【文章內(nèi)容簡介】 押物損失或變現(xiàn)有難度。 借款人經(jīng)營管理有較嚴重問題，其產(chǎn)品市場前景不明朗，銷售收入，經(jīng)營利潤在下降。 國內(nèi)外政策、金融、經(jīng)濟環(huán)境變化影響借款人未來發(fā)展。 借款人還款意愿差，表現(xiàn)為未按規(guī)定用途使用貸款，未能準時還本付息兩次以上，未能主動連續(xù)報送財務報表和其他相關資料，或未能實現(xiàn)對銀行的承諾（還款承諾、負債比率限制等），或財務報表嚴重失實，借款人領導成員，組織機構(gòu)，經(jīng)營策略發(fā)生變化（如進行大規(guī)模固定資產(chǎn)投資等），可能對貸款償還產(chǎn)生不利影響。 重要信貸文件，法律文件不齊全或存在缺陷（如未按規(guī)定辦理抵押登記）。 本金逾期或利息拖欠天數(shù)為31天至180天。次 級 類總體特征：被擔保業(yè)企業(yè)出現(xiàn)支付困難，正常經(jīng)營收入不足以保證還款，需要通過出售，變賣資產(chǎn)，或?qū)ν馊谫Y償還銀行，甚至通過我公司履行部分代償責任來還款。主要特征如下：借款人當期出現(xiàn)經(jīng)營虧損，或雖未虧損，但依靠正常經(jīng)營收入已不足以償還貸款本息；負債比率上升幅度在10%以上，且流動狀況與經(jīng)營周轉(zhuǎn)都出現(xiàn)問題。 利息拖欠次數(shù)三期以上，已經(jīng)或預計正常收入不能還款付息，必須動用第二還款來源（包括出售資產(chǎn)，我公司代償，或是變現(xiàn)抵押/質(zhì)押品）。 借款人卷人經(jīng)濟糾紛訴訟；企業(yè)法人或管理人員被起訴，逮捕，通緝，可能或已經(jīng)給企業(yè)造成損失，我公司代償，或借款人不能償還法庭判決債務，阻礙銀行借款按時歸還的。 借款人不能還對其他債權(quán)人的債務。 借款人難以按市場條件獲得新的資金。 本金逾期或利息拖欠時間在181天至360天。 借款雖已出現(xiàn)上述一種或幾種情況，其擔保和抵押/質(zhì)押手續(xù)完善有效，反擔保人經(jīng)營狀況正常，負債合理，有足夠的代償還能力及意愿；抵押品/質(zhì)押品較為足值，且有較強的變現(xiàn)能力?？? 疑 類總體特征：借款人已資不抵債，我公司肯定為其進行大額（21%79%）的代償，只是因為借款人重組、兼并、合并，抵押物處理和未決訴訟等到待定因素，代償金額尚不能確定，具體特征包括： 被擔保人連續(xù)虧損兩年以上，或者帳面上雖勉強持平，但企業(yè)已經(jīng)瀕臨資不抵債的狀況（負債比率已經(jīng)超過90%以上），企業(yè)已停產(chǎn)或半停產(chǎn)，或是銀行貸款的投資項目已完全擱置。 借款人無力償還貸款本息，而其抵押/質(zhì)押物現(xiàn)值低于擔保金額，已不具備對我公司的擔保進行足額反擔保的能力。 借款人無力償還貸款本息，而其抵押/質(zhì)押物現(xiàn)值低于擔保金額，或抵押物變現(xiàn)困難（如使用私人住房，專用設備，農(nóng)村用地等進行抵押）導致我公司發(fā)生部分代償損失。 借款人借款雖經(jīng)過了重組，仍然逾期或仍然不能正常歸還本息，還款情況沒有得到明顯改善。 由于借款人長期拖欠債務，或借款行為被證實為金融欺詐，銀行或其他債權(quán)人對已訴諸法律程序來收回貸款，法院尚未判決的。 貸款本金逾期或利息拖欠天數(shù)在361天至720天。損 失 類 總體特征：貸款絕大部分（80%以上）或全部由我公司進行代償。主要特征如下： 被擔保企業(yè)已徹底停止經(jīng)營活動。 借款人依法宣告破產(chǎn)、死亡、失蹤，或雖未破產(chǎn)或吊銷執(zhí)照，但已名存實亡，債務主體已不存在；或是由于遭受重大自然災害或意外故事，損失巨大，不能獲得保險補償?shù)模瑫r反擔保人由于虧損，停產(chǎn)，破產(chǎn)，擔保能力或是責任喪失；或是抵押/質(zhì)押物現(xiàn)值過抵，損失等，經(jīng)過第二還款來源的補償仍未清償?shù)牟糠只蚴侨抠J款， 法院雖已判決，但不能或是難以執(zhí)行并歸還的貸款。 貸款逾期多時，但由于有關人員催收不力，導致債權(quán)人追索已過訴訟時效，喪失法律追索權(quán)的。 貸款本金逾期或是利息拖欠天數(shù)在720天以上。十三、風險控制部擔保業(yè)務反擔保措施工作指引為有效防防范公司業(yè)務風險，增強擔保業(yè)務辦理的規(guī)范性，保障公司債權(quán)順利實現(xiàn)，最大限度維護合法權(quán)益，特制定訂本指引。公司擔保部門及風險控制部門業(yè)務人員在辦理提供業(yè)務的過程中，必須遵照執(zhí)行。根據(jù)《中華人民共和國擔保法》以及相關法律法規(guī)，本公司目前可接受的反擔保措施主要有三種形式： 保證方式； 抵押方式； 質(zhì)押（含保證金）方式。具體反擔保措施操作指引如下： 保證（形式要件初審）客戶向南華城投擔保公司提出擔保申請時，擔保業(yè)務經(jīng)辦人員應要求客戶提供明確的反擔保意向。如采用保證形式，擔保業(yè)務經(jīng)辦人員應依據(jù)所掌握的情況對客戶提出的保證人意向的真實性進行判別。如認為不符合條件，應告知客戶另行提供保證人或改變反擔保方式。客戶應在提交的擔保業(yè)務申請書上寫明反擔保方式及相應保證人全稱，并提供保證人的下列材料：(1)反擔保意向書。反擔保意向書應對反保證責任作出明確表示。反擔保意向書必須具備以下的內(nèi)容：被保證人名稱，保證的金額，幣種，期限等。反擔保意向書應加蓋公章，并由法定代表人（負責人）或授權(quán)代理簽字；（2）經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的法人營業(yè)執(zhí)照副本。保證人如為企業(yè)法人的分支機構(gòu)，在提供營業(yè)執(zhí)照副本的同時，提供企業(yè)法人的書面授權(quán)委托書（原件）；授權(quán)委托書必須具備以下內(nèi)容：授權(quán)代理人全稱、被保證人名稱和被保證的金額、主債權(quán)種類、幣種等。授權(quán)委托書代理人的身份證明文件；（3）法定代表人（負責人）或其授權(quán)代理人的身份證明文件；（4）股份有限公司、有限責任公司、中外合資企業(yè)、具有法人資格的中外合作企業(yè)擔任保證人的，須提供股東會（或類似機構(gòu)）關于同意出具反擔保的股東會決議或其他具有同等法律效力的文件或證明。包括授權(quán)委托書上、股東簽字樣本、公司章程、法定代表人證明書等；（5）經(jīng)財政部門核準或會計師事務所審計的近3年及申請前1個月度財務報告（資產(chǎn)負債表、損益表、財務狀況變動表或現(xiàn)金流量表和財務報表附注）（原件）。企業(yè)成立不足3年的提供與其成立年限相當?shù)呢攧盏臅媹蟊?；?）中國人民銀行頒發(fā)并年審合格的《貸款證》或貸款卡；（7）稅務部門年檢合格的稅務登記證明；（8）提供反擔保人的自然人及其配偶的身份證、戶口簿、結(jié)婚證等；個體工商戶還需提供通過年檢的營業(yè)執(zhí)照。（實體要件審查）擔保經(jīng)辦人員應對保證人進行嚴格審查。對保證人的審查包括確認保證人的主體資格、評價保證人的代償能力等方面。（1）、審查保證人的主體資格；①從事符合國家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人；②盈利性的事業(yè)單位法人③其他經(jīng)濟組織，包括：依法登記領取營業(yè)執(zhí)照的私營獨資企業(yè)、依法登記領取營業(yè)執(zhí)照的合伙企業(yè)、合伙型聯(lián)營企業(yè)（經(jīng)全體合伙人書面同意的）、依法登記領取我國營業(yè)執(zhí)照但不具有獨立法人資格的中外合作經(jīng)營企業(yè)（經(jīng)出資各方書面同意）依法設立并領取營業(yè)執(zhí)照的企事業(yè)法人分支機構(gòu)經(jīng)法人書面授權(quán)者；④具備完全民事行為能力并具有代為清償能力的的公民。包括：a、自然人（原則上應具有本市戶口的）b、個體工商戶（業(yè)主原則上應具有本地戶口）；c、農(nóng)村承包經(jīng)營戶；d、個人合伙；e、不具備法人資格的私營企業(yè)。（2）、本公司不接受下列單位作為保證人；①社會團體；②無企業(yè)法人的書面授權(quán)或者超出企業(yè)法人書面授權(quán)范圍提供保證的企業(yè)法人的分支機構(gòu)；③企業(yè)法人的職能部門；④在擔保期內(nèi)將進入清算或解散的企業(yè)。（3）、審查保證的人的代償能力。對符合主體資格要求的保證人應進行代償能力審查。對保證人代償能力的審查，包括代償能力現(xiàn)實狀況評估和代償能力變動趨勢分析。代償能力評估主要分析保證人的經(jīng)營狀況、財務狀況和信用狀況。（4）、報送風險控制部審查。經(jīng)調(diào)查符合保證條件的，擔保經(jīng)辦人員撰寫《擔保業(yè)務調(diào)查報告》隨擔保業(yè)務其他審批材料一并報送風險控制部進行審查。如不符合條件，風險控制部將于2個工作日之內(nèi)將報送材料簽署意見后退回，并要求報送部門另行提供保證人或提供其他反擔保方式。（1）所擔保的業(yè)務經(jīng)公司規(guī)定的審批程序批準后，業(yè)務經(jīng)辦部門應在與客戶、銀行簽訂擔保合同的同時簽訂反擔保保證。（2）保證合同一般采用公司統(tǒng)一標準格式：對于特殊個案，公司可提供轉(zhuǎn)為該個案而制定的合同文本。（3）保證期間一律約定為自擔保合同生效之日至擔保合同履行期限屆滿之日后兩年。（4）如因特殊要求需調(diào)整保證合同的條款或采取非標準保證合同文本的。應送風險控制部門審查同意。（5）企業(yè)反擔保保證合同經(jīng)保證人加蓋公章且法定代表人（負責人）或委托代理人簽字，本公司加蓋公章且法定代表人或負責人簽字后生效。（6）個人反擔保保證合同需擔保人及其配偶簽字、加按手印，本公司加蓋公司且法定代表人或負責人簽字后生效。（7）上述6項合同需附由保證人簽章認可的主要財產(chǎn)清單。（8）上述合同的簽字必須在本公司業(yè)務人員在場的情形下見證進行。（9）保證合同簽訂后，擔保經(jīng)辦人員應及時將合同正本交公司檔案保管部門并將副本報送風險控制部。（1）擔保經(jīng)辦人員應定期對保證人進行檢查，對保證人代償能力的變動情況進行監(jiān)控；屬于企業(yè)貸款擔保的，該工作遵照風險控制部《被擔保企業(yè)日常檢查及預警管理制度》執(zhí)行。（2）擔保業(yè)務發(fā)生后，原則上每1個月必須對保證人檢查一次。檢查后，在客戶檢查報告中反映檢查情況，提出相應處理措施和建議。（3）對保證人實施檢查的主要內(nèi)容有:1 ）日常經(jīng)營與管理是否正常；2 ）財務變動狀況；3 ）重大投資及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓活動；4 ）重大體制變化；5 ）重大法律訴訟和對外擔保；6 ）重大事故的賠償；7 ）重大人事變動。（4）保證期間，如發(fā)現(xiàn)保證人的代償能力下降，無力承擔其保證責任，應及時報告并要求被擔保人另行提出保證人或追加抵押、質(zhì)押等反擔保手段。（5）保證人因轉(zhuǎn)變企業(yè)體制或經(jīng)營方式影響保證責任履行的，擔保經(jīng)辦人員應及時要求被擔保人另行提出保證人或追加抵押、質(zhì)押等反擔保措施。（6）被擔保人或本公司要求變更反擔保合同的，應當事先與保證人協(xié)商并取得保證人的書面同意。未取得保證人的書面同意，不得變更反擔保合同條款或內(nèi)容。 履行的管理（1）被擔保人履行合同償還債務后，擔保業(yè)務經(jīng)辦人員應及時同時保證人，公司風險控制部應及時進行注銷登記。（2）擔保合同到期后，如被擔保人未清償或未全部清償債務，風險控制部在向被擔保人發(fā)出催收通知的同時，應向保證人發(fā)出《履行保證責任通知書》。《履行保證責任通知書》由擔保業(yè)務經(jīng)辦人員送達保證人一式兩聯(lián)，其中一聯(lián)由保證人法定代表人（負責人）或委托代理人簽收，并加蓋公章后帶回保管。（3）對于每一逾期個案，均由風險控制部牽頭會同業(yè)務部門及該項業(yè)務經(jīng)辦人員組成追收小組，負責具體的追收工作。追收小組必須在《保證合同》約定的擔保合同期限屆滿之日盡快向保證人主張權(quán)利,以免喪失追索權(quán)。（4）發(fā)出通知書后，追收小組應督促被擔保人盡快履行償債義務，同時要求保證人代償。必要時通過司法手段強制被擔保人及保證人履行還款義務。抵押客戶在向本公司提出擔保申請時，擔保業(yè)務經(jīng)辦人員應要求提供反擔保意向。如采用抵押擔保方式的擔保經(jīng)辦人員應依據(jù)平時掌握的情況，對客戶提出的抵押人和抵押物進行初步的判斷。如認為不符合條件，應告知客戶另行提供抵押人、抵押物或改變擔保方式。本公司接受下列財產(chǎn)的抵押：（1）抵押人所有的、依法有權(quán)處置的房屋和其他地上定著物（包括在建工程）；（2）抵押人所有的、依法有權(quán)處置的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；（3）抵押人依法有權(quán)處置的國有的土地使用權(quán)房屋和其他地上定著物；（4）抵押人依法有權(quán)處置的或有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；（5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6）依法可以抵押的其他財產(chǎn)。本公司不接受下列財產(chǎn)的抵押（1）土地所有權(quán)；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地；（3）學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施。（4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；（5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（6）租用的財產(chǎn)；（7）已依法公告列入拆遷范圍的房地產(chǎn)及已列入文物保護的建筑物；（8）依法不得抵押其他財產(chǎn)?？蛻粝虮竟緢笏蛽Ｉ暾垐蟾娴耐瑫r，應提交抵押人出具的反擔保意向書及下列材料；抵押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明材料：（1）以土地使用權(quán)作抵押的，須提交縣級以上土地管理部門頒發(fā)的《國有土地使用證》。（2）以房屋作抵押的，須提交：①以現(xiàn)房作抵押的，須提交房產(chǎn)管理部門核發(fā)的《房屋所有權(quán)證》、縣以上土地管理部門發(fā)給《國有土地使用證》；②以在建工程作抵押時，須將提交國有土地使用全出讓協(xié)議（合同）、《國有土地使用證》、建設項目規(guī)劃許可證、開工許可證、建筑工程許可證等。③以機器作抵押的，提供機器設備購置發(fā)票及其他產(chǎn)權(quán)證明。④以交通工具低壓的，提供購置發(fā)票及公安、交通管理部門頒發(fā)的交通工具行駛證件。抵押人資料證明材料（1） 法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本、事業(yè)法人執(zhí)照副本、（2） 非法人：經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本、授權(quán)委托書。（3） 自然人：抵押人身份證明（身份證、護照、戶口簿），且具有完全的民事行為能力。股份有限公司、有限責任公司、中外合資企業(yè)、具有法人合格的中外合作企業(yè)作為抵押人的，須提供股東會（或類似機構(gòu)）關于同意出具抵押擔保的文件或其他具有同等法律效力的文件或證明。包括授權(quán)委托書、股東會決議、執(zhí)行董事簽字樣本、法定代表人證明書、身份證等。財產(chǎn)共有人出具的同意抵押的文件（原件）已向其他抵押權(quán)人設定抵押權(quán)的資料（原件）海關同意被監(jiān)管商品抵押的證明（原件） 抵押審查擔保業(yè)務經(jīng)辦人員應對客戶或抵押人提交的申請資料和抵押物進行審查，對抵押物進行全面評價。審查抵押人對抵押物占有的合法性。（1）抵押財產(chǎn)是否具有產(chǎn)權(quán)證明，產(chǎn)權(quán)證明上的產(chǎn)權(quán)所有人與抵押人是否相同。（2）查閱股東會（或類似機構(gòu)）的決議，審查抵押是否經(jīng)股東會等機構(gòu)同意。決議必須包括一下內(nèi)容：抵押物名稱、規(guī)格、數(shù)量、坐落地點，抵押的金額，抵押的期限、抵押的擔保范圍、授權(quán)代理人。（3）如財產(chǎn)為兩人或兩人以上共有，同意出具抵押的文件必須由全體共有人蓋章和法定代表人（或授權(quán)代理人）簽字。 審查抵押物的合法性。（