會計電算化報告(編輯修改稿)
2025-06-09 22:56 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 沒有寫計量單位。還有一些科目需要設(shè)置會計科目的輔助項目，如應(yīng)收賬款修改為客戶往來輔助核算的會計科目，其中我們還犯了一個錯誤，是沒有將受控系統(tǒng)選為空白，但是在錄入期初余額時，我們及時發(fā)現(xiàn)并修正，這里值得大家注意，如果默認(rèn)了系統(tǒng)設(shè)置的受控系統(tǒng)，則往來科目應(yīng)主要在往來款系統(tǒng)使用。但我們需要往來業(yè)務(wù)的核算在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行，所以在設(shè)置供應(yīng)商往來和客戶往來款項的輔助核算項目時，應(yīng)不設(shè)置受控系統(tǒng)。我們根據(jù)實驗資料，將憑證類別僅設(shè)計為記賬憑證。 我們將生產(chǎn)成本設(shè)置為項目大類，其核算項目包括：氣環(huán)，油環(huán)，活塞毛坯和活塞。 最后我們開始根據(jù)實驗資料錄入期初余額，其中值得注意的是，需要從最底級資料開始錄入。如原材料下有各種材料，則應(yīng)錄入各種材料的期初余額，原材料的期初余額會自動加總。再經(jīng)過試算平衡即完成實驗。五、 日常業(yè)務(wù)處理實驗對于整個日常業(yè)務(wù)處理的制作憑證而言，我們比較順利。但其中 仍然包含連個小問題。第一，運費是否含稅。在業(yè)務(wù)（20）中，關(guān)于運費數(shù)額是否為含稅價有分歧，經(jīng)分析后以不含稅價計算。第二，臨時增加會計科目。在多筆業(yè)務(wù)中，涉及到了未錄入的科目，所以臨時增加了幾個會計科目，如“低值易耗品——勞保用品”。材料成本差異有關(guān)分錄：輔助費用有關(guān)費用：水電費有關(guān)分錄：制造費用有關(guān)分錄：六、 固定資產(chǎn)子系統(tǒng)處理實驗在做固定資產(chǎn)子系統(tǒng)時，我們主要遇到了2個問題。第一，判斷對應(yīng)會計科目。在部門及對應(yīng)折舊科目表的對應(yīng)會計科目設(shè)置中，“自行判斷”項遇到分歧，經(jīng)小組成員反復(fù)查詢驗證得以解決；在判斷增減方式設(shè)置中減少方式中的“投資轉(zhuǎn)出”對應(yīng)科目的判斷中難以抉擇：“其他股權(quán)投資”還是“固定資產(chǎn)清理”，最后經(jīng)討論及思考選擇后者。第二，在計提本月折舊費用時，由于對系統(tǒng)中的折舊數(shù)目及對應(yīng)科目不甚了解，所以求助于胡老師，胡老師將我們本做對的“批量制單”胡亂刪除造成了無法挽回的錯誤，用
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