【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 外幣核算”的賬套→賬套備份問(wèn)題及方法：總賬系統(tǒng)中出納簽字及出納的所有權(quán)限。增加用戶時(shí)可以直接指定用戶角色。賬套輸出輸入者：系統(tǒng)管理員。編碼方案：例如4222：一級(jí)科目為4位，二級(jí)科目全編碼為6位（其中一級(jí)編碼4位），三級(jí)科目全編碼為8位（其中一級(jí)編碼4位，二級(jí)編碼2位）心得體會(huì)：分清楚系統(tǒng)管理員和賬套主管身份權(quán)限區(qū)別。第二章：企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：掌握在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中設(shè)置系統(tǒng)啟用、建立各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案、進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置及單據(jù)設(shè)置的方法。操作過(guò)程：引入賬套→啟用總賬系統(tǒng)（2009年1月1日）→設(shè)置部門、職員、客戶、供應(yīng)商檔案→設(shè)置客戶分類→設(shè)置操作員王東有權(quán)對(duì)張平及周健所填制的憑證的查詢、刪改、審核、棄審以及關(guān)閉的權(quán)限→利用單據(jù)功能將“應(yīng)收單”表頭中的“幣種”科目和“匯率”科目刪除→賬套備份問(wèn)題及方法：?jiǎn)⒂孟到y(tǒng)之后要重注冊(cè)再進(jìn)入各種編碼必須符合在分類編碼方案中定義的編碼規(guī)則心得體會(huì)：只有帳套主管才有權(quán)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中進(jìn)行系統(tǒng)啟用。同時(shí)系統(tǒng)啟用的時(shí)間不能比帳套建立的時(shí)間早。只有賬套主管或操作員能才能給操作員賦權(quán)限。第三章：總賬系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：系統(tǒng)的學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。掌握總賬系統(tǒng)初始化中設(shè)置會(huì)計(jì)科目、錄入期初余額及設(shè)置相關(guān)分類、檔案資料的方法；掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的方法；熟悉出納管理的內(nèi)容和處理方法；熟悉期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法。操作過(guò)程：實(shí)驗(yàn)一：總賬系統(tǒng)初始化。引入賬套→設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)→設(shè)置會(huì)計(jì)科目：指定、增加、修改會(huì)計(jì)科目→設(shè)置項(xiàng)目目錄→設(shè)置憑證類別→輸入期初余額→設(shè)置結(jié)算方式→賬套備份實(shí)驗(yàn)二：總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理。引入賬套→設(shè)置常用摘要→王東填制1~4筆業(yè)務(wù)憑證→審核憑證→出納簽字→修改2號(hào)憑證金額→刪除1號(hào)憑證并整理斷號(hào)→設(shè)置常用憑證→記賬→查詢并沖銷已記賬的1號(hào)憑證→查詢“6602管理費(fèi)用”三欄總賬并聯(lián)查明細(xì)賬及2號(hào)憑證→查詢余額表并聯(lián)查專項(xiàng)資料→查詢“6602管理費(fèi)用”明細(xì)賬→定義并查詢“應(yīng)交增值稅”多欄賬→查詢部門總賬→賬套備份實(shí)驗(yàn)三：出納管理。查詢?nèi)沼涃~→查詢資金日?qǐng)?bào)表→錄入支票登記簿→錄入銀行對(duì)帳期初數(shù)據(jù)及銀行對(duì)賬單→銀行對(duì)賬→輸出余額調(diào)節(jié)表→賬套備份實(shí)驗(yàn)四：總賬期末業(yè)務(wù)處理。定義轉(zhuǎn)賬分錄→生成機(jī)制憑證→對(duì)賬→結(jié)賬→賬套備份問(wèn)題及方法：借方必有。制單時(shí)，此類憑證的借方限制科目（1001002）至少有一個(gè)發(fā)生額。以此類推。憑證類別和憑證號(hào)不能改，審核制單不能是同一人出納簽字三條件： 1 總賬系統(tǒng)中設(shè)置 “出納憑證必須有出納簽字” 2 在會(huì)計(jì)科目中進(jìn)行了“指定科目”的操作3會(huì)計(jì)科目在總賬系統(tǒng)中設(shè)置為“日記賬”輔助核算內(nèi)容。憑證記賬三條件：期初余額試算平衡、憑證已經(jīng)審核、上月已結(jié)賬恢復(fù)記賬：在對(duì)賬界面ctrl+H激活轉(zhuǎn)賬定義：自定義轉(zhuǎn)賬（可完成的結(jié)轉(zhuǎn)：費(fèi)用分配、費(fèi)用分?jǐn)?、稅金?jì)算、提取各項(xiàng)費(fèi)用、各項(xiàng)輔助核算）、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)轉(zhuǎn)憑證三要點(diǎn)：期間損益最后、相關(guān)憑證已結(jié)賬、結(jié)轉(zhuǎn)后憑證仍然要記賬不能結(jié)帳六原因：檢查本月業(yè)務(wù)是否全部結(jié)賬月末結(jié)轉(zhuǎn)必須全部生成并記賬上月未結(jié)賬則本月不能結(jié)賬核對(duì)總賬與明細(xì)賬、主體賬與輔助帳、總賬管理系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否已經(jīng)一致，不一致不能結(jié)賬損益類賬戶要全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢若與其他子系統(tǒng)聯(lián)用，保證其他子系統(tǒng)已經(jīng)結(jié)賬。結(jié)賬后，不能再填制憑證，當(dāng)月發(fā)生額及余額轉(zhuǎn)下月為期初余額。心得及體會(huì)：在期初余額的錄入過(guò)程中，由于前面沒(méi)有設(shè)置好，所以一些會(huì)計(jì)科目無(wú)法找到。最后還需要重新返工。由于錄入的數(shù)據(jù)有誤，最后導(dǎo)致試算不平衡在填制憑證、審核憑證、出納簽字以及刪除憑證、修改憑證中總是需要不斷的更換操作員。第四章：UFO報(bào)表系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：系統(tǒng)學(xué)習(xí)自定義報(bào)表及使用報(bào)表模板生成報(bào)表的方法。掌握?qǐng)?bào)表格式設(shè)計(jì)和公式設(shè)置的方法以及報(bào)表數(shù)據(jù)的計(jì)算方法。了解及查詢有關(guān)的圖表功能。操作過(guò)程：實(shí)驗(yàn)一：自定義報(bào)表。引入賬套→設(shè)計(jì)利潤(rùn)表格式→按新會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)利潤(rùn)表的計(jì)算公式→保存報(bào)表格式至“自制利潤(rùn)表”→生成自制利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)→將已生成數(shù)據(jù)的自制利潤(rùn)表另存為“1月份利潤(rùn)表”實(shí)驗(yàn)二：利用報(bào)表模板生成報(bào)表。按2007年新會(huì)計(jì)制度生成300賬套1月的“資產(chǎn)負(fù)債表”→保存“資產(chǎn)負(fù)債表” 問(wèn)題及方法：模板生成報(bào)表中，要去其他報(bào)表取數(shù)的公式“”單元格格式狀態(tài)：在格式狀態(tài)下不能進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入計(jì)算等工作。只能進(jìn)行有關(guān)格式設(shè)計(jì)的操作，在格式狀態(tài)下看到的是報(bào)表的格式，報(bào)表的數(shù)據(jù)全部隱藏，在此狀態(tài)所做的操作對(duì)本報(bào)表的所有表也都發(fā)生作用。（關(guān)鍵字定義、定義計(jì)算公式、審核公式、舍位平衡公式等等）數(shù)據(jù)狀態(tài)：在數(shù)據(jù)格式下看到的是報(bào)表的全部?jī)?nèi)容，包括格式和數(shù)據(jù)，不能修改報(bào)表的格式。（輸入數(shù)據(jù)、錄入關(guān)鍵字、增刪表頁(yè)、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報(bào)表等等）心得體會(huì)：同一個(gè)單元或組合單元的關(guān)鍵字定義完以后，可能會(huì)重疊在一起，如果造成重疊，可以在設(shè)置關(guān)鍵字時(shí)輸入關(guān)鍵字的相對(duì)偏移量，偏移量為負(fù)數(shù)時(shí)表示向左移，正數(shù)時(shí)表示向右移。錄入公式是應(yīng)該注意必須在英文狀態(tài)下錄入計(jì)算公式，并且所錄入的公式必須符合公式的模板，否則會(huì)被系統(tǒng)判定為公式錯(cuò)誤。第五章：薪資管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：系統(tǒng)學(xué)習(xí)薪資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。要求掌握建立工資賬套、建立工資類別、設(shè)置工資項(xiàng)目和計(jì)算方式的方法。了解工資賬套與企業(yè)賬套的區(qū)別；熟練掌握工資數(shù)據(jù)的計(jì)算、個(gè)人所得稅的計(jì)算方法；掌握工資分?jǐn)偤蜕赊D(zhuǎn)賬憑證的方法。熟悉查詢有關(guān)賬表資料并進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析的方法。操作過(guò)程：實(shí)驗(yàn)一：薪資管理系統(tǒng)初始化。啟用“薪資管理”系統(tǒng)→建立工資賬套→基礎(chǔ)設(shè)置→工資類別管理→設(shè)置在崗人員類別的工資項(xiàng)目→設(shè)置人員檔案→設(shè)置計(jì)算公式→賬套備份實(shí)驗(yàn)二：薪資管理業(yè)務(wù)處理。對(duì)在崗人員進(jìn)行薪資核算與管理→錄入并計(jì)算1月份的薪資數(shù)據(jù)→扣繳所得稅→銀行代發(fā)工資→工資分?jǐn)偛⑸赊D(zhuǎn)賬憑證→月末處理→查看工資發(fā)放條、部門工資匯總表→按部門進(jìn)行工資項(xiàng)目構(gòu)成分析→查詢1月份工資核算的記賬憑證→賬套備份問(wèn)題及方法：工資分?jǐn)傇O(shè)置之前要先添加明細(xì)科目。分?jǐn)偵蓱{證只能在薪資系統(tǒng)中刪除（統(tǒng)計(jì)分析憑證查詢）心得體會(huì)：不同的操作要記得切換工資類別 第六章：固定資產(chǎn)系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：系統(tǒng)學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。操作過(guò)程：實(shí)驗(yàn)一：固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化。啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)→基礎(chǔ)設(shè)置→錄入原始卡片→賬套備份實(shí)驗(yàn)二：固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理。修改固定資產(chǎn)卡片→增加固定資產(chǎn)→折舊處理→生成增加固定資產(chǎn)的記賬憑證→對(duì)賬與結(jié)賬→賬表管理→修改日期→計(jì)提折舊→固定資產(chǎn)減少→固定資產(chǎn)變動(dòng)→批量制單→賬套備份問(wèn)題及方法：計(jì)提折舊時(shí)候要把日期改成2月28號(hào)重注冊(cè)固定資產(chǎn)變動(dòng)：原值變動(dòng)、部門轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)使用狀況調(diào)整、資產(chǎn)使用年限的調(diào)整、資產(chǎn)折舊方法的調(diào)整、變動(dòng)單管理。必須先計(jì)提折舊再進(jìn)行資產(chǎn)減少計(jì)提折舊原則：在一個(gè)期間里可以多次計(jì)提折舊，每次計(jì)提折舊后，只是將計(jì)提折舊累加到月初的累計(jì)折舊上，不會(huì)重復(fù)累計(jì)。2：若上次計(jì)提折舊已制單并傳遞到總賬系統(tǒng)，必須刪除該憑證才可以重新計(jì)提計(jì)提折舊后，又對(duì)賬套進(jìn)行了影響折