【正文】 第五篇：會(huì)計(jì)見習(xí)報(bào)告見習(xí)是每一個(gè)大學(xué)畢業(yè)生必須擁有的一段經(jīng)歷,它使我們?cè)趯?shí)踐中了解社會(huì)、在實(shí)踐中鞏固知識(shí)。實(shí)訓(xùn)培養(yǎng)了我們分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)電算化制單、記賬、成本核算、報(bào)賬的能力；提高了我們電算化會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)處理能力；加強(qiáng)了我們的分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)并進(jìn)行正確核算、成本計(jì)算等實(shí)際會(huì)計(jì)操作能力。此次實(shí)習(xí)，我深刻體會(huì)到了跟緊科技步伐的重要性。作為一個(gè)會(huì)計(jì)班的學(xué)生要認(rèn)識(shí)到會(huì)計(jì)吃的是經(jīng)驗(yàn)飯，只有多做帳，才能熟能生巧，才能游刃有余。并且，經(jīng)過自己的研究和老師的指導(dǎo)后，也打開了視野，增長了見識(shí),收獲頗豐。“實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”。其他人哪怕有帳號(hào)和密碼也不行。本次學(xué)習(xí)過程中作為一個(gè)會(huì)計(jì)主管我才發(fā)現(xiàn)，會(huì)計(jì)主管有所有權(quán)限但并不是就說明他可以做所有的工作。實(shí)習(xí)時(shí)間雖然不是很多，但通過老師詳細(xì)認(rèn)真的講解也讓我們切實(shí)了解到不同會(huì)計(jì)崗位所負(fù)責(zé)的任務(wù)的不同同時(shí)也讓我們看到，在會(huì)計(jì)工作中每一個(gè)人都是不可或缺的，任務(wù)是不分輕重的團(tuán)體的好的合作才是一個(gè)好的賬務(wù)處理的必備條件。：當(dāng)前會(huì)計(jì)期間的業(yè)務(wù)己經(jīng)處理完畢，即所有業(yè)務(wù)單據(jù)錄入完畢，并且正確無誤，有審核和過賬等處理，可以結(jié)束當(dāng)前期間的業(yè)務(wù)操作，以便系統(tǒng)將各個(gè)科目的本期期末余額轉(zhuǎn)為下一期的期初余額。：全部憑證錄入完畢并過賬后，通過報(bào)表系統(tǒng)就能處理資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等常用的財(cái)務(wù)報(bào)表。在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)一定要注意看所有的數(shù)據(jù)是否全部導(dǎo)出，不然很可能會(huì)因?yàn)閿?shù)據(jù)的缺失而導(dǎo)致整個(gè)賬務(wù)處理無法繼續(xù)進(jìn)行。這就包括了對(duì)總賬、應(yīng)收款、應(yīng)付款、固定資產(chǎn)和現(xiàn)金管理中所涉及的需要管理的項(xiàng)目如固定資產(chǎn)卡片報(bào)表等?，F(xiàn)金管理實(shí)例，主要包括處理銀行對(duì)賬單和銀行存款對(duì)賬。其中工資管理實(shí)例讓我們看到工資系統(tǒng)能及時(shí)反映工資的動(dòng)態(tài)變化，實(shí)現(xiàn)完備而靈活的個(gè)人所得稅計(jì)算與申報(bào)功能，并提供豐富實(shí)用的各類報(bào)表管理。我們以該公司2012年1月8日、1月18日和1月28的數(shù)據(jù)實(shí)例，我們以各自的名字登入賬套,，根據(jù)自己的權(quán)限做自己的業(yè)務(wù)其中包括總賬，應(yīng)收款管理，應(yīng)付款管理，固定資產(chǎn)管理的實(shí)例和現(xiàn)金管理實(shí)例的操作。初始化一經(jīng)結(jié)束里面的時(shí)間就不能再進(jìn)行更改從而可能會(huì)給以后的操作帶來不便。在實(shí)習(xí)過程中一定要認(rèn)真仔細(xì)，不能馬虎更不能太過自信。固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)不一樣，其初始化數(shù)據(jù)不在系統(tǒng)設(shè)置初始化中。在總賬系統(tǒng)設(shè)置中，除會(huì)計(jì)期間啟用后不能更改外，其余以后均可以更改。（二）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置，涉及的內(nèi)容有：總賬、應(yīng)收應(yīng)付賬款、固定資產(chǎn)、工資和現(xiàn)金管理幾大模塊，對(duì)這幾大模塊的系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行相應(yīng)設(shè)置。（一）基礎(chǔ)資料設(shè)置是對(duì)所需使用的系統(tǒng)涉及的基礎(chǔ)資料進(jìn)行管理如：幣別、憑證字、計(jì)量單位、結(jié)算方式、會(huì)計(jì)科目設(shè)置、核算項(xiàng)目。：這是整個(gè)會(huì)計(jì)電算化中十分重要的工作，也是會(huì)計(jì)電算化工作的基礎(chǔ)。建立了屬于我們每個(gè)組的賬套；賬套建好后就開始對(duì)屬性進(jìn)行設(shè)置和啟用。賬套是一個(gè)數(shù)據(jù)庫文件，用來存放所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資料，包含會(huì)計(jì)科目、憑證、賬簿、報(bào)表和出入庫單據(jù)等內(nèi)容，而所有的工作的都需要登錄賬套后才能進(jìn)行。工作中分工要明確不然會(huì)導(dǎo)致錄入過程中的重復(fù)錄入從而導(dǎo)致數(shù)據(jù)的過大。在我們組中，我主要擔(dān)任會(huì)計(jì)主管一職，劉惠文是出納而張酈平跟羅迪中則為會(huì)計(jì)。實(shí)習(xí)過程，我們先將用戶進(jìn)行管理即對(duì)使用本賬套的操作員進(jìn)行管理，對(duì)操作員使用賬套的權(quán)限進(jìn)行控制，可以控制到某操作員可以登錄到指定的賬套中，對(duì)賬套中的哪些子系統(tǒng)、哪些模塊有使用和管理的權(quán)限等。在這次實(shí)習(xí)中我們以四人為一組，分為主管一名，會(huì)計(jì)兩名和一個(gè)出納進(jìn)行仿真模擬工作。金蝶軟件的學(xué)習(xí)與掌握就是為了能為我們將來學(xué)習(xí)與掌握其他類型的財(cái)務(wù)軟件打下良好的基礎(chǔ)。第頁，共頁第四篇：會(huì)計(jì)電算化報(bào)告一、實(shí)習(xí)目的會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告姓名：專業(yè)：會(huì)計(jì)學(xué)班級(jí)：學(xué)號(hào)：指導(dǎo)教師：講師這學(xué)期學(xué)校安排的實(shí)訓(xùn)課程是以《金蝶ERPK/3標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)模擬實(shí)訓(xùn)》這本書為指導(dǎo)，以“深圳市和氏電子有限公司”數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，讓我們了解到金蝶軟件的基本結(jié)構(gòu)及基本操作流程，同時(shí)掌握其主要模塊的初始化設(shè)置與基本的操作方法，以便將來更好、更快地適應(yīng)社會(huì)的工作崗位的工作需要。憑證有錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)該記著憑證應(yīng)該從哪里產(chǎn)生到哪里刪除，若錯(cuò)誤應(yīng)該到其他處理中點(diǎn)擊取消操作在選擇類型。在票據(jù)管理中，不要忘記先增加結(jié)算方式。應(yīng)收/付沖應(yīng)收/付暫不制單→預(yù)收/付沖應(yīng)收/付暫不制單→紅票對(duì)沖并制單（收）→制單→賬套備份實(shí)驗(yàn)五：壞賬處理（收）、其他處理與查詢。錄入應(yīng)收/付單據(jù)、收/付款單據(jù)→修改應(yīng)收/付單據(jù)、收/付款單據(jù)→刪除應(yīng)收/付單據(jù)→核銷收/付款單據(jù)→審核本月錄入的應(yīng)收/付單據(jù)、收/付款單據(jù)→對(duì)照應(yīng)收/付單據(jù)、收/付款單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理→賬套備份實(shí)驗(yàn)三：票據(jù)處理。操作過程：實(shí)驗(yàn)一：應(yīng)收/付款管理系統(tǒng)初始化。第七/八章 ：應(yīng)收/付款管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：系統(tǒng)的學(xué)習(xí)應(yīng)收/付款管理系統(tǒng)初始化一般方法，學(xué)習(xí)應(yīng)收/付款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。同時(shí)非本月錄入的卡片，不能刪除。心得體會(huì)：學(xué)會(huì)建立固定資產(chǎn)帳套并設(shè)置固定資產(chǎn)類別及固定資產(chǎn)的減值方式和固定資產(chǎn)原始卡片的錄入，并在增加固定資產(chǎn)后計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。2：若上次計(jì)提折舊已制單并傳遞到總賬系統(tǒng)，必須刪除該憑證才可以重新計(jì)提計(jì)提折舊后，又對(duì)賬套進(jìn)行了影響折舊或計(jì)算的操作，必須重新計(jì)提折舊，否則不能結(jié)賬。修改固定資產(chǎn)卡片→增加固定資產(chǎn)→折舊處理→生成增加固定資產(chǎn)的記賬憑證→對(duì)賬與結(jié)賬→賬表管理→修改日期→計(jì)提折舊→固定資產(chǎn)減少→固定資產(chǎn)變動(dòng)→批量制單→賬套備份問題及方法：計(jì)提折舊時(shí)候要把日期改成2月28號(hào)重注冊(cè)固定資產(chǎn)變動(dòng)：原值變動(dòng)、部門轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)使用狀況調(diào)整、資產(chǎn)使用年限的調(diào)整、資產(chǎn)折舊方法的調(diào)整、變動(dòng)單管理。操作過程：實(shí)驗(yàn)一：固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化。對(duì)在崗人員進(jìn)行薪資核算與管理→錄入并計(jì)算1月份的薪資數(shù)據(jù)→扣繳所得稅→銀行代發(fā)工資→工資分?jǐn)偛⑸赊D(zhuǎn)賬憑證→月末處理→查看工資發(fā)放條、部門工資匯總表→按部門進(jìn)行工資項(xiàng)目構(gòu)成分析→查詢1月份工資核算的記賬憑證→賬套備份問題及方法：工資分?jǐn)傇O(shè)置之前要先添加明細(xì)科目。操作過程：實(shí)驗(yàn)一：薪資管理系統(tǒng)初始化。了解工資賬套與企業(yè)賬套的區(qū)別；熟練掌握工資數(shù)據(jù)的計(jì)算、個(gè)人所得稅的計(jì)算方法；掌握工資分?jǐn)偤蜕赊D(zhuǎn)賬憑證的方法。第五章：薪資管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：系統(tǒng)學(xué)習(xí)薪資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。（輸入數(shù)據(jù)、錄入關(guān)鍵字、增刪表頁、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報(bào)表等等）心得體會(huì)：同一個(gè)單元或組合單元的關(guān)鍵字定義完以后，可能會(huì)重疊在一起，如果造成重疊，可以在設(shè)置關(guān)鍵字時(shí)輸入關(guān)鍵字的相對(duì)偏移量，偏移量為負(fù)數(shù)時(shí)表示向左移，正數(shù)時(shí)表示向右移。只能進(jìn)行有關(guān)格式設(shè)計(jì)的操作，在格式狀態(tài)下看到的是報(bào)表的格式，報(bào)表的數(shù)據(jù)全部隱藏，在此狀態(tài)所做的操作對(duì)本報(bào)表的所有表也都發(fā)生作用。引入賬套→設(shè)計(jì)利潤表格式→按新會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)利潤表的計(jì)算公式→保存報(bào)表格式至“自制利潤表”→生成自制利潤表的數(shù)據(jù)→將已生成數(shù)據(jù)的自制利潤表另存為“1月份利潤表”實(shí)驗(yàn)二：利用報(bào)表模板生成報(bào)表。了解及查詢有關(guān)的圖表功能。第四章：UFO報(bào)表系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：系統(tǒng)學(xué)習(xí)自定義報(bào)表及使用報(bào)表模板生成報(bào)表的方法。最后還需要重新返工。結(jié)賬后，不能再填制憑證，當(dāng)月發(fā)生額及余額轉(zhuǎn)下月為期初余額。憑證記賬三條件：期初余額試算平衡、憑證