會計電算化報告-閱讀頁
2025-05-28 22:56本頁面
【正文】 問題。在部門及對應折舊科目表的對應會計科目設置中，“自行判斷”項遇到分歧，經小組成員反復查詢驗證得以解決；在判斷增減方式設置中減少方式中的“投資轉出”對應科目的判斷中難以抉擇：“其他股權投資”還是“固定資產清理”，最后經討論及思考選擇后者。固定資產折舊有關分錄：七、 工資子系統(tǒng)處理實驗 對于工資子系統(tǒng)的設置，首先我們進入企業(yè)門戶的設置頁簽中，單擊基礎信息，基本信息，系統(tǒng)啟用，打開系統(tǒng)啟用窗口。其中我們遇到的第一個問題是啟用時間問題，進入工資系統(tǒng)的日期必須大于等于工資系統(tǒng)的啟用日期。然后我們錯誤地以主管身份進行了工資業(yè)務處理。故導致最后憑證中制單人為主管，審核和主管簽字均無法使用。在錄入工資數據中，我們將總經理辦公室的艾中華職員與財務處的人員工資一同歸為管理費用。將銷售部門的銷售人員、倉管部門的其他人員、機修車間和車車隊的其他人員、采購部門的采購人員的工資均計入營業(yè)費用。由于二車間和三車間只生產一種產品，故將二車間和三車間車間管理人員的工資計入基本生產成本直接人工明細科目。工資分攤有關分錄：八、 出納管理實驗在出納管理實驗中我們遇到的問題主要有：數據意義不明。遺漏建行對賬。銀行余額調節(jié)表：九、 月末處理實驗月末處理實驗，主要是由061號會計張淑琪完成的。在月末處理實驗中，我們遇到的第一個問題是將無形資產的攤銷記到哪一個分錄的問題。相較于其他組計入累計攤銷的做法，這樣可以省去我們在做UFO報表時單獨結轉累計攤銷的麻煩。在結轉完銷售成本和期間損益之后就要進行記賬和對賬。所以我們又將實驗七重新做了一遍，這一次我們僅完成了對賬并沒有結賬，從而為我們以后的憑證更改留下了空間。由于之前的各種問題，才導致報表不平。實驗四中的（9）分錄中，錄入產品計劃單價出錯，將3元/，致使后面資產負債表不平。由于資產負債表中并沒有“材料成本差異”科目，數額不平。未及時記賬。處置固定資產時的營業(yè)外
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