會計電算化報告(文件)
【正文】 設(shè)置、制作憑證。銷售部門倉管部門機修車間和福利部門企業(yè)管理人員的工資計入管理費用。最后，我們按工資總額的14%計提福利費，按工資總額的2%計提公費經(jīng)費。對賬時因工行銀行存款較多導(dǎo)致只對工行銀行存款進(jìn)行對賬而未處理建行存款，幸而在最后得到及時矯正。我們組直接采用了借方記管理費用貸方記無形資產(chǎn)的方法。在第一次實驗時我們對賬完同時也結(jié)賬，所以導(dǎo)致在后來UFO報表時所有的憑證都無法改，也就無法糾正我們之前的錯誤。這些問題主要包括：分錄出錯。查明原因后，將“材料成本差異”數(shù)額轉(zhuǎn)入“存貨”科目中使得期初余額相平。37 / 37。最后一筆業(yè)務(wù)“結(jié)轉(zhuǎn)損益”未記賬，導(dǎo)致期間費用不平，使得資產(chǎn)負(fù)債表不平。未結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異。成本及費用結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)分錄：十、 UFO報表實驗在UFO報表的制作中，我們主要是對前面的錯誤進(jìn)行糾錯。我們組遇到的第二個問題是在做銷售成本轉(zhuǎn)賬分錄是要將主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本以及庫存商品的科目改為數(shù)量金額式，同時由于科目的級別不一致所以必須選中庫存商品的二級科目也就是自制半成品，才可以保證三個科目的級別一致進(jìn)而進(jìn)行銷售成本的結(jié)轉(zhuǎn)。在這個實驗中我們設(shè)置了月末轉(zhuǎn)賬的分錄同時還結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本和期間損益。對于實驗所給數(shù)據(jù)“zz20131031”、“ZZ016”、“ZZ019”、 “ZZ020”實為未達(dá)賬項，誤以為需兩清賬項，經(jīng)與同學(xué)討論及認(rèn)真思考得以解決。由于一車間生產(chǎn)氣環(huán)和油環(huán)兩種產(chǎn)品，故一車間的車間管理人員的工資計入基本生產(chǎn)成本中的制造費用明細(xì)。所以我們重新對059會計賦予了主管權(quán)限，以061會計審核，059主管簽字完成了工資子系統(tǒng)憑證的制作。然后依據(jù)實驗資料進(jìn)行了一系列初始設(shè)置，包括控制參數(shù)，人員類別，工資項目，在崗人員檔案，計算公式等。第二，在計提本月折舊費用時，由于對系統(tǒng)中的折舊數(shù)目及對應(yīng)科目不甚了解，所以求助于胡老師，胡老師將我們本做對的“批量制單”胡亂刪除造成了無法
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