶最后一筆支款憑證的附件。第二十三條營業(yè)機構按照賬戶管理辦法的規(guī)定，將一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶，轉入“久懸賬戶”（第十三個月）管理。需轉入久懸賬戶的，由會計主管人員根據(jù)系統(tǒng)產生的“久懸賬戶提示清單”填寫“久懸賬戶轉列清單”（清單中列明相關單位的名稱及賬號并加蓋本機構業(yè)務公章），同時將款項轉入“久懸賬戶”。前臺所有印鑒卡保管人員將本人保管的轉入久懸賬戶的印鑒卡全部核對無誤后，入“印鑒卡保管簿”單獨保管。前臺將 “久懸賬戶轉列清單”傳遞至事后監(jiān)督，事后監(jiān)督主管人員依據(jù)“久懸賬戶轉列清單”將其印鑒卡統(tǒng)一入“印鑒卡保管簿”單獨保管。久懸賬戶客戶主動銷戶的比照客戶主動申請銷戶執(zhí)行。第二十四條“久懸賬戶”滿兩年，客戶仍未支取的，按規(guī)定轉入營業(yè)外收入。由會計主管人員填寫清理久懸賬戶清單（清單中列明相關單位的名稱及賬號并加蓋本機構“業(yè)務公章”）并將款項轉入營業(yè)外收入，同時登記“賬銷案存登記簿”。經(jīng)辦員與會計主管將轉入營業(yè)外收入賬戶的印鑒卡全部核對無誤后，交給賬戶管理人員隨賬戶變更資料入客戶檔案歸檔保管，清理久懸賬戶清單隨當日傳票傳遞到事后監(jiān)督中心，事后監(jiān)督中心經(jīng)辦員與主管人員依據(jù)清單內容抽出并核對印鑒卡，并將印鑒卡做轉出傳票的附件。第二十五條經(jīng)辦人員為客戶辦理銷戶后，需要在客戶預留印鑒卡上加蓋“注銷”章并填寫注銷日期；營業(yè)機構按照賬戶管理辦法的規(guī)定將單位銀行結算賬戶轉入“久懸賬戶”管理的，應在客戶預留印鑒卡上加蓋“久懸賬戶”章并注明轉列日期?！熬脩屹~戶”轉入營業(yè)外收入的應在客戶預留印鑒卡上加蓋“賬銷案存”
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